導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇壽險(xiǎn)責(zé)任論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

與其他行業(yè)相比,保險(xiǎn)業(yè)的負(fù)債主要由各種責(zé)任準(zhǔn)備金組成非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金是對(duì)保險(xiǎn)合同所承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任或經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果,其計(jì)算需要依賴保險(xiǎn)精算人員運(yùn)用特定的方法和程序進(jìn)行計(jì)量,這是非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的確認(rèn)與計(jì)量不同于其他負(fù)債的地方,也是初次涉及保險(xiǎn)會(huì)計(jì)的財(cái)務(wù)人員較難理解的地方

一非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的含義

非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金中的責(zé)任是指保險(xiǎn)公司對(duì)被保險(xiǎn)人或保單持有人的未了責(zé)任,準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司因承保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)而提取的基金,或者說是對(duì)因承保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)而引起的將來負(fù)債或已有負(fù)債的提取保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收取在先,賠款支付和費(fèi)用發(fā)生在后,所以保險(xiǎn)公司要設(shè)置一定儲(chǔ)備基金以應(yīng)付未來的保險(xiǎn)責(zé)任

按照中國保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》的規(guī)定,非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金包括:未決賠款準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

1.未決賠款準(zhǔn)備金未決賠款準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司在會(huì)計(jì)期末對(duì)已發(fā)生保險(xiǎn)事故應(yīng)付未付賠款所提取的一種資金準(zhǔn)備,一般包括已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金和理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金是指為保險(xiǎn)事故已經(jīng)發(fā)生并已向保險(xiǎn)公司提出索賠,而保險(xiǎn)公司尚未結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金;已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金是指為保險(xiǎn)事故已經(jīng)發(fā)生,但尚未向保險(xiǎn)公司提出索賠的賠案而提取的準(zhǔn)備金;理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金是指為尚未結(jié)案的賠案可能發(fā)生的費(fèi)用而提取的準(zhǔn)備金

2.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金未到期責(zé)任準(zhǔn)備金,是指保險(xiǎn)人為尚未終止的非壽險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任提取的準(zhǔn)備金,包括保險(xiǎn)公司為保險(xiǎn)期間在一年以內(nèi)(含一年)的保險(xiǎn)合同項(xiàng)下尚未到期的保險(xiǎn)責(zé)任而提取的準(zhǔn)備金,以及為保險(xiǎn)期間在一年以上(不含一年)的保險(xiǎn)合同項(xiàng)下尚未到期的保險(xiǎn)責(zé)任而提取的長期責(zé)任準(zhǔn)備金

二未決賠款準(zhǔn)備金的確認(rèn)與計(jì)量

1.已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金評(píng)估最常應(yīng)用的技術(shù)是逐案估計(jì)法,即由經(jīng)驗(yàn)豐富的理賠人員對(duì)每一個(gè)已報(bào)案賠案的未決賠款成本進(jìn)行估算,同時(shí)要考慮索賠自身的特點(diǎn)經(jīng)濟(jì)環(huán)境等的變化在進(jìn)行會(huì)計(jì)處理時(shí),需要精算部門分別提供再保前和再保后的未決賠款準(zhǔn)備金數(shù)據(jù)

2.已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金對(duì)已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金評(píng)估,通常采用鏈梯法案均賠款法準(zhǔn)備金進(jìn)展法賠付率法和B—F法等通過上述精算方法可以先計(jì)算出各事故年的終級(jí)損失,從終級(jí)損失中減去已決賠款,即得出未決賠款準(zhǔn)備金的估計(jì)值,然后從未決賠款準(zhǔn)備金的估計(jì)值中再減去已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金金額,就得到了已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金

借:提取未決賠款準(zhǔn)備金——已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金32109

貸:未決賠款準(zhǔn)備金——已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金323109

3.理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金對(duì)于保險(xiǎn)事故,保險(xiǎn)公司除應(yīng)支付給被保險(xiǎn)人按照合同約定的賠償外,還應(yīng)支付結(jié)案過程中發(fā)生的理賠費(fèi)用,所以保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)提取理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金其中,直接發(fā)生于具體賠案的損失檢驗(yàn)費(fèi)律師費(fèi)等為直接理賠費(fèi)用,應(yīng)提取直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金;而不是直接發(fā)生于具體賠案的理賠費(fèi)用為間接理賠費(fèi)用,應(yīng)提取間接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金

(1)直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金評(píng)估直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金的常用方法是比例法,該方法假設(shè)直接理賠費(fèi)用與相應(yīng)的賠款之間存在著一種相對(duì)穩(wěn)定的比例關(guān)系,并且該比例關(guān)系的發(fā)展規(guī)律在過去和將來是一致的

借:提取未決賠款準(zhǔn)備金——直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備11089

貸:未決賠款準(zhǔn)備金——直接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金11089

(2)間接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金間接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金評(píng)估,需要首先確定間接理賠費(fèi)用與已決賠款的經(jīng)驗(yàn)比率,然后假設(shè)間接理賠費(fèi)用在立案時(shí)發(fā)生50%,其余50%在剩余的理賠過程中發(fā)生按照上述假設(shè),就可以根據(jù)下述經(jīng)驗(yàn)公式估計(jì)間接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金:

間接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金=(已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金×50%已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金)×間接理賠費(fèi)用與已決賠款的經(jīng)驗(yàn)比率

借:提取未決賠款準(zhǔn)備金——間接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金

貸:未決賠款準(zhǔn)備金——間接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金

三未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的確認(rèn)與計(jì)量

未到期責(zé)任準(zhǔn)備金作為保險(xiǎn)公司履行未來賠付責(zé)任的資金準(zhǔn)備,任何一家保險(xiǎn)公司都要按照規(guī)定計(jì)提而且保險(xiǎn)公司在評(píng)估未到期責(zé)任準(zhǔn)備金時(shí),還要對(duì)其進(jìn)行充足性測(cè)試,如果未到期責(zé)任準(zhǔn)備金不能滿足未來賠付費(fèi)用等的需要時(shí),還必須提取保費(fèi)不足準(zhǔn)備金未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的評(píng)估方法通常分為比例法和風(fēng)險(xiǎn)分布法其中比例法又可以分為1/24th法1/365th法等,主要適用于被評(píng)估險(xiǎn)種或險(xiǎn)類的風(fēng)險(xiǎn)分布比較均勻的狀況;而風(fēng)險(xiǎn)分布法分為七十八法則逆七十八法則流量預(yù)期法等,主要適用于保險(xiǎn)期間較長的險(xiǎn)種下面分別就上述方法予以介紹:

1.月平均估算法(1/24th法)

月平均估算法的理論依據(jù)是假定一個(gè)月所有承保的保險(xiǎn)單是30天內(nèi)逐日開出的,并且保險(xiǎn)單數(shù)量保額保費(fèi)服從均勻分布,這樣可以近似的認(rèn)為所有的保單從月中開始生效,即對(duì)于每張保單當(dāng)月僅能賺得半月的保費(fèi)對(duì)一年期的保單,當(dāng)月已賺保費(fèi)僅是年保費(fèi)的1/24

以一年期的保單為例,采用1/24th法評(píng)估未到期責(zé)任準(zhǔn)備金,每年末的12月31日,可以根據(jù)下表所示的未賺保費(fèi)因子來評(píng)估:

(1)2005年12月該公司提取的再保前的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算如下:

P12=1248*1/241296*3/241200*5/24…1164*23/24=1115.5

則2005年12月提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的會(huì)計(jì)分錄如下:

借:提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金1115.5

貸:未到期責(zé)任準(zhǔn)備金1115.5

(2)2005年12月該公司再保后的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算如下:

A12=998.4*1/241036.8*3/24960*5/24…913.2*23/24=892.4

2005年12月該公司應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算如下:

應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金=P12-A12=223.1

則2005年12月應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的會(huì)計(jì)分錄如下:

借:應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金223.1

貸:提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金223.1

2.逐日估算法(1/365th法)1/365th法是以日為基礎(chǔ)逐單評(píng)估未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的一種方法,所以又稱逐日估算法1/365th法是根據(jù)有效保單的天數(shù)來計(jì)算未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的,將所有保險(xiǎn)期間在一年以下(包括一年)保單的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金進(jìn)行加總,即可得到短期險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金;將所有保險(xiǎn)期間在一年以上保單的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金進(jìn)行加總,即可得到長期險(xiǎn)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金通常情況下,保險(xiǎn)公司采用1/24th法,1/365th法或者其他更為謹(jǐn)慎合理得方法評(píng)估未到期責(zé)任準(zhǔn)備金特別是對(duì)于機(jī)動(dòng)車輛法定第三者責(zé)任保險(xiǎn),根據(jù)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定,必須采用1/365th法評(píng)估其未到期責(zé)任準(zhǔn)備金,而且采用1/365th法,其精確程度明顯要比1/24th法高得多

1/365th法未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算公式為:

未到期責(zé)任準(zhǔn)備金=保單未賺保費(fèi)天數(shù)/保險(xiǎn)期間涵蓋天數(shù)×保費(fèi)收入

3.七十八法則與逆七十八法則對(duì)于某些特定的險(xiǎn)種,隨著承保時(shí)間延長,風(fēng)險(xiǎn)逐漸降低或增大此時(shí)保險(xiǎn)公司考慮近似選用七十八法則與逆七十八法則,評(píng)估未到期責(zé)任準(zhǔn)備金例如,對(duì)于個(gè)人抵押商品住房保證保險(xiǎn),由于貸款余額的減少,風(fēng)險(xiǎn)分布呈現(xiàn)遞減的趨勢(shì),可考慮采用七十八法則;而對(duì)于車輛保修期延長保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)在承保期內(nèi)逐漸增加,則考慮采用逆七十八法則

七十八法則的計(jì)算公式為:

12

P12=∑（13-N）*XN/78

N=1

逆七十八法則的計(jì)算公式為:

12

P12=∑N*XN/78

N=1

N——表示月份數(shù)

P12——表示年底提取的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

X——表示年度各月的保費(fèi)收入

上述公式適用于一年期保單,分母78=1211…1;如果為兩年期的保單,分母則是2423…1=300

1)該公司2004年12月31日提取的再保前未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算如下:

12

P12=∑(13-N)*XN/78=1233.1

N=1

借:提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金1233.1

貸:未到期責(zé)任準(zhǔn)備金1233.1

2)該公司2004年12月31日提取的再保后的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算如下:

12

S12=∑(13-N)*ZN/78=986.5

N=1

應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金=P12-S12=246.6

借:應(yīng)收分保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金246.6

貸:提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金246.6

4.流量預(yù)期法流量預(yù)期法是以承保業(yè)務(wù)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)分布為基礎(chǔ)計(jì)算未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的,這需要根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分布狀況和已賺保費(fèi)比例分布進(jìn)行估計(jì)

5.保費(fèi)不足準(zhǔn)備金按照保監(jiān)會(huì)第13號(hào)令《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法(試行)》中第12條規(guī)定:保險(xiǎn)公司在提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金時(shí),應(yīng)當(dāng)對(duì)其充足性進(jìn)行測(cè)試未到期責(zé)任準(zhǔn)備金不足時(shí),要提取保費(fèi)不足準(zhǔn)備金因此,在按前述方法評(píng)估未到期責(zé)任準(zhǔn)備金后,保險(xiǎn)公司還需要預(yù)期未來發(fā)生的賠款與費(fèi)用,就是用未到期責(zé)任準(zhǔn)備金去乘以估計(jì)的賠付率與費(fèi)用率,扣除投資收入的差額,與未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的賬面余額進(jìn)行比較,檢查未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是否足夠充分并且按照《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定,未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提取金額應(yīng)大于或等于以下兩者中的較大值:

I.預(yù)期未來發(fā)生的賠款費(fèi)用及再保支出的余額;

II.在準(zhǔn)備金評(píng)估日假設(shè)保單退保時(shí)的退保金額

從會(huì)計(jì)核算的角度來看,保險(xiǎn)公司提取責(zé)任準(zhǔn)備金的目的是為了按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的基本原理來核算損益反映盈虧,而從保險(xiǎn)公司經(jīng)營的角度來看,準(zhǔn)備金評(píng)估的準(zhǔn)確性將會(huì)影響公司的經(jīng)營策略產(chǎn)品設(shè)計(jì)償付能力以及公司之間盈利能力的可比性等等因此,保險(xiǎn)會(huì)計(jì)對(duì)保險(xiǎn)負(fù)債的確認(rèn)與計(jì)量,尤其是對(duì)責(zé)任準(zhǔn)備金的確認(rèn)與計(jì)量應(yīng)遵循謹(jǐn)慎的估價(jià)原則目前,各家保險(xiǎn)公司也在通過不斷努力,尋求適合于自己保險(xiǎn)公司實(shí)際情況的責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)提方法,力求計(jì)提的責(zé)任準(zhǔn)備金充分合理筆者希望通過本文能為保險(xiǎn)公司的準(zhǔn)備金核算提供一些有益的探討

參考文獻(xiàn):

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[3]張卓奇.保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)[M].上海:上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2001.

[4]張洪濤.保險(xiǎn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)[M].北京:中國人民大學(xué)出版社,2004.

篇2

中圖分類號(hào)：F840.62 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1007-9599 （2012） 17-0000-02

法定責(zé)任準(zhǔn)備金是純保費(fèi)定義，根據(jù)評(píng)估假設(shè)，這部分?jǐn)?shù)額是以用來做未來的賠款[1]，這種未來法定義的準(zhǔn)備金計(jì)算忽略了公司的費(fèi)用和失效率，是根據(jù)被認(rèn)可的生命表和利率假設(shè)。按照保單給付的本質(zhì)和一定的計(jì)算方法而得。過去法計(jì)算的準(zhǔn)備金，則是根據(jù)評(píng)估假設(shè)得到的過去的純保費(fèi)收入的積累值與過去賠款支付的積累值的差額。計(jì)算準(zhǔn)備金的方法與保險(xiǎn)人過去的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)沒有關(guān)系，她只是依賴于生命表和利率的評(píng)估假設(shè)[2]。

然而在利用生命表計(jì)算躉繳純保費(fèi)時(shí)，可以看到所用的計(jì)算非常繁雜，困難，在實(shí)務(wù)中不可行，為簡化躉繳純保費(fèi)的計(jì)算，就引入基本換算函數(shù)。換算函數(shù)表達(dá)式有二種方法：未來法和過去法。下文討論將看出未來法在計(jì)算機(jī)實(shí)現(xiàn)時(shí)的優(yōu)越性。

1 概述

1.1 責(zé)任準(zhǔn)備金的監(jiān)管必要

當(dāng)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)和整個(gè)市場(chǎng)回報(bào)的協(xié)方差為零時(shí)，期間成本很小，搞定成本適中，對(duì)保險(xiǎn)人的準(zhǔn)備金監(jiān)管可能甚必要，即使消費(fèi)者不知情或信息不完善。當(dāng)成本或固定的成本較低進(jìn)而保險(xiǎn)公司可能會(huì)選擇次優(yōu)準(zhǔn)備金水平，這種做法主要源于“消費(fèi)者的無知”，這樣如果沒有監(jiān)管，保險(xiǎn)公司自身建立的準(zhǔn)備金通常利于社會(huì)最優(yōu)化水平，而監(jiān)管者能夠確定并強(qiáng)制執(zhí)行一個(gè)至少更接近社會(huì)最優(yōu)化水品的準(zhǔn)備金方案[3]。

1.2 責(zé)任準(zhǔn)備金估算的誤差

壽險(xiǎn)業(yè)中往年的準(zhǔn)備金估算誤差會(huì)影響隨后年份的財(cái)務(wù)狀況，也就是說，隨后年份中的準(zhǔn)備金實(shí)際仍然保留了這些誤差。這樣將導(dǎo)致日歷年度財(cái)務(wù)狀況和報(bào)告盈余與事故年度的財(cái)務(wù)狀況和報(bào)告盈余在數(shù)值上相差甚遠(yuǎn)。

1.3 責(zé)任準(zhǔn)備金估算的意義

保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，是保險(xiǎn)公司的負(fù)債，不是保險(xiǎn)公司的營業(yè)收入，是保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未到期責(zé)任和處理未決賠款而從保險(xiǎn)費(fèi)收入中提存的一種資金準(zhǔn)備[4]。所以保險(xiǎn)公司應(yīng)該準(zhǔn)確估算責(zé)任準(zhǔn)備金，隨時(shí)準(zhǔn)備履行其保險(xiǎn)責(zé)任。

由于人壽保險(xiǎn)采取均衡保費(fèi)的繳費(fèi)方式，因而在投保后的一定時(shí)期內(nèi)，投保人繳付的均衡純保費(fèi)大于自然保費(fèi)（或支出），此后所繳付的均衡純保費(fèi)又小于自然保費(fèi)（或支出）。這種逐年提存的負(fù)債就是壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司將其每年收取的均衡純保費(fèi)中的“負(fù)債”部分提取出來，并累積生息，其終值就是應(yīng)提取的壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金。

按照保險(xiǎn)制度規(guī)定，符合確認(rèn)條件的負(fù)債應(yīng)當(dāng)計(jì)量，其金額應(yīng)當(dāng)是清償該債務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)。既然保險(xiǎn)公司責(zé)任準(zhǔn)備金在會(huì)計(jì)處理上應(yīng)當(dāng)確認(rèn)，那么這就涉及到一個(gè)計(jì)量問題。但由于責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)量需要運(yùn)用大量的假設(shè)、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)和貼現(xiàn)率，造成會(huì)計(jì)人員難以從保險(xiǎn)合同交易中直接計(jì)量負(fù)債的結(jié)果，它需要依賴保險(xiǎn)精算人員運(yùn)用特定的方法和程序進(jìn)行計(jì)量。因此，保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)算需要精算技術(shù)的配合，這也是本論文研討的初衷。

2 責(zé)任準(zhǔn)備金估算

2.1 利用換算函數(shù)精算責(zé)任準(zhǔn)備金的精算現(xiàn)值

一般來說，為配合計(jì)算機(jī)系統(tǒng)完成精算，我們?yōu)楹喕悻F(xiàn)值的精算，將會(huì)引入換算函數(shù)[5]的概念，定義如下：

2.2 換算函數(shù)下壽險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金（過去法和未來法）

設(shè)保單的生效年齡 ，持續(xù)時(shí)間 ，保額 個(gè)單位。

1.全期繳費(fèi)情況

（1）終身壽險(xiǎn)

未來法：

過去法：

（2） 年定期壽險(xiǎn)

未來法：

過去法：

（3） 年期兩全保險(xiǎn)

未來法：

過去法：

（4） 年期生存保險(xiǎn)

未來法：

過去法：

2.限期繳費(fèi)情況

（1） 年限期繳費(fèi)終身壽險(xiǎn)

未來法：

過去法：

（2） 年限期繳費(fèi) 年期兩全保險(xiǎn)

未來法：

過去法：

3 在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)下過去法和未來法對(duì)比分析

根據(jù)上文可以看到，條件 ，只是所用準(zhǔn)備金公式的基本基本要求。那么按照這一要求在未來法中有唯一值對(duì)應(yīng)，也就是說在未來法的公式中條件 對(duì)未來法有用可定出 。但按照這一要求在過去法中，沒有唯一值對(duì)應(yīng)，從過去法公式中可以看出當(dāng) 時(shí)， 取任何值，條件 對(duì)過去法無壓縮作用，即在推導(dǎo)過去發(fā)公式是滿足條件 的 產(chǎn)生了增根，而未來法沒有產(chǎn)生增根，故采用過去法計(jì)算準(zhǔn)備金時(shí)還要借用未來法定出 的才能計(jì)算，也就是說未來法公式在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的條件比較完善，故在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中計(jì)算式采用未來法計(jì)算準(zhǔn)備金。

4 結(jié)束語

本文通過分析壽險(xiǎn)業(yè)責(zé)任準(zhǔn)備金換算函數(shù)概念，明確中兩類精算模型的計(jì)算方法，同時(shí)比較，兩者在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)時(shí)的區(qū)別，最終明確在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中應(yīng)選用未來法計(jì)算準(zhǔn)備金。對(duì)類似的壽險(xiǎn)精算概念在計(jì)算機(jī)中實(shí)現(xiàn)有較高的借鑒價(jià)值。

參考文獻(xiàn)：

[1]王曉軍等編著.保險(xiǎn)精算學(xué)[M].中國人民大學(xué)出版社，1995.

[2]喬治斯·迪翁，斯科特·E·哈林頓編.保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)[M].中國人民大學(xué)出版社，2002.

篇3

鑒于壽險(xiǎn)投資穩(wěn)健發(fā)展的重要性和收益的實(shí)利性，對(duì)于壽險(xiǎn)投資現(xiàn)狀的分析是探究其存在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而研究出其存在弊端的基礎(chǔ)。加強(qiáng)對(duì)壽險(xiǎn)投資現(xiàn)狀的分析，提上日程。

一、基于資產(chǎn)負(fù)債管理的壽險(xiǎn)投資現(xiàn)狀分析

我國的壽險(xiǎn)投資分為銀行存款的壽險(xiǎn)投資、債券的壽險(xiǎn)投資和證券投資基金的壽險(xiǎn)投資三大類。下面，我們就這三類壽險(xiǎn)投資的現(xiàn)狀分別加以探析：

銀行存款的壽險(xiǎn)投資。銀行存款的壽險(xiǎn)投資是一種低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的投資方式，適用于經(jīng)營時(shí)間短、經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)不足和經(jīng)營管理規(guī)模偏小的壽險(xiǎn)公司決策投資。它具有安全系數(shù)高和投資靈活的優(yōu)點(diǎn)，可以為壽險(xiǎn)公司帶來所投資金的基本利息收入，在股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)處于停滯不前甚至倒退的情況下，可維持壽險(xiǎn)公司基本業(yè)務(wù)的開展。但由于市場(chǎng)通貨膨脹時(shí)價(jià)格上漲導(dǎo)致所存資金相對(duì)貶值的窘?jīng)r；由于利息率過低的窘?jīng)r；由于國家調(diào)整貨幣政策導(dǎo)致所存資金相對(duì)貶值的窘?jīng)r等，銀行存款作為壽險(xiǎn)投資方式的選擇，需仔細(xì)斟酌。

債券的壽險(xiǎn)投資。債券的壽險(xiǎn)投資分為政府債券的投資和企業(yè)債券的投資兩大類，具有高利率、低風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)。首先，政府債券是由政府憑借政府信用發(fā)放并保障實(shí)施的，具有風(fēng)險(xiǎn)低、收益高的好處，此外，國債收入免除稅費(fèi)，這又大大惠及了投資的壽險(xiǎn)公司。其次，企業(yè)債券的發(fā)行受國家《保險(xiǎn)法》的嚴(yán)格限制督察，壽險(xiǎn)投資收益具有嚴(yán)格保護(hù)措施，加之兩者的高流動(dòng)性，降低了壽險(xiǎn)投資公司的變現(xiàn)壓力。盡管債券的壽險(xiǎn)投資存在收益相對(duì)較低和壽險(xiǎn)公司負(fù)債結(jié)構(gòu)無法與國債發(fā)行相匹配等問題，但債券的壽險(xiǎn)投資仍是我國重要的投資方式。

證券投資基金的壽險(xiǎn)投資。證券投資基金的壽險(xiǎn)投資是近年來發(fā)展起來的一種新型投資方式，類屬于股票投資，具有比股票投資收益低、風(fēng)險(xiǎn)低的優(yōu)點(diǎn)，與股票投資一道，是我國壽險(xiǎn)投資的一種投資方式，在選用時(shí)，需細(xì)密考慮，謹(jǐn)慎選擇。

二、基于資產(chǎn)負(fù)債管理的壽險(xiǎn)投資存在的風(fēng)險(xiǎn)

基于資產(chǎn)負(fù)債管理下的壽險(xiǎn)投資大體存在以下幾種風(fēng)險(xiǎn)，下面我們就其存在風(fēng)險(xiǎn)加以詳細(xì)分析，以針對(duì)其存在的各方面風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而找出相應(yīng)的規(guī)避措施，促進(jìn)壽險(xiǎn)投資市場(chǎng)的穩(wěn)健發(fā)展。

利率存在風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)存在風(fēng)險(xiǎn)。利率存在的風(fēng)險(xiǎn)是說由于市場(chǎng)利率的不穩(wěn)定性給所投資的壽險(xiǎn)公司造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。它存在兩方面的風(fēng)險(xiǎn)：第一，壽險(xiǎn)公司制定業(yè)務(wù)，當(dāng)利率降低時(shí)，將導(dǎo)致責(zé)任準(zhǔn)備金提高，造成壽險(xiǎn)公司資金損失；其次，當(dāng)利率上升時(shí)，人們又會(huì)要求退保，造成壽險(xiǎn)投資公司保金流失，進(jìn)而影響其健康運(yùn)營。第二，市場(chǎng)的變動(dòng)也會(huì)影響證券的價(jià)格，制約壽險(xiǎn)投資公司的發(fā)展壯大。

信用存在風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性存在風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是制約壽險(xiǎn)投資公司平穩(wěn)運(yùn)營的又一重要因素。由于壽險(xiǎn)投資公司的部分資金存入銀行以獲取利息和本金，因而銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的資信狀況將直接影響壽險(xiǎn)投資公司的本息回收，使壽險(xiǎn)投資公司面臨著因其信用不足而造成資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。此外，由于金融產(chǎn)品和市場(chǎng)的流動(dòng)性等原因，嚴(yán)重影響壽險(xiǎn)投資公司的健康運(yùn)營。

操作存在風(fēng)險(xiǎn)與資產(chǎn)負(fù)債不相匹配存在風(fēng)險(xiǎn)。由于技術(shù)不足導(dǎo)致壽險(xiǎn)投資公司的信息搜集和信息處理弊端、由于必要監(jiān)督的缺乏導(dǎo)致的信息泄露和腐敗滋生的弊端，是壽險(xiǎn)投資公司存在的操作性風(fēng)險(xiǎn)。由于投資時(shí)間的長短不一和所投險(xiǎn)種期限的長短不一，造成資產(chǎn)和負(fù)債無法準(zhǔn)確匹配的弊端，是壽險(xiǎn)投資公司存在的資產(chǎn)負(fù)債不相匹配風(fēng)險(xiǎn)。

三、基于資產(chǎn)負(fù)債管理存在風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略

通過上述內(nèi)容對(duì)壽險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)的探析，為促進(jìn)壽險(xiǎn)投資公司的健康運(yùn)營，我們要基于資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)，找出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。下面，我們就從促進(jìn)壽險(xiǎn)投資管理和促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債管理相匹配兩方面著手，構(gòu)建體系，切實(shí)運(yùn)行，促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債管理下壽險(xiǎn)投資的健康發(fā)展。

構(gòu)建切實(shí)高效的風(fēng)險(xiǎn)管控體系。所謂構(gòu)建切實(shí)高效的風(fēng)險(xiǎn)管控體系就是要提高壽險(xiǎn)投資公司對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的敏感度和控制度。這就要求我們提高透析風(fēng)險(xiǎn)的敏感度和準(zhǔn)確性，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)以合理預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而合理匹配投資時(shí)間和投資險(xiǎn)種的期限，綜合考慮所投資金機(jī)構(gòu)的綜合信用度，低風(fēng)險(xiǎn)、高收益的投資，以爭取最大限額的投資利潤。

促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管控體系的實(shí)際運(yùn)行。為保障風(fēng)險(xiǎn)管控體系的高效運(yùn)行，我們就需要從企業(yè)管理、部門設(shè)置和操作監(jiān)管三個(gè)層面著手實(shí)施。首先，壽險(xiǎn)投資公司要制定公司發(fā)展的方向、目標(biāo)和原則，以指導(dǎo)公司的發(fā)展前景，規(guī)范公司的發(fā)展行為。其次，壽險(xiǎn)投資公司要從風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)算著手，綜合考慮投資機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度進(jìn)行投資，然后設(shè)置不同的部門各司其職、相互監(jiān)督、綜合評(píng)述。最后，按公司要求，結(jié)合部門設(shè)置綜合實(shí)施操作管理，以促進(jìn)壽險(xiǎn)投資的健康發(fā)展。

四、總結(jié)

本文通過對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理下壽險(xiǎn)投資現(xiàn)狀的分析，探討出其存在的各類投資風(fēng)險(xiǎn)，并針對(duì)其具體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)而找出相應(yīng)的管控策略，以促進(jìn)壽險(xiǎn)投資公司的平穩(wěn)發(fā)展。在以后的投資發(fā)展過程中，我們要不斷分析其發(fā)展?fàn)顩r，提高發(fā)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)的敏銳性，找出切實(shí)高效的應(yīng)對(duì)策略，促進(jìn)低風(fēng)險(xiǎn)、高收益壽險(xiǎn)投資的健康運(yùn)行。

參考文獻(xiàn)：

[1]田君. 基于資產(chǎn)負(fù)債管理的壽險(xiǎn)投資問題研究.[J].申請(qǐng)同濟(jì)大學(xué)管理學(xué)博士學(xué)位論文，2006，（05）.

篇4

目前，我國壽險(xiǎn)公司的發(fā)展面臨著如何在發(fā)展變化的環(huán)境下保持長期健康發(fā)展的考驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)控制水平下的資金有效利用的高低，成為能否贏得這場(chǎng)競爭的關(guān)鍵。如何有效的控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建科學(xué)的投資策略已成為保證壽險(xiǎn)公司長期健康發(fā)展的根本。

1.壽險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)

就壽險(xiǎn)公司經(jīng)營而言，其財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.1費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)：即在確定費(fèi)率或給付、賠付標(biāo)準(zhǔn)時(shí)不準(zhǔn)確產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。主要有兩類：費(fèi)率定價(jià)過低和給付、賠付標(biāo)準(zhǔn)過高。

1.2系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：又稱市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即引起資產(chǎn)或負(fù)債價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)，包括：利率風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)。壽險(xiǎn)公司根據(jù)利率的變化衡量和管理資產(chǎn)、負(fù)債，其股票、公司債券和質(zhì)押貸款與利率基準(zhǔn)點(diǎn)的變化緊密相連，任何利率的變化都直接影響到這些投資產(chǎn)品的回報(bào)率。

1.3信用風(fēng)險(xiǎn)：即由于債務(wù)人因其財(cái)務(wù)狀況惡化或擔(dān)保物價(jià)值貶值無法履行責(zé)任而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。由于壽險(xiǎn)公司的資產(chǎn)有相當(dāng)部分是公司債券，因此這種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其影響較大。

1.4流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：即由于無法預(yù)測(cè)的事件造成資產(chǎn)流動(dòng)性不足引起的風(fēng)險(xiǎn)。

1.5其他風(fēng)險(xiǎn)：包括經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)以及法律法規(guī)變化所產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.我國壽險(xiǎn)公司所面臨的具體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

2.1責(zé)任準(zhǔn)備金虧空嚴(yán)重

由于資金運(yùn)用的不當(dāng)、壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金被當(dāng)作壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)損益的“調(diào)節(jié)器”，加之擅自設(shè)計(jì)壽險(xiǎn)條款或自行修改總頒條款、沒有嚴(yán)格的核保核賠制度，導(dǎo)致保單責(zé)任擴(kuò)大，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)加大等諸多原因，造成了壽險(xiǎn)行業(yè)嚴(yán)重的償付能力不足。給壽險(xiǎn)公司經(jīng)營帶來了巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.2資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，利用效率低

一是實(shí)收資本嚴(yán)重不足，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債比率過高，壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金被擠占的問題十分突出。二是銀行存款等流動(dòng)資產(chǎn)占比過大，使本應(yīng)增值的壽險(xiǎn)資金得不到充分運(yùn)用，降低了資產(chǎn)使用效率。

2.3壽險(xiǎn)資金投資形式狹窄

現(xiàn)有的壽險(xiǎn)資金未得到充分有效的利用，致使歷史包袱不但得不到消化，而且呈進(jìn)一步擴(kuò)大的趨勢(shì)。壽險(xiǎn)資金運(yùn)用受政策影響渠道偏窄，不利于壽險(xiǎn)公司運(yùn)用各種渠道充分有效地運(yùn)用資金，實(shí)現(xiàn)壽險(xiǎn)資金的有效增值。

3.防范壽險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)措施

3.1建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系

風(fēng)險(xiǎn)控制體系的目標(biāo)是:能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、有效地識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，將總風(fēng)險(xiǎn)控制在預(yù)算范圍內(nèi)。風(fēng)險(xiǎn)控制體系的核心是資產(chǎn)負(fù)債匹配管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理。

3.1.1資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債匹配管理，能夠有效的控制利率風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，可采用久期、凸性來測(cè)量資產(chǎn)負(fù)債的利率敏感性，用缺口管理來調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債的匹配度，保證資產(chǎn)和負(fù)債在數(shù)額、期限、成本、收益上的基本匹配。采用上述方法后，能夠保證資產(chǎn)負(fù)債的基本匹配，并根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行靈活調(diào)整。

3.1.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理能夠有效控制投資總風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)壽險(xiǎn)公司的資本和財(cái)務(wù)狀況計(jì)算最大風(fēng)險(xiǎn)承受能力，然后根據(jù)各部門的投資業(yè)績和市場(chǎng)情況，將風(fēng)險(xiǎn)限額合理分配到各業(yè)務(wù)部門，將各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)額度再分配到各投資品種；按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)，定期計(jì)算各部門和各風(fēng)險(xiǎn)類別的風(fēng)險(xiǎn)值，按照風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算控制投資風(fēng)險(xiǎn)，如果某個(gè)業(yè)務(wù)部門或投資品種的風(fēng)險(xiǎn)值超過預(yù)算額度，則要調(diào)整投資組合，這樣就能將投資的全部風(fēng)險(xiǎn)控制在預(yù)算范圍內(nèi)。

3.1.3信用管理體系

借鑒國際先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，構(gòu)建以內(nèi)部信用評(píng)級(jí)為核心的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

內(nèi)部信用評(píng)級(jí)。參考國際信用評(píng)級(jí)體系，建立自己的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系，制定相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)管理辦法，按照統(tǒng)一的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)體系和標(biāo)準(zhǔn)，以償債能力為核心，對(duì)各類機(jī)構(gòu)和信用產(chǎn)品開展整體債務(wù)評(píng)級(jí)(長期、短期)和特定債務(wù)評(píng)級(jí)，為準(zhǔn)確評(píng)估和控制信用風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。

信用額度管理。研究開發(fā)一套先進(jìn)的授信額度計(jì)算模型，根據(jù)信用等級(jí)的不同，量化計(jì)算投資授信額度，并嚴(yán)格按照授信額度開展業(yè)務(wù)。

信用風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估。從定性的角度，分析公司投資業(yè)務(wù)承擔(dān)的主要信用風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及未來信用風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)趨勢(shì)，并重點(diǎn)分析相關(guān)行業(yè)未來變動(dòng)趨勢(shì)，同時(shí)從定量的角度，運(yùn)用先進(jìn)的計(jì)量模型定量計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)頭寸的風(fēng)險(xiǎn)值，并納入到整體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理中。

3.1.4績效評(píng)估體系

績效評(píng)估與投資管理是相輔相成的:一方面，它可以科學(xué)地計(jì)量和評(píng)估投資績效；另一方面，又可以為投資決策提供信息，用來指導(dǎo)投資活動(dòng)?？冃гu(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)控制是一個(gè)事物的兩個(gè)方面，績效評(píng)估是對(duì)一段時(shí)間以來投資績效的評(píng)價(jià)，它以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)和收益；風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)未來一段時(shí)間的預(yù)測(cè)，也是以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)未來的風(fēng)險(xiǎn)和收益，并構(gòu)建相應(yīng)的控制體系。因此，建立高效科學(xué)的績效評(píng)估體系對(duì)投資管理和風(fēng)險(xiǎn)管理來講都是非常重要的。

3.2建立高效的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與運(yùn)行機(jī)制

為了更有效的發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制體系的作用，必須建立一個(gè)能夠相互制約、相互監(jiān)督的組織架構(gòu)和高效的運(yùn)行機(jī)制，主要分為三個(gè)層面。

3.2.1公司層面

在壽險(xiǎn)公司設(shè)置獨(dú)立于投資部門的風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理的宏觀政策、重要決策和管理規(guī)范，提出指導(dǎo)性、方向性和原則性的風(fēng)險(xiǎn)管理意見；協(xié)調(diào)、指導(dǎo)公司其他部門配合投資部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作；根據(jù)公司投資和風(fēng)險(xiǎn)管理的具體要求制定風(fēng)險(xiǎn)控制指引，并對(duì)投資部門的資金運(yùn)作獨(dú)立進(jìn)行監(jiān)督檢查。

3.2.2部門層面

在投資部門內(nèi)部設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制部。按照風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需要，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算崗、信用管理崗、內(nèi)控管理崗和績效評(píng)估崗等四個(gè)崗位，對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位、全過程的監(jiān)控與評(píng)估。

3.2.3操作層面

操作層面指的是投資部門內(nèi)的各業(yè)務(wù)部門，在投資過程中，貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照崗位職責(zé)和操作流程進(jìn)行投資操作，把風(fēng)險(xiǎn)管理的流程、制度、方法融入到投資決策、資產(chǎn)配置、組合管理、證券選擇、清算結(jié)算等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中。

3.3處理好投資效率與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，投資運(yùn)作中堅(jiān)持透明化

就是在資金運(yùn)作的各個(gè)環(huán)節(jié)如投資決策、資產(chǎn)配置、組合管理、證券選擇、投資操作、清算結(jié)算等等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制部門是開放的，風(fēng)險(xiǎn)控制部可以參加各部門的業(yè)務(wù)工作會(huì)議，所有關(guān)于投資運(yùn)作的方法、數(shù)據(jù)和流程都在風(fēng)險(xiǎn)控制部的監(jiān)控之下，在遵循保險(xiǎn)資金運(yùn)用規(guī)律的前提下，尋求風(fēng)險(xiǎn)和收益的動(dòng)態(tài)平衡。

3.4加大創(chuàng)新力度，進(jìn)一步拓寬壽險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道

隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化，壽險(xiǎn)資金運(yùn)用和風(fēng)險(xiǎn)管理面臨很多新問題。如，市場(chǎng)利率逐級(jí)走低，長期債券的收益率大幅度下降，甚至已經(jīng)低于長期壽險(xiǎn)資金的運(yùn)作成本，這種趨勢(shì)短期內(nèi)還沒有改變的跡象，而保費(fèi)收入?yún)s在持續(xù)增長。長期收益率的大幅度降低，不僅給壽險(xiǎn)資金運(yùn)用帶來嚴(yán)重困難，而且給風(fēng)險(xiǎn)管理特別是資產(chǎn)負(fù)債匹配和利率風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。如何應(yīng)對(duì)新形勢(shì)下投資與風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的新問題，我們認(rèn)為創(chuàng)新和發(fā)展是解決問題的根本，要強(qiáng)化創(chuàng)新意識(shí)，加大創(chuàng)新力度，在發(fā)展中創(chuàng)新，在創(chuàng)新中發(fā)展。

3.5加強(qiáng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新

篇5

    引言 

    在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中,利率并不是固定不變的,而是具有一定的隨機(jī)性。尤其在長期的經(jīng)濟(jì)行為中,采用固定利率可能會(huì)帶來預(yù)期與實(shí)際之間的較大偏差,隨機(jī)利率(random interest rate)在保險(xiǎn)精算研究中已經(jīng)成為熱點(diǎn)問題。隨著對(duì)精算理論研究的深入,利率隨機(jī)性的研究在近年來越來越受到重視。 

    1976年,Boyle考慮了壽險(xiǎn)與年金中死亡率與利率均為隨機(jī)的情況一“雙隨機(jī)性Ⅲ”。相應(yīng)的隨機(jī)利率的一般理論由Panjer與Bellhouse在二十世紀(jì)八十年代建立。Beekman與FueIIing在1991年得到了利率由O-U過程和wiener過程建模的某些年金的二階矩;1993年又得到了利率由O-U過程和wiener過程建模的終身壽險(xiǎn)給付現(xiàn)值的前二階矩。 

    本文在現(xiàn)有研究的基礎(chǔ)上,將隨機(jī)利率引入了保險(xiǎn)模型中,討論了在死亡率為DeMoivre分布(參見文獻(xiàn)[2])下的比例賠付問題,對(duì)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)實(shí)務(wù)具有參考價(jià)值。 

    順便指出;當(dāng)死亡率服從Makeham分布時(shí)的情況,隨機(jī)積分通常不可積,在這種情況下,則只能用數(shù)值積分來做。 

    1、基本原理 

    1.1精算現(xiàn)值與精算等價(jià)原理 

    保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中,純保費(fèi)與理賠額的發(fā)生通常不會(huì)在同一個(gè)時(shí)間點(diǎn)上,應(yīng)該將兩者放在同一個(gè)時(shí)間點(diǎn)上進(jìn)行比較。一般將純保費(fèi)與理賠額折現(xiàn)到保單(policy)生效這個(gè)點(diǎn)上。這樣,對(duì)純保費(fèi)和理賠額的比較就不能單純的看其數(shù)額的大小,還要看資金的時(shí)間價(jià)值,保險(xiǎn)標(biāo)的物的死亡時(shí)間。為了解決這個(gè)問題,于是我們引入精算現(xiàn)值。精算現(xiàn)值與通常的資金現(xiàn)值的不同之處在于前者考慮了標(biāo)的物死亡概率。收入(純保費(fèi))與支出(理賠額)在保單生效時(shí)的精算現(xiàn)值相等就是所謂的“精算等價(jià)原理”,純保費(fèi)就是運(yùn)用精算等價(jià)原理來計(jì)算的。 

    1.2布朗運(yùn)動(dòng)與隨機(jī)利率模型 

    傳統(tǒng)的精算理論都是假定利率是固定的。這往往與事實(shí)不符,因?yàn)槔适蔷哂须S機(jī)性的。在保險(xiǎn)實(shí)踐中,由于利率的隨機(jī)變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),對(duì)保險(xiǎn)公司而言是相當(dāng)大的。 

    根據(jù)概率論中的大數(shù)定律,由于標(biāo)的物“死亡”的隨機(jī)性產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)可以通過出售大量的保單來分散,但由于利率的隨機(jī)性產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)則不能通過這種方式來分散,且利率風(fēng)險(xiǎn)只存在于保險(xiǎn)公司一方。嚴(yán)重時(shí),甚至可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。 

    2、隨機(jī)利率下的比例賠付保險(xiǎn)模型 

    2.1模型描述 

    本文所述的保險(xiǎn)和約主要應(yīng)用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。模型如下:投保人對(duì)一種標(biāo)的物進(jìn)行投保,若標(biāo)的物在一個(gè)指定的時(shí)間內(nèi)“死亡”,保險(xiǎn)公司會(huì)在死亡時(shí)刻提供一個(gè)與標(biāo)的物價(jià)值成比例的賠付。而投保人在這個(gè)指定時(shí)期內(nèi)以連續(xù)年金的方式支付其保費(fèi)。 

    2.2純保費(fèi)的計(jì)算 

    在上述的精算模型中,設(shè)標(biāo)的物(轎車)在t時(shí)刻(0≤t≤5)報(bào)廢,在t時(shí)刻的賠付額的現(xiàn)值為Z1,投保人所繳納的保費(fèi)的現(xiàn)值為POZ2。 

    2.3純保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金 

    由于死亡率隨著標(biāo)的物“年齡”的增長而增大,如果各年支付各年的死亡給付成本,則死亡給付成本將逐年增加,使保險(xiǎn)公司到保險(xiǎn)末期難以承受高額賠付。 

    因此在時(shí)務(wù)中通常采用均衡純保費(fèi)將給付成本在整個(gè)繳費(fèi)期上平攤。在均衡純保費(fèi)方式下,保險(xiǎn)前期各年度的純保費(fèi)支付死亡成本有余,而到了保險(xiǎn)末期則不足以支付。

    前期的保費(fèi)的剩余不是保險(xiǎn)公司的利潤,而是其對(duì)投保人的一種負(fù)債,將會(huì)在保險(xiǎn)末期給付。 

    3、實(shí)例計(jì)算與分析 

    考慮標(biāo)的物價(jià)值P=10(單位:萬元),則P0=2,假設(shè)α=0.05,β=0.4,則a0=0.03,a1=0.22,a2=0.19,b0=e,b1=0.22,代入公式(8)(14),通過計(jì)算機(jī)編程計(jì)算可得計(jì)算結(jié)果。 

    從計(jì)算結(jié)果中,我們可以看到責(zé)任準(zhǔn)備金是隨著時(shí)間的增加而不斷增大的,這是因?yàn)殡S著時(shí)間的推移保險(xiǎn)公司賠付的概率不斷增大,則需要的準(zhǔn)備金就越多。同樣,隨著賠償越來越確定,公司的損失風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)不斷減小。 

    4、結(jié)論 

    (1)本文在傳統(tǒng)精算學(xué)的基礎(chǔ)上,對(duì)隨機(jī)利率下的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)中的比例賠付額(賠付額與時(shí)間相關(guān))進(jìn)行了分析,計(jì)算了隨機(jī)利率下的比例賠付保險(xiǎn)的純保費(fèi)和責(zé)任準(zhǔn)備金,以及相關(guān)公司的風(fēng)險(xiǎn)。 

    (2)根據(jù)精算等價(jià)原理,將隨機(jī)利率引入比例賠付保險(xiǎn),建立的隨機(jī)利率下的比例賠付保險(xiǎn)模型。傳統(tǒng)的精算理論都是假定利率是固定的,這往往與事實(shí)不符。在保險(xiǎn)實(shí)踐中,由于利率的隨機(jī)變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),對(duì)保險(xiǎn)公司而言是相當(dāng)大的。應(yīng)用本模型進(jìn)行保險(xiǎn)決策,則使計(jì)算的純保費(fèi)等各項(xiàng)數(shù)據(jù)更加貼近實(shí)際。 

篇6

引言

在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，利率并不是固定不變的，而是具有一定的隨機(jī)性。尤其在長期的經(jīng)濟(jì)行為中，采用固定利率可能會(huì)帶來預(yù)期與實(shí)際之間的較大偏差，隨機(jī)利率(random interest rate)在保險(xiǎn)精算研究中已經(jīng)成為熱點(diǎn)問題。隨著對(duì)精算理論研究的深入，利率隨機(jī)性的研究在近年來越來越受到重視。

1976年，Boyle考慮了壽險(xiǎn)與年金中死亡率與利率均為隨機(jī)的情況一“雙隨機(jī)性Ⅲ”。相應(yīng)的隨機(jī)利率的一般理論由Panjer與Bellhouse在二十世紀(jì)八十年代建立。Beekman與FueIIing在1991年得到了利率由O-U過程和wiener過程建模的某些年金的二階矩；1993年又得到了利率由O-U過程和wiener過程建模的終身壽險(xiǎn)給付現(xiàn)值的前二階矩。

本文在現(xiàn)有研究的基礎(chǔ)上，將隨機(jī)利率引入了保險(xiǎn)模型中，討論了在死亡率為DeMoivre分布(參見文獻(xiàn)[2])下的比例賠付問題，對(duì)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)實(shí)務(wù)具有參考價(jià)值。

順便指出；當(dāng)死亡率服從Makeham分布時(shí)的情況，隨機(jī)積分通常不可積，在這種情況下，則只能用數(shù)值積分來做。

1、基本原理

1.1精算現(xiàn)值與精算等價(jià)原理

保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，純保費(fèi)與理賠額的發(fā)生通常不會(huì)在同一個(gè)時(shí)間點(diǎn)上，應(yīng)該將兩者放在同一個(gè)時(shí)間點(diǎn)上進(jìn)行比較。一般將純保費(fèi)與理賠額折現(xiàn)到保單(policy)生效這個(gè)點(diǎn)上。這樣，對(duì)純保費(fèi)和理賠額的比較就不能單純的看其數(shù)額的大小，還要看資金的時(shí)間價(jià)值，保險(xiǎn)標(biāo)的物的死亡時(shí)間。為了解決這個(gè)問題，于是我們引入精算現(xiàn)值。精算現(xiàn)值與通常的資金現(xiàn)值的不同之處在于前者考慮了標(biāo)的物死亡概率。收入(純保費(fèi))與支出(理賠額)在保單生效時(shí)的精算現(xiàn)值相等就是所謂的“精算等價(jià)原理”，純保費(fèi)就是運(yùn)用精算等價(jià)原理來計(jì)算的。

1.2布朗運(yùn)動(dòng)與隨機(jī)利率模型

傳統(tǒng)的精算理論都是假定利率是固定的。這往往與事實(shí)不符，因?yàn)槔适蔷哂须S機(jī)性的。在保險(xiǎn)實(shí)踐中，由于利率的隨機(jī)變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)保險(xiǎn)公司而言是相當(dāng)大的。

根據(jù)概率論中的大數(shù)定律，由于標(biāo)的物“死亡”的隨機(jī)性產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)可以通過出售大量的保單來分散，但由于利率的隨機(jī)性產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)則不能通過這種方式來分散，且利率風(fēng)險(xiǎn)只存在于保險(xiǎn)公司一方。嚴(yán)重時(shí)，甚至可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。

2、隨機(jī)利率下的比例賠付保險(xiǎn)模型

2.1模型描述

本文所述的保險(xiǎn)和約主要應(yīng)用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。模型如下：投保人對(duì)一種標(biāo)的物進(jìn)行投保，若標(biāo)的物在一個(gè)指定的時(shí)間內(nèi)“死亡”，保險(xiǎn)公司會(huì)在死亡時(shí)刻提供一個(gè)與標(biāo)的物價(jià)值成比例的賠付。而投保人在這個(gè)指定時(shí)期內(nèi)以連續(xù)年金的方式支付其保費(fèi)。

2.2純保費(fèi)的計(jì)算

在上述的精算模型中，設(shè)標(biāo)的物(轎車)在t時(shí)刻(0≤t≤5)報(bào)廢，在t時(shí)刻的賠付額的現(xiàn)值為Z1，投保人所繳納的保費(fèi)的現(xiàn)值為POZ2。

2.3純保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金

由于死亡率隨著標(biāo)的物“年齡”的增長而增大，如果各年支付各年的死亡給付成本，則死亡給付成本將逐年增加，使保險(xiǎn)公司到保險(xiǎn)末期難以承受高額賠付。

因此在時(shí)務(wù)中通常采用均衡純保費(fèi)將給付成本在整個(gè)繳費(fèi)期上平攤。在均衡純保費(fèi)方式下，保險(xiǎn)前期各年度的純保費(fèi)支付死亡成本有余，而到了保險(xiǎn)末期則不足以支付。

前期的保費(fèi)的剩余不是保險(xiǎn)公司的利潤，而是其對(duì)投保人的一種負(fù)債，將會(huì)在保險(xiǎn)末期給付。

3、實(shí)例計(jì)算與分析

考慮標(biāo)的物價(jià)值P＝10(單位：萬元)，則P0＝2，假設(shè)α＝0.05，β=0.4，則a0＝0.03，a1＝0.22，a2＝0.19，b0＝e，b1＝0.22，代入公式(8)(14)，通過計(jì)算機(jī)編程計(jì)算可得計(jì)算結(jié)果。

從計(jì)算結(jié)果中，我們可以看到責(zé)任準(zhǔn)備金是隨著時(shí)間的增加而不斷增大的，這是因?yàn)殡S著時(shí)間的推移保險(xiǎn)公司賠付的概率不斷增大，則需要的準(zhǔn)備金就越多。同樣，隨著賠償越來越確定，公司的損失風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)不斷減小。

4、結(jié)論

(1)本文在傳統(tǒng)精算學(xué)的基礎(chǔ)上，對(duì)隨機(jī)利率下的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)中的比例賠付額(賠付額與時(shí)間相關(guān))進(jìn)行了分析，計(jì)算了隨機(jī)利率下的比例賠付保險(xiǎn)的純保費(fèi)和責(zé)任準(zhǔn)備金，以及相關(guān)公司的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)根據(jù)精算等價(jià)原理，將隨機(jī)利率引入比例賠付保險(xiǎn)，建立的隨機(jī)利率下的比例賠付保險(xiǎn)模型。傳統(tǒng)的精算理論都是假定利率是固定的，這往往與事實(shí)不符。在保險(xiǎn)實(shí)踐中，由于利率的隨機(jī)變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)保險(xiǎn)公司而言是相當(dāng)大的。應(yīng)用本模型進(jìn)行保險(xiǎn)決策，則使計(jì)算的純保費(fèi)等各項(xiàng)數(shù)據(jù)更加貼近實(shí)際。

篇7

未決賠款包括三部分：(1)已經(jīng)報(bào)告及理算，但尚未支付的賠款金額；(2)已經(jīng)報(bào)告，但未理算的估計(jì)賠金，其原因可能是保險(xiǎn)公司還來不及定損，或是雙方對(duì)責(zé)任范圍或賠付金額尚有爭議；(3)已經(jīng)發(fā)生但未報(bào)告的估計(jì)賠償金額(IBNR:Incurred  But  Not  Reported)。

一、未決賠款準(zhǔn)備金的估計(jì)方法

未決賠款準(zhǔn)備金對(duì)非壽險(xiǎn)公司來說是最為重要的負(fù)債項(xiàng)目之一，如何科學(xué)準(zhǔn)確地對(duì)其進(jìn)行估算具有非常重要的意義。為此，國內(nèi)許多學(xué)者都對(duì)此做了研究。李中杰、孟生旺和袁衛(wèi)對(duì)未決賠款準(zhǔn)備金的估計(jì)作了詳細(xì)的論述，并給出了具體的計(jì)算實(shí)例。吳清華從未決賠款準(zhǔn)備金估算和管理中存在的問題出發(fā)，提出了加強(qiáng)未決賠款管理工作的具體措施，張徐和閆建軍對(duì)我國常用的幾種估算方法進(jìn)行了較系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。下面簡要對(duì)現(xiàn)有未決賠款準(zhǔn)備金的估計(jì)方法進(jìn)行總結(jié)。

1.逐案估計(jì)法(Case-By-Case  Estimating  Method)。就是理賠人員對(duì)已經(jīng)報(bào)告的全部賠案進(jìn)行逐案分析判斷，作出每案賠款額的估計(jì)數(shù)，然后匯總得出總的未決賠款估計(jì)數(shù)?；舅枷耄簷z查賠償案件的登記表，由理賠人員對(duì)尚未解決的案件進(jìn)行分析，估計(jì)每案的賠款額，加上少數(shù)尚未報(bào)告的賠償案件的估計(jì)金額，匯總即得未決賠款準(zhǔn)備金數(shù)額，然后加以適當(dāng)?shù)男拚?。這種方法對(duì)索賠金額確定、索賠頻率較低、個(gè)案之間索賠金額差異較大、平均索賠金額難以估算的險(xiǎn)種較為適合，如企財(cái)保險(xiǎn)、火災(zāi)、信用保證險(xiǎn)等。對(duì)其他險(xiǎn)種，如機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)和家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，該方法就不一定適合。此方法幾乎完全憑估算人的主觀判斷，而事實(shí)上任何案件都要有損失理賠人和當(dāng)事人的磋商，任何悲觀和樂觀的人為因素都會(huì)造成估計(jì)偏差，另外由于還要考慮很多諸如通貨膨脹、理賠后果等非人為因素，估計(jì)數(shù)額也難免有偏差，而且此方法耗時(shí)費(fèi)力工作量大，無法對(duì)(IBNR)的未決賠款進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

2.保費(fèi)比例法?；舅枷耄壕褪前凑毡灸甓缺ＹM(fèi)總收入的一定比例來估算未決賠款。據(jù)了解，目前國內(nèi)只有個(gè)別保險(xiǎn)公司采用這一辦法，提取比例大概是本年度保費(fèi)收入的10%左右。用保費(fèi)比例法的優(yōu)點(diǎn)是簡潔、明了，但是這一方法缺少科學(xué)依據(jù)，可靠性較差。

3.平均法?；舅枷耄阂罁?jù)保險(xiǎn)公司的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算出每案賠款額的平均數(shù)，再根據(jù)對(duì)將來賠付金額變動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)加以修正。這一方法不依據(jù)個(gè)人主觀判斷，適用于索賠案多但索賠金額不大的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這些待決案件的金額大體相同，或其金額有大體相當(dāng)?shù)呐浔嚷?，如汽車車身保險(xiǎn)。但平均價(jià)值法將賠款的持續(xù)時(shí)間計(jì)算在內(nèi)，所得的平均賠付額隨賠款持續(xù)時(shí)間的變化而變化，因而此法不適合理賠延遲時(shí)間較長的險(xiǎn)種。

4.賠付率法?；舅枷耄河迷擃惐ｋU(xiǎn)所假定的賠款率來計(jì)算最終賠付數(shù)額，未決賠款額是從估計(jì)的最終賠付額中扣除已支付的賠款和相關(guān)理賠費(fèi)用而得出。如汽車車體責(zé)任保險(xiǎn)，實(shí)踐中一般用60%的估計(jì)賠付率，最終賠付額是滿期保費(fèi)的60%，再減去已付的賠款及理賠費(fèi)用的余額，即為未決賠款準(zhǔn)備金。這種方法簡單易行，但假定的賠付率和實(shí)際的賠付率可能有較大的出入，此時(shí)按該方法計(jì)算出的準(zhǔn)備金不準(zhǔn)確。由于假定的賠付率和實(shí)際的賠付率必然有出入，所以本法無法回避它的自身缺陷。

5.鏈梯法(Chain  Ladder  Method)?；舅枷耄号c平均法非常接近，它是在流量三角形(Run-off  Triangle)的基礎(chǔ)上最早發(fā)展起來的一種方法，它依據(jù)流量三角形中的各列的比例關(guān)系來外推預(yù)測(cè)未來索賠數(shù)據(jù)的值。保險(xiǎn)公司將索賠數(shù)據(jù)（如賠付額、索賠次數(shù)、逐案估計(jì)值等）按照保險(xiǎn)事故發(fā)生的年度和賠付額支出的年度進(jìn)行交叉排列，組成三角形的格式，此表格被稱為流量三角形。流量三角形從左下角到右上角的對(duì)角錢上的元素代表在每一日歷年度的賠付額。

鏈梯法的基本假設(shè)為：不存在外來影響因素，諸如通貨膨脹、未滿期保險(xiǎn)責(zé)任組成的變化、結(jié)算率的變化以及法律規(guī)定的變化等等；在出險(xiǎn)與其理賠之間的延遲時(shí)間上的分配相對(duì)穩(wěn)定，每一案發(fā)年的賠款支付方式穩(wěn)定。

鏈梯法計(jì)算簡單方便，而且當(dāng)實(shí)際情況與上述假定吻合時(shí)，預(yù)測(cè)結(jié)果較為精確。但是，當(dāng)實(shí)際數(shù)據(jù)與假設(shè)條件不符時(shí)，它還存在以下不足：

(1)有偏估計(jì)。鏈梯法要求各變量間是相互獨(dú)立的，但實(shí)際各變量間存在一定的關(guān)聯(lián)性，所以通常得出的估計(jì)為有偏估計(jì)。

(2)穩(wěn)健性較差。鏈梯法對(duì)于觀察值的變化極為敏感，即便是個(gè)別數(shù)據(jù)的變化，都會(huì)對(duì)估計(jì)結(jié)果造成較大的影響。

(3)忽略了外來影響因素。在實(shí)用時(shí)則必須考慮諸如通貨膨脹、未滿期保險(xiǎn)責(zé)任組成的變化等因素影響。

為此，研究人員對(duì)基本的鏈梯估算法進(jìn)行了改進(jìn)，主要有以下三種形式：

(1)考慮通貨膨脹的鏈梯估算法。用通貨膨脹率將所有各年的賠款支出折合為“不變價(jià)格”，并依此進(jìn)行計(jì)算；然后將所得各量換算為現(xiàn)值。

(2)改進(jìn)的鏈梯估算法。在考慮通貨膨脹因素的基礎(chǔ)上，再考慮保險(xiǎn)公司理賠政策的修改、有關(guān)法律規(guī)定的變化等，用不同年份的結(jié)算率的差別來改進(jìn)原來的計(jì)算。

(3)“倫敦鏈”直線法。引入線性回歸的思想進(jìn)行賠款額直線的擬合，并據(jù)此求出各起始年對(duì)應(yīng)的最終賠款額的估計(jì)值。

6.平均賠付額法。鏈梯估算法雖然進(jìn)行了許多改進(jìn)，但它僅僅是根據(jù)賠付額數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)保險(xiǎn)公司的未決賠款，而忽略了索賠次數(shù)數(shù)據(jù)，這事實(shí)上造成了部分信息的損失。平均賠付額法可以將索賠次數(shù)考慮在內(nèi)。

平均賠付額是指賠付額與索賠次數(shù)的比率。平均賠付額模型根據(jù)索賠次數(shù)不同的統(tǒng)計(jì)口徑可分為以下兩種情形：

(1)PPCI(Payments  Per  Claim  Incurred)。已發(fā)生索賠的平均賠付額，其中的索賠次數(shù)是指已經(jīng)發(fā)生的索賠（包括已經(jīng)發(fā)生但未報(bào)告的索賠——IBNR）。

(2)PPCF(Payments  Per  Claim  Finalized)。已結(jié)案索賠的平均賠付額，其中的索賠次數(shù)是指已結(jié)案索賠次數(shù)。

利用平均賠付額法估計(jì)未決賠款準(zhǔn)備金時(shí)，要求假設(shè)不同事故發(fā)生年的平均賠付額是相對(duì)穩(wěn)定的。

二、未決賠款準(zhǔn)備金估計(jì)方法的最新進(jìn)展

由于未決賠款準(zhǔn)備金的估計(jì)包含眾多的隨機(jī)影響因素。近年來，在國際精算學(xué)界，很多研究人員利用現(xiàn)代概率統(tǒng)計(jì)的理論和方法，對(duì)此問題進(jìn)行了深入的研究，如Verrall、Scollinik、Ioannis  Ntzoufras等在North  American  Actuarial  Journal和Insurance：Mathematics  and  Economics等精算學(xué)國際一流雜志上，從不同角度對(duì)未決賠款準(zhǔn)備金的估計(jì)作了研究，方法上取得了許多進(jìn)展。

現(xiàn)有的未決賠款準(zhǔn)備金估計(jì)方法，如逐案估計(jì)法、保費(fèi)比例法、平均法和賠付率法大都只基于當(dāng)前已獲得的信息，而沒有考慮索賠金額未來可能發(fā)生的變化，計(jì)算方法過于簡單。而鏈梯法和平均賠付額法，雖然采用了一定的預(yù)測(cè)模型、估計(jì)參數(shù)的統(tǒng)計(jì)思想，但對(duì)隱藏在歷史數(shù)據(jù)的信息深入挖掘不夠，所以最終的預(yù)測(cè)結(jié)果的誤差也較大。

為了充分利用歷史數(shù)據(jù)中的信息，提高未決賠款準(zhǔn)備金估計(jì)的預(yù)測(cè)精度，Ioannis  Ntzoufras和Petros  Dellaportas將貝葉斯理論和MCMC(Markov  Chain  Monte  Carlo)方法引入了未決賠款準(zhǔn)備金的估計(jì)，使未決賠款準(zhǔn)備金的估計(jì)方法取得了重大進(jìn)展。

貝葉斯思想和方法被大量地引入到精算學(xué)中，應(yīng)歸功于Buhlmann和Straub發(fā)表在ASTIN  Bulletin上的經(jīng)典論文Buhlmann。Buhlmann和Straub為經(jīng)驗(yàn)貝葉斯信用方法奠定了基礎(chǔ)，這一方法現(xiàn)在仍然被廣泛地使用在精算學(xué)的各個(gè)領(lǐng)域中。

貝葉斯推斷的基本方法是將關(guān)于未知參數(shù)的先驗(yàn)信息與樣本信息綜合，再根據(jù)貝葉斯定理，得出后驗(yàn)信息，然后根據(jù)后驗(yàn)信息去推斷未知參數(shù)。

MCMC方法，可以稱得上是對(duì)貝葉斯統(tǒng)計(jì)的一次革命。它是最近發(fā)展起來的一種簡單且行之有效的貝葉斯計(jì)算方法。MCMC方法主要由Metropolis-Hastings算法和Gibbs抽樣組成，其基本思想是；通過重復(fù)抽樣，建立一個(gè)平穩(wěn)分布為所求后驗(yàn)分布的Markov鏈，從而得到后驗(yàn)分布的樣本，基于這些樣本再作各種統(tǒng)計(jì)推斷。它在精算學(xué)中的使用越來越廣泛，隨著新問題的不斷出現(xiàn)，MCMC方法的研究也日益增多。

在Ioannis  Ntzoufras和Petros  Dellaportas的文章中，作者將貝葉斯理論用于未決賠款準(zhǔn)備金估計(jì)問題的四個(gè)模型中，在模型的求解中采用MCMC方法。

(1)對(duì)數(shù)正態(tài)模型(Log-Normal  Model)。在此模型中，先對(duì)流量三角形中的賠付額數(shù)據(jù)按照通貨膨脹率進(jìn)行折算，然后取對(duì)數(shù)進(jìn)行調(diào)整，最后，假設(shè)所得數(shù)據(jù)服從正態(tài)分布建立模型。在模型的求解中，假設(shè)各參數(shù)的先驗(yàn)分布為正態(tài)分布和伽瑪分布，然后利用貝葉斯方法求解。

(2)對(duì)數(shù)正態(tài)多元模型(Log-Normal  Multinomial  Model)。在模型(1)的基礎(chǔ)上，對(duì)數(shù)正態(tài)多元模型進(jìn)一步考慮了索賠次數(shù)的信息，假定所求參數(shù)服從多元分布。模型的解法與(1)類似。

(3)賠付額的狀態(tài)空間模型(State  Space  Modelling  of  Claim  Amounts)。狀態(tài)空間模型也稱作動(dòng)態(tài)線性模型(Dynamic  Linear  Model)，它是由兩個(gè)方程確定的模型：一方程描述過程的觀測(cè)如何隨機(jī)地依賴于當(dāng)前得到狀態(tài)參數(shù)；另一方程描述狀態(tài)參數(shù)如何隨時(shí)間變化，表示了系統(tǒng)內(nèi)部的動(dòng)態(tài)變化和隨機(jī)擾動(dòng)。模型通過迭代算法，引入先驗(yàn)分布求解。

(4)平均賠付額的狀態(tài)空間模型(State  Space  Modelling  of  Average  Claim  Amounts  Per  Accident)。此模型對(duì)模型(3)進(jìn)行了推廣，進(jìn)一步考慮了索賠次數(shù)的信息，假定所求參數(shù)服從多元分布。模型解法與(3)類似。

以上四個(gè)模型，模型(2)和模型(4)要優(yōu)于模型(1)和模型(3)。因?yàn)槟Ｐ?2)和模型(4)是模型(1)和模型(3)的推廣，不僅考慮了賠付額的數(shù)據(jù)，而且還考慮了索賠次數(shù)的信息。在未決賠款準(zhǔn)備金估計(jì)方法的應(yīng)用方面，重點(diǎn)不在于數(shù)據(jù)的擬合，而在于數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)，所以，比較模型優(yōu)劣的一個(gè)顯著標(biāo)準(zhǔn)是比較模型之間的預(yù)測(cè)精度。

三、我國未決賠款準(zhǔn)備金估計(jì)方法研究的建議

篇8

為了給中國的廣大農(nóng)民們建立起真正能抵御老年風(fēng)險(xiǎn)的“安全網(wǎng)”，相關(guān)各部門應(yīng)當(dāng)積極出臺(tái)相應(yīng)的政策支持、促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度的構(gòu)建與發(fā)展。本文結(jié)合我國當(dāng)前的具體國情，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度，對(duì)我國農(nóng)村養(yǎng)老保障體系進(jìn)行考察、分析，為積極探索適合中國農(nóng)村實(shí)際的養(yǎng)老保障制度體系而探討一下個(gè)人的觀點(diǎn)。

一、加強(qiáng)農(nóng)村社會(huì)保障立法

一項(xiàng)政策、一項(xiàng)制度，要想得到真正的貫徹執(zhí)行，政府首先就應(yīng)明確其法律地位。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障的實(shí)施也不例外，這也同樣是各國推進(jìn)農(nóng)民養(yǎng)老金制度建設(shè)的做法之一，以法律來確保農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障的連續(xù)貫徹執(zhí)行。

1、農(nóng)村社會(huì)保障立法應(yīng)堅(jiān)持的原則。有以下幾個(gè)方面的原則：（1）保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的原則；（2）城鄉(xiāng)有別原則；（3）家庭保障與國家保障、社會(huì)保障相結(jié)合原則；（4）權(quán)利與義務(wù)相一致原則；（5）強(qiáng)制保障與自愿保障相結(jié)合原則。

2、農(nóng)村社會(huì)保障立法內(nèi)容。在農(nóng)村社會(huì)保障體系的立法上，建立和完善社會(huì)保障內(nèi)容：（1）保障對(duì)象；（2）保障項(xiàng)目；（3）保障水平；（4）保障基金的管理；（5）法律責(zé)任。

二、改善外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境

當(dāng)前進(jìn)行農(nóng)村養(yǎng)老保障建設(shè)，首先要為城鄉(xiāng)整合的社會(huì)養(yǎng)老保障制度建設(shè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等條件。第一，有步驟地實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移不僅是社會(huì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的一般趨勢(shì)，同時(shí)也是提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率、增加農(nóng)民收入的客觀要求，它是在農(nóng)村推進(jìn)現(xiàn)代化社會(huì)保障事業(yè)的必要條件之一；第二，深化農(nóng)村內(nèi)部改革，實(shí)行農(nóng)業(yè)經(jīng)營的規(guī)?；同F(xiàn)代化，切實(shí)提高農(nóng)村集體的經(jīng)濟(jì)實(shí)力與農(nóng)民收入，增強(qiáng)農(nóng)民參與現(xiàn)代社會(huì)養(yǎng)老保障制度的能力；第三，國家財(cái)政大力支持農(nóng)村、農(nóng)業(yè)發(fā)展，創(chuàng)造在農(nóng)村推行現(xiàn)代社會(huì)養(yǎng)老保障制度的城鄉(xiāng)整合的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件，以促進(jìn)農(nóng)村傳統(tǒng)養(yǎng)老保障模式向現(xiàn)代社會(huì)養(yǎng)老保障模式轉(zhuǎn)型；第四，促進(jìn)金融市場(chǎng)改革。為配合農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障工作的開展，我國金融市場(chǎng)的改革勢(shì)在必行。首先，應(yīng)該完善金融市場(chǎng)法律法規(guī)，規(guī)范金融市場(chǎng)的運(yùn)作方式，為農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度創(chuàng)造良性的投資環(huán)境。其次，伴隨著農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)一步進(jìn)入到金融市場(chǎng)，可以促進(jìn)金融市場(chǎng)穩(wěn)定地發(fā)展完善，從而反作用于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保證其投資的安全性和收益性；第五，促進(jìn)配套稅收制度改革。通過國家、集體，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)籌集資金而非農(nóng)民自己繳費(fèi)的方式為農(nóng)民建立非繳費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)。如由于地理位置偏遠(yuǎn)不便于社保部門直接收取保費(fèi)的情況下尤為有效，而且也便于國家財(cái)政直接劃撥非繳費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)款項(xiàng)。

此外，由稅務(wù)部門代為征收可以改變農(nóng)?；鹗罩Ф加缮绫C(jī)構(gòu)一手經(jīng)辦，收支兩條線往往徒有虛名的狀況，資金挪用和浪費(fèi)可得以避免。用稅收形式籌集社會(huì)保險(xiǎn)資金，則可以從根本上將收和支分為兩個(gè)獨(dú)立的系統(tǒng)，便于加強(qiáng)資金運(yùn)用中的管理，減少濫用和挪用現(xiàn)象，有效地避免農(nóng)?；鸹I集發(fā)放中的不規(guī)范行為，有利于農(nóng)?；鸬氖罩Щ顒?dòng)比較全面地納入規(guī)范的預(yù)算管理。

三、完善農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障管理體系

1、規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程。目前，我國已經(jīng)出臺(tái)了養(yǎng)老保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程，但是由于各地管理手段等情況不同，經(jīng)辦流程還不夠統(tǒng)一，流程設(shè)計(jì)及業(yè)務(wù)處理過于簡單、粗放、經(jīng)辦帶有一定隨意性。今后在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度建設(shè)的過程中，一定要規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程。首先，需要優(yōu)化農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、簡化程序的原則，建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程的基本框架，把好參保登記、繳費(fèi)核定、基金征繳、待遇審核、待遇支付等幾道關(guān)。其次，要規(guī)范經(jīng)辦業(yè)務(wù)操作規(guī)程。第三，需要統(tǒng)一社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)外服務(wù)的經(jīng)辦。考慮設(shè)置統(tǒng)一到對(duì)外服務(wù)窗口和社會(huì)保險(xiǎn)標(biāo)識(shí)，統(tǒng)一窗口名稱和業(yè)務(wù)受理范圍，推進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)的社會(huì)化，增強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)功能，提高社會(huì)保險(xiǎn)的服務(wù)能力。

2、建設(shè)社會(huì)保險(xiǎn)信息平臺(tái)。全國實(shí)施“金保工程”已經(jīng)近兩年了，且各地在具體實(shí)施過程中積累了一些經(jīng)驗(yàn)，有效地指導(dǎo)了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的進(jìn)一步開展。作為農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系尤其需要建立完善的信息平臺(tái)，以便農(nóng)民們?cè)谕獬龃蚬ず蠓掂l(xiāng)或在各地區(qū)間流動(dòng)時(shí)仍能夠享受到統(tǒng)一的服務(wù)，感受到穩(wěn)定保障。那么，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系應(yīng)該依托“金保工程”，建立業(yè)務(wù)管理、公共服務(wù)、基金監(jiān)管等方面的應(yīng)用系統(tǒng)，加快建設(shè)相類似的信息平臺(tái)。在信息平臺(tái)的基礎(chǔ)上構(gòu)建一個(gè)數(shù)據(jù)中心，加強(qiáng)數(shù)據(jù)整合工作，推進(jìn)全國聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)“同人同城同庫”的目標(biāo)。延伸信息網(wǎng)絡(luò)到各個(gè)經(jīng)辦窗口，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的全面信息化。

3、規(guī)范養(yǎng)老基金管理。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金管理尤為重要，其關(guān)系到近9億農(nóng)民的活命錢。因此，勞動(dòng)和社會(huì)保障部門一定要建立長效的農(nóng)?；鸸芾頇C(jī)制和相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)制，按照本文“動(dòng)態(tài)調(diào)整”的構(gòu)想，實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)基金高度統(tǒng)籌、各地稅收部門代收的非繳費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金均上繳至省級(jí)社保部門進(jìn)行統(tǒng)一管理。在勞動(dòng)和社會(huì)保障部下設(shè)立一個(gè)清算中心，統(tǒng)一管理各省基金的運(yùn)用情況。

四、發(fā)展多種社會(huì)力量參與農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障體系構(gòu)建

1、鼓勵(lì)商業(yè)壽險(xiǎn)公司參與農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障體系構(gòu)建。我國幅員遼闊，農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及人口老齡化程度都呈現(xiàn)梯度變化趨勢(shì)，那么在人口老齡化程度較高的地區(qū)對(duì)養(yǎng)老保障的需求也就越高。國家僅能為農(nóng)民建立最基本的養(yǎng)老保障，對(duì)于更高的需求就需要通過商業(yè)壽險(xiǎn)公司滿足。當(dāng)然，政府也應(yīng)該給予相應(yīng)的支持。黨和政府目前正在著力解決“三農(nóng)”問題，正在積極探索建立農(nóng)村養(yǎng)老保障體系的有效形勢(shì)，并提出了建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，這為商業(yè)壽險(xiǎn)公司開拓農(nóng)村市場(chǎng)創(chuàng)造了條件。政府部門還可以考慮鼓勵(lì)農(nóng)村壽險(xiǎn)保費(fèi)減免營業(yè)稅，個(gè)人人減免所得稅等，以扶持農(nóng)村壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展，保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)加緊制定和完善加快農(nóng)村壽險(xiǎn)發(fā)展的政策法規(guī)，為農(nóng)村壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)寬松有利的環(huán)境，鼓勵(lì)和引導(dǎo)保險(xiǎn)公司積極開拓農(nóng)村壽險(xiǎn)市場(chǎng)。同時(shí)，商業(yè)壽險(xiǎn)公司也要正確處理好政府與市場(chǎng)的關(guān)系，處理好社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系，處理好經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的關(guān)系，為建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障體系做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

2、建立農(nóng)村社會(huì)救濟(jì)制度。農(nóng)村社會(huì)救濟(jì)制度是把傳統(tǒng)的社會(huì)救濟(jì)運(yùn)用于農(nóng)村養(yǎng)老保障領(lǐng)域的一種實(shí)踐，目標(biāo)是克服貧困和無助，實(shí)現(xiàn)人人老有所養(yǎng)，病有所醫(yī)。首先，應(yīng)建立農(nóng)村最低生活保障制度。主要解決年老農(nóng)民維持最低生活水平的問題，僅維持生命所需的最低限度的飲食和居住條件。從目前中國的現(xiàn)實(shí)考慮，救濟(jì)的標(biāo)準(zhǔn)只能是廣覆蓋、低水平。其次，建立老人醫(yī)療救助制度。對(duì)于農(nóng)村老人而言，疾病與貧困是一對(duì)難以分開的“惡魔”，只要攤上一個(gè)，另一個(gè)就會(huì)接踵而至。因此，建立面向貧困老人的醫(yī)療救助制度也是解決農(nóng)民養(yǎng)老的重要部分。醫(yī)療救助主要是解決救助對(duì)象的基本醫(yī)療和大病治療，維系老年人的基本生活。

五、加緊農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度專業(yè)人才培養(yǎng)

篇9

國外許多火公司對(duì)巾國保險(xiǎn)市場(chǎng)關(guān)注已久，現(xiàn)在巾國成功人世快四年了，保險(xiǎn)市場(chǎng)激烈的競爭已經(jīng)展開。只有二十幾年短暫發(fā)展歷史的中國壽險(xiǎn)與實(shí)力雄厚的國外保險(xiǎn)公司比較，勢(shì)單力薄。置于這種競爭環(huán)境中，既要看到國外保險(xiǎn)公司帶來的壓力與挑戰(zhàn)，作好充分的思想準(zhǔn)備，義要認(rèn)識(shí)到其將為我們帶來全新的營銷理念、先進(jìn)的營銷技術(shù)和豐富的保險(xiǎn)產(chǎn)品，最終的受惠者仍是中國整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)。因此，要積極地迎接它，轉(zhuǎn)變營銷觀念，確定營銷策略，創(chuàng)新營銷手段挾本土優(yōu)勢(shì)，避其長，攻其短，以逸待勞，相機(jī)而動(dòng)，使我國保險(xiǎn)業(yè)跟上世界保險(xiǎn)市場(chǎng)的時(shí)代脈搏，準(zhǔn)確地把握發(fā)展機(jī)遇，基于我國壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀與問題，整體性地提高我國壽險(xiǎn)業(yè)。

1中國人壽保險(xiǎn)業(yè)目標(biāo)市場(chǎng)營銷選擇戰(zhàn)略

1．1中國人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)細(xì)分

隨著居民收入分配由金字塔向橄欖型發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)可承保范圍與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模將急劇擴(kuò)火。新的經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境對(duì)保險(xiǎn)業(yè)提出了新的更高的要求，需要保險(xiǎn)業(yè)提供全方位、多層次的保險(xiǎn)保障。

一個(gè)成熟的保險(xiǎn)市場(chǎng)，從形成到發(fā)育進(jìn)而完善需要經(jīng)歷三個(gè)階段的轉(zhuǎn)型，即從追求保費(fèi)收入階段到追求保險(xiǎn)經(jīng)營效益階段，再到追求保險(xiǎn)質(zhì)量階段。我國現(xiàn)在正處于第一階段向第二階段轉(zhuǎn)型的時(shí)期。保險(xiǎn)公司在競爭中除了要維持市場(chǎng)份額，還要注重業(yè)務(wù)質(zhì)量，在償付能力一定的前提下不斷地?cái)U(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，這就要求各公司必須擁有自己特定的客戶群，因此，第二階段實(shí)質(zhì)上是細(xì)分市場(chǎng)的階段。

保險(xiǎn)市場(chǎng)細(xì)分，可以減少內(nèi)耗，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理和科學(xué)發(fā)展，在國家保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展總綱下，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)主導(dǎo)化管理，制訂不同市場(chǎng)的發(fā)展目標(biāo)和模式，是中國保險(xiǎn)市場(chǎng)成熟的特征市場(chǎng)細(xì)分思想產(chǎn)生于20世紀(jì)50年代中期，它是第二次世界大戰(zhàn)后市場(chǎng)營銷理論和戰(zhàn)略的新發(fā)展，是美國市場(chǎng)營銷學(xué)家德爾.史密斯在總結(jié)市場(chǎng)營銷實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出來的一個(gè)新概念。

在人壽保險(xiǎn)業(yè)細(xì)分市場(chǎng)的過程中，主要的思路就是通過建立科學(xué)的指標(biāo)體系，運(yùn)用科學(xué)的方法進(jìn)行市場(chǎng)的劃分，使得同一類型中的市場(chǎng)具有較為相似的市場(chǎng)特點(diǎn)和市場(chǎng)成熟度;不同類型的市場(chǎng)之間差別相對(duì)較大，顯示出比較明顯的差異。而這種市場(chǎng)特點(diǎn)和市場(chǎng)差異代表著市場(chǎng)的不同形態(tài)和不同需求。筆者曾經(jīng)分析得出中國經(jīng)濟(jì)從東到西具有比較明顯的梯度狀態(tài)，又因?yàn)榻?jīng)濟(jì)發(fā)展是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，因而人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)也表現(xiàn)出同樣的態(tài)勢(shì)。所以在細(xì)分時(shí)可以考慮從各省市自治區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)量、壽險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模、壽險(xiǎn)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位、壽險(xiǎn)企業(yè)效益、壽險(xiǎn)中介發(fā)展程度、外部環(huán)境狀況等方面人手，依據(jù)各省市的經(jīng)濟(jì)狀況及壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展程度，選取米源可靠的數(shù)據(jù)和可獲得的指標(biāo)，將我國壽險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，根據(jù)壽險(xiǎn)業(yè)綜合發(fā)展水平分成幾個(gè)大的區(qū)域。

本文從各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)量、壽險(xiǎn)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位三個(gè)方面考慮，用各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長率、保費(fèi)收人、保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度作為土要指標(biāo)、利用多元統(tǒng)計(jì)方法中的聚類分析，以2001年的相關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)我國的壽險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行細(xì)分，使得相似形態(tài)的地區(qū)被放人同一類，并且不同的類之間具有較大的差別。聚類時(shí)對(duì)各個(gè)指標(biāo)進(jìn)行了標(biāo)準(zhǔn)化處理以消除數(shù)據(jù)單位的影響，各樣品之間的距離采用歐氏距離，聚類方法選用了分類效果較好的類平均法。(數(shù)據(jù)來源于2002年《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》)部分省市分類結(jié)果如下

第一類:北京、上海;

第二類:浙江、廣東、江蘇、山東;

第三類:黑龍江、安徽、湖南、河北、河南、湖北、四川；

第四類：江西、廣西、吉林、貴州、甘肅、山西、云南。

結(jié)果表明：北京、上海、浙江、廣東、江蘇和山東的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展在全國居于領(lǐng)先地位，而江西、廣西、吉林、貴州、甘肅、山西、云南較為落后。

國家可以根據(jù)壽險(xiǎn)業(yè)在地區(qū)之間的差異性，結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)區(qū)域的劃分提供不同的政策支持，在壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展較好的地區(qū)，可以相對(duì)地放松市場(chǎng)管制，強(qiáng)化市場(chǎng)和競爭的因素，使得這些區(qū)域較早地適應(yīng)國際化的發(fā)展。在壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展較差的地區(qū)，國家除了一方面給予政策的扶持，同時(shí)也要有針對(duì)性地進(jìn)行問題的解決，使得落后地區(qū)能夠在積極發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，加快壽險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，讓二者結(jié)合起來，形成良性循環(huán)的狀態(tài)。對(duì)于費(fèi)率、合同條款、保單、產(chǎn)品等各方面內(nèi)容的管理就可以結(jié)合區(qū)域特點(diǎn)有效地進(jìn)行監(jiān)管和管理，避免在制定政策和進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，難于有效地推出相應(yīng)的措施和標(biāo)準(zhǔn)。特別是目前，外資壽險(xiǎn)公司已經(jīng)逐漸進(jìn)入中國市場(chǎng)，搶灘中心城市的保源已經(jīng)是不爭的事實(shí)，而我國總體處于初級(jí)階段的壽險(xiǎn)業(yè)就必須根據(jù)這種現(xiàn)實(shí)狀況，及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略，利用壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展較好的城市進(jìn)行試點(diǎn)，和外資公司進(jìn)行競爭，提高自身競爭力，并帶動(dòng)全國壽險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。這樣，在細(xì)分過程中，其市場(chǎng)形態(tài)較好的這一類城市可以成為試點(diǎn)的被選城市。人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)細(xì)分，可以減少內(nèi)耗，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理和科學(xué)發(fā)展，在國家壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展總綱下，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)主導(dǎo)化管理，制訂不周市場(chǎng)的發(fā)展目標(biāo)和模式，是中國人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)成熟的特征。中國人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)形態(tài)分析是為了達(dá)到市場(chǎng)科學(xué)分類的結(jié)果。市場(chǎng)細(xì)分可以實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理，科學(xué)發(fā)展，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)中國人壽保險(xiǎn)業(yè)迅速發(fā)展，真正發(fā)揮人壽保險(xiǎn)業(yè)在巾國經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的重要作用。中國人壽保險(xiǎn)業(yè)剛剛起步，在1980年全面恢復(fù)后，已經(jīng)跨越了發(fā)達(dá)國家上百年的發(fā)展歷史。但是，中國人壽保險(xiǎn)業(yè)正面臨歷史性的轉(zhuǎn)變，對(duì)中國壽險(xiǎn)市場(chǎng)的形態(tài)研究，有利于實(shí)現(xiàn)中國壽險(xiǎn)業(yè)的科學(xué)發(fā)展，有利于中國壽險(xiǎn)市場(chǎng)有先后的實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)轉(zhuǎn)型，進(jìn)而使中國壽險(xiǎn)業(yè)迎來又一個(gè)繁榮高速發(fā)展的新時(shí)期。

1．2中國人壽保險(xiǎn)的目標(biāo)市場(chǎng)選擇

市場(chǎng)細(xì)分提示了壽險(xiǎn)公司面臨的細(xì)分市場(chǎng)機(jī)會(huì)，接下來就是對(duì)這些細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行評(píng)估，并選擇目標(biāo)市場(chǎng)。壽險(xiǎn)公司在選擇目標(biāo)市場(chǎng)時(shí)，必須考慮互個(gè)要素，即目標(biāo)市場(chǎng)的規(guī)模和潛力、目標(biāo)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的吸引力、公司的目標(biāo)。對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)的評(píng)價(jià)，主要是看其經(jīng)濟(jì)價(jià)值，以決定是否值得開發(fā)和占領(lǐng)。目標(biāo)市場(chǎng)策略是在保險(xiǎn)市場(chǎng)細(xì)分的基礎(chǔ)上，針對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)的情況和保險(xiǎn)營銷的需要作出的。保險(xiǎn)公司在選擇好目標(biāo)市場(chǎng)之后，應(yīng)確定適當(dāng)?shù)哪繕?biāo)市場(chǎng)策略。一般來說，可供選擇的目標(biāo)市場(chǎng)策略有三種：

1．2．1無差異性市場(chǎng)策略

無差異性市場(chǎng)策略也稱為整體市場(chǎng)策略。這種策略是保險(xiǎn)公司把整個(gè)市場(chǎng)看作—個(gè)目標(biāo)市場(chǎng)，只注意保險(xiǎn)消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)需求的同一性，而不考慮他們對(duì)保險(xiǎn)需求的差異性，以同一條款、同一標(biāo)準(zhǔn)的保險(xiǎn)率和同一營銷方式向所有的保險(xiǎn)消費(fèi)者推銷的一種保險(xiǎn)。壽險(xiǎn)公司的許多險(xiǎn)種都適用于無差異營銷，如機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)，可在一個(gè)國家或—個(gè)地區(qū)內(nèi)用周一營銷方式和保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)行推銷。

無差異性市場(chǎng)策略適用于那些差異性小、需求范圍廣、適用性強(qiáng)的險(xiǎn)種的推銷。這種策略的優(yōu)點(diǎn)是：減少險(xiǎn)種設(shè)計(jì)、印刷、廣告宣傳等費(fèi)用，降低成本；能形成規(guī)模經(jīng)營，使風(fēng)險(xiǎn)損失率更接均損失率。其缺點(diǎn)是：忽視保險(xiǎn)消費(fèi)者的差異性，難以滿足保險(xiǎn)需求的多樣化要求，不適應(yīng)市場(chǎng)況爭的需要。

1．2．2差異性市場(chǎng)策略

差異性市場(chǎng)策略是指保險(xiǎn)公司選擇了目標(biāo)市場(chǎng)后。針對(duì)每個(gè)目標(biāo)市場(chǎng)分別設(shè)計(jì)不同的險(xiǎn)種和營銷方案，去滿足不同消費(fèi)者的需求，擴(kuò)大保險(xiǎn)銷售量，提高市場(chǎng)占有率。保險(xiǎn)公司實(shí)行差異性市場(chǎng)策略的目的是根據(jù)保險(xiǎn)消費(fèi)者需求的差異性，捕捉保險(xiǎn)營銷機(jī)會(huì)。差異性市場(chǎng)策略的優(yōu)點(diǎn)是：使保險(xiǎn)營銷策略的針對(duì)性更強(qiáng)，有利于保險(xiǎn)公司不斷開拓新的保險(xiǎn)商品和使用新的保險(xiǎn)營銷策略：適用于新的保險(xiǎn)公司和規(guī)模較小的壽險(xiǎn)公司。其缺點(diǎn)是：營銷成本高，設(shè)計(jì)、管理等費(fèi)用較多。

1．2．3集中性市場(chǎng)策略

集中性市場(chǎng)策略也稱為密集性市場(chǎng)策略。保險(xiǎn)公司選擇一個(gè)或幾個(gè)細(xì)分市場(chǎng)作為目標(biāo)，制定一套銷售方案，集中力量爭取在這些細(xì)分市場(chǎng)上占有大量的份額，而不是在整個(gè)大市場(chǎng)上占有小量份額。而無差異性和差異性市場(chǎng)策略則以整體市場(chǎng)作為目標(biāo)市場(chǎng)集中性市場(chǎng)策略的優(yōu)點(diǎn)是：能夠集中力量迅速占領(lǐng)市場(chǎng)，提高保險(xiǎn)商品知名度和市場(chǎng)占有率，使保險(xiǎn)公司集中有限的精力去獲得較高的收益；可深入了解特定的細(xì)分市場(chǎng)，實(shí)行專業(yè)化經(jīng)營；適用于資源有限、實(shí)力不強(qiáng)的小型公司。其缺點(diǎn)是：如果目標(biāo)市場(chǎng)集中，經(jīng)營險(xiǎn)種較少，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大，一旦市場(chǎng)上保險(xiǎn)需求發(fā)生變化，或者有強(qiáng)大的競爭對(duì)手介入，就會(huì)使保險(xiǎn)公司陷入困境。

上述三種目標(biāo)市場(chǎng)策略各有利弊，保險(xiǎn)公司在選擇目標(biāo)市場(chǎng)營銷策略時(shí)，要結(jié)合本公司的實(shí)際情況作出適當(dāng)選擇。

1．3中國人壽保險(xiǎn)的市場(chǎng)定位

我國的壽險(xiǎn)要注重短期目標(biāo)與長期目標(biāo)的平衡，在短期經(jīng)營上強(qiáng)調(diào)利潤最大化，在長期目標(biāo)，以成本效為基礎(chǔ)，投入大量的人力、物力和財(cái)力，建立起多元化的壽險(xiǎn)市場(chǎng)體系、結(jié)構(gòu)和功能。

1．3．1建立多元化的壽險(xiǎn)市場(chǎng)體系

多元化的壽險(xiǎn)市場(chǎng)體系是指投資與保險(xiǎn)主體資格的多種成分和多種結(jié)構(gòu)。具體來講，就是壽險(xiǎn)公司的投資主體應(yīng)該既有國有資本的保險(xiǎn)公司，又有非國有資本的保險(xiǎn)公司；既有中國內(nèi)地資本和港資保險(xiǎn)公司，又有所謂多元化的保險(xiǎn)產(chǎn)品供給主體，即保險(xiǎn)公司投資主體資格的多種成分和多種結(jié)構(gòu)；既有對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的投資，有又對(duì)保險(xiǎn)中介的投資；既有對(duì)直接保險(xiǎn)業(yè)的投資，又有對(duì)再保險(xiǎn)業(yè)的投資。這才符合保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展對(duì)主體多元化的要求。

1.3.2建立多元化的壽險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)

人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)包括主體結(jié)構(gòu)、客體結(jié)構(gòu)和載體結(jié)構(gòu)三個(gè)方面。保險(xiǎn)市場(chǎng)的主體結(jié)構(gòu)由壽險(xiǎn)消費(fèi)者、壽險(xiǎn)中介人和保險(xiǎn)供給者三部分組成。壽險(xiǎn)消費(fèi)者包括個(gè)人、家庭、社會(huì)或工商企業(yè)、政府等，簡言之，凡是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生有保障需求的，均屬壽險(xiǎn)消費(fèi)者范圍。壽險(xiǎn)供給者即各類保險(xiǎn)公司。

壽險(xiǎn)市場(chǎng)客體結(jié)構(gòu)由直接壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和壽險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)構(gòu)成。直接壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)也稱原保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是指直接承保保險(xiǎn)消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)、提供風(fēng)險(xiǎn)保障服務(wù)的業(yè)務(wù)類型，體現(xiàn)著保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間的保險(xiǎn)契約關(guān)系;再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指再壽險(xiǎn)公司通過接受原保險(xiǎn)人分保風(fēng)險(xiǎn)的方式，以此分散風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)類型，體現(xiàn)著保險(xiǎn)人之間，或原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人之間的保險(xiǎn)契約關(guān)系;壽險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)則是指為投保人與保險(xiǎn)人，或?yàn)樵ｋU(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人提供保險(xiǎn)中介服務(wù)的一種業(yè)務(wù)，包括壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)、壽險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、壽險(xiǎn)公正業(yè)務(wù)、壽險(xiǎn)顧問業(yè)務(wù)等。

壽險(xiǎn)市場(chǎng)載體結(jié)構(gòu)又稱壽險(xiǎn)公司構(gòu)成。在這些壽險(xiǎn)公司中，主要是經(jīng)營人壽險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司，因?yàn)楸疚闹饕芯康木褪侨藟郾ｋU(xiǎn)。

壽險(xiǎn)市場(chǎng)的主體、客體和載體共同組成一個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)體系，三者相互聯(lián)系，相互制約，以此維系壽險(xiǎn)啪勺穩(wěn)定經(jīng)營和健康發(fā)展。

1.3.3實(shí)現(xiàn)多元化的壽險(xiǎn)市場(chǎng)功能

壽險(xiǎn)市場(chǎng)功能的多元化是一個(gè)國家保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)育成熟的重要標(biāo)志。多元化的壽險(xiǎn)市場(chǎng)功能主要表現(xiàn)在下列幾個(gè)方面:轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、消除損失的補(bǔ)償功能;提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，減少社會(huì)損失的服務(wù)功能;融通社會(huì)資金，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的社會(huì)功能。多元化的保險(xiǎn)市場(chǎng)功能的釋放需要一定的條件，并且是一個(gè)漸進(jìn)的過程。目前，中國保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)育還不夠成熟，壽險(xiǎn)市場(chǎng)的多元化功能還有待充分發(fā)揮。隨著中國保險(xiǎn)市場(chǎng)的逐步開放，壽險(xiǎn)市場(chǎng)體系結(jié)構(gòu)的逐步完善，壽險(xiǎn)市場(chǎng)的多元化功能將會(huì)逐漸增多。

2中國人壽保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)營銷組合戰(zhàn)略

人壽保險(xiǎn)營銷是指以壽險(xiǎn)為產(chǎn)品，以市場(chǎng)為中心，以滿足保戶的需要為目的，實(shí)現(xiàn)人壽保險(xiǎn)企業(yè)一系列目標(biāo)的整體活動(dòng)，它是現(xiàn)代市場(chǎng)營銷在保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營中的應(yīng)用。隨著人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)的不斷完善，對(duì)營銷理論的認(rèn)識(shí)必須深刻，建立人壽保險(xiǎn)企業(yè)的核心競爭力，必須以顧客的需要和愿望為導(dǎo)向，在開發(fā)產(chǎn)品、合理定價(jià)、創(chuàng)新促銷及發(fā)展渠道上做好工作。

2.1人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品策略

人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品是保險(xiǎn)公司賴以生存和發(fā)展的關(guān)鍵，如何設(shè)計(jì)產(chǎn)品，怎樣調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，形成不同的風(fēng)格就顯得尤為重要了。

人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)原則。在設(shè)計(jì)思想匕應(yīng)圍繞公司經(jīng)營策略，針對(duì)市場(chǎng)實(shí)際情況，充分利用市場(chǎng)調(diào)查機(jī)構(gòu)的調(diào)查結(jié)果，根據(jù)市場(chǎng)需求，設(shè)計(jì)有特色的產(chǎn)品。在設(shè)計(jì)方法上，要注意發(fā)揮公司的整體優(yōu)勢(shì)，一方面可以借用國外公司的成熟產(chǎn)品，另一方面注重當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)需求，發(fā)揮公司精算、營銷、法律、核保等部門的產(chǎn)品綜合開發(fā)能力，經(jīng)過反復(fù)測(cè)算、論證后才推向市場(chǎng)，做到明確市場(chǎng)定位，實(shí)施產(chǎn)品差異化設(shè)計(jì)，掌握市場(chǎng)需求，及時(shí)提供相應(yīng)產(chǎn)品。

人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)策略。在保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)過程中，中國保險(xiǎn)公司可采取以下措施:第一，產(chǎn)品開發(fā)前加強(qiáng)實(shí)地調(diào)研，調(diào)研內(nèi)容是所開發(fā)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益、市場(chǎng)需求、相關(guān)法律法規(guī)，一旦出現(xiàn)理賠糾紛，能用法律明確界定各自的責(zé)任。第二，保險(xiǎn)公司在開發(fā)新產(chǎn)品時(shí)，要強(qiáng)調(diào)對(duì)老產(chǎn)品的調(diào)整和改造。開發(fā)新產(chǎn)品需要大量的資金，而國內(nèi)保險(xiǎn)公司資金實(shí)力不能與外國大公司相比，所以要強(qiáng)調(diào)通過調(diào)整和改造舊產(chǎn)品，來盡可能地挖掘出全部的經(jīng)濟(jì)效益。第三，保險(xiǎn)產(chǎn)品的開發(fā)要有規(guī)劃性，避免盲目開發(fā)，造成資源浪費(fèi)。第四，提高產(chǎn)品設(shè)計(jì)人員素質(zhì)，成立專門的條款審議委員會(huì)，審議條款的合法性、合理性，以及是否與公司的整體形象相符等?？傊ｋU(xiǎn)市場(chǎng)是一個(gè)供給決定性的市場(chǎng)，保險(xiǎn)公司在辦好團(tuán)體險(xiǎn)的同時(shí)，要積極開拓個(gè)人險(xiǎn)，設(shè)計(jì)出多樣化、多層次的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

推出適銷對(duì)路的險(xiǎn)種。國內(nèi)保險(xiǎn)公司顧客服務(wù)意識(shí)植根于企業(yè)文化中，根據(jù)消費(fèi)者的需要適時(shí)開發(fā)出新險(xiǎn)種。在險(xiǎn)種設(shè)計(jì)時(shí)，保險(xiǎn)公司可著重考慮以下三方面因素:滿足人們的各種保險(xiǎn)需求，包括死亡、養(yǎng)老、醫(yī)療、意外、停工、儲(chǔ)蓄、投資等方面;開發(fā)出適合不同保障對(duì)象的險(xiǎn)種，也就是市場(chǎng)細(xì)分問題，保險(xiǎn)公司根據(jù)不同群體對(duì)同·風(fēng)險(xiǎn)的不同反應(yīng)，確定自己的目標(biāo)顧客群，發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì):提高保險(xiǎn)服務(wù)水平，保險(xiǎn)公司可通過靈活多樣的交費(fèi)方式、投資分紅利益、險(xiǎn)種轉(zhuǎn)換功能等多種手段提高顧客的滿意度，使保險(xiǎn)公司同投保人成為利益共同體，共同抗擊風(fēng)險(xiǎn)。

2.2保險(xiǎn)價(jià)格策略

在現(xiàn)代市場(chǎng)營銷中，價(jià)格競爭始終是一種重要手段，只有通過合理定價(jià)、理性調(diào)價(jià)，才能達(dá)到積聚實(shí)力的目的，降低保費(fèi)主要有以下幾種方式。

通過降低保險(xiǎn)稅率來降低保費(fèi)。保險(xiǎn)公司不同于一般的生產(chǎn)性企業(yè)，對(duì)整個(gè)社會(huì)的作用和影響也是一般企業(yè)不可比擬的，對(duì)保險(xiǎn)公司實(shí)行不同于一般企業(yè)的稅收政策是必要的，若能適度降低保險(xiǎn)稅率，可為保險(xiǎn)公司的降價(jià)留出余地，有利于保險(xiǎn)公司擴(kuò)大承保范圍，形成良好循環(huán)，同時(shí)應(yīng)考慮取消國民待遇與外資優(yōu)惠待遇之間的差距，使國內(nèi)保險(xiǎn)公司與國外保險(xiǎn)公司在稅率上享有同等的待遇。

提高保險(xiǎn)公司運(yùn)營效率，相對(duì)降低成本，從而降低保費(fèi)。具體而言，保險(xiǎn)公司可考慮從兩為一面著手:一方一面是充分利用保險(xiǎn)中介人，如人、經(jīng)紀(jì)人等來拓展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通過節(jié)省用于展業(yè)的精力，精簡機(jī)構(gòu)和人員，實(shí)現(xiàn)日常營運(yùn)成本的最小化;另一方一面，隨著計(jì)算機(jī)的普及，公司可以加快電子化建設(shè)的進(jìn)程，全面實(shí)現(xiàn)電腦化操作，運(yùn)用高科技降低成本。

重視培養(yǎng)保險(xiǎn)精算人才，降低錯(cuò)誤制定價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)。由于保險(xiǎn)產(chǎn)品的特殊性，定價(jià)較為復(fù)雜。保險(xiǎn)精算人才的培養(yǎng)是一個(gè)漸進(jìn)積累的過程，而中國停辦國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)長達(dá)20年之久，形成了保險(xiǎn)人才的斷層。為此，要壯大民族保險(xiǎn)業(yè)，必須不遺余力的投人人力、物力，加大培養(yǎng)精算人才的力度，盡早造就一批中國的保險(xiǎn)精算人才，使得保費(fèi)的制定更精確合理。

2.3保險(xiǎn)分銷策略

現(xiàn)階段，在我國保險(xiǎn)市場(chǎng)上，保險(xiǎn)企業(yè)大都采用直接營銷的辦法進(jìn)行保險(xiǎn)營銷。所謂直接營銷是指企業(yè)利用支付薪金的營銷業(yè)務(wù)人員面對(duì)面地向保險(xiǎn)消費(fèi)者介紹、宣傳有關(guān)保險(xiǎn)知識(shí)，直接提供各種保險(xiǎn)商品和服務(wù)。通過這種營銷方式，保險(xiǎn)公司可以有效控制風(fēng)險(xiǎn)，保持業(yè)務(wù)量的穩(wěn)定，維持較低的營銷成本。

加強(qiáng)營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。目前，國內(nèi)保險(xiǎn)公司在分銷網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量上，應(yīng)該說較以前有了很大的發(fā)展，但是仍存在管理混亂的問題。人們經(jīng)常可在街邊看到這樣的情景，一張簡陋的桌子，一個(gè)人就構(gòu)成了一個(gè)銷售點(diǎn)。其實(shí)分銷網(wǎng)點(diǎn)作為保險(xiǎn)公司與投保人最直接接觸的地點(diǎn)，在很大程度上代表著一個(gè)公司的整體形象。

在網(wǎng)點(diǎn)管理上，可實(shí)行分級(jí)曾理。先組建一個(gè)分銷管理部，并以此為中心，在全國建立起由管理部到管理分部，再到分銷支部、分銷基層小組的四級(jí)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)運(yùn)行機(jī)制的統(tǒng)一化、高效化。由于中國的民族保險(xiǎn)業(yè)是在一個(gè)全球開放的背景下起步和發(fā)展的，所以在搶占國內(nèi)市場(chǎng)的同時(shí)，也應(yīng)鼓勵(lì)民族保險(xiǎn)業(yè)走出國門，開拓國際市場(chǎng)。只有逐步實(shí)現(xiàn)向國外延伸發(fā)展的戰(zhàn)略，才能真正順應(yīng)中國對(duì)外開放的總體思想。同時(shí)，增設(shè)國外分銷網(wǎng)點(diǎn)，拓展海外保險(xiǎn)市場(chǎng)，參與國際間的保險(xiǎn)競爭，也能盡快實(shí)現(xiàn)中國保險(xiǎn)市場(chǎng)的國際化，強(qiáng)化民族保險(xiǎn)業(yè)的整體競爭實(shí)力。

高度重視營銷網(wǎng)絡(luò)問題。隨著信息技術(shù)的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)正悄然而迅速地向我們走來。它不僅使信息產(chǎn)業(yè)發(fā)生了深刻的變化，同時(shí)也在影響著社會(huì)的各行各業(yè)，并逐漸被引人保險(xiǎn)行業(yè)。在歐美等發(fā)達(dá)國家的保險(xiǎn)業(yè)中，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)越來越受到重視，通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行保險(xiǎn)在西方國家已十分普遍。他們憑借先進(jìn)的電子化工具，宣傳和銷售自己的產(chǎn)品。而我國相當(dāng)一部分保險(xiǎn)企業(yè)的計(jì)算機(jī)應(yīng)用尚未普及，業(yè)務(wù)操作和宣傳主要靠人工完成。既使已經(jīng)開通網(wǎng)站的保險(xiǎn)公司在網(wǎng)絡(luò)營銷方面也還處于初級(jí)階段，即靜態(tài)信息給予階段，僅僅提供險(xiǎn)種內(nèi)容、經(jīng)營機(jī)構(gòu)及投保意向等內(nèi)容。保險(xiǎn)產(chǎn)品的特性，使其具有網(wǎng)上銷售的可操作性，與傳統(tǒng)保險(xiǎn)營銷相比，網(wǎng)絡(luò)營銷作為一種全新的經(jīng)營理念和商業(yè)模式，它的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)在:節(jié)省開支，降低成本，便于控制營銷預(yù)算;具有即時(shí)性，能夠即時(shí)傳送和反饋信息;拓寬了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的時(shí)間和空間;投保人可以主動(dòng)選擇和實(shí)現(xiàn)自己的投保意愿，保險(xiǎn)公司也可以提供個(gè)性化的保險(xiǎn)產(chǎn)品組合。

由于網(wǎng)絡(luò)營銷具有以上優(yōu)勢(shì)，開拓網(wǎng)絡(luò)營銷的空間是保險(xiǎn)業(yè)今后的一個(gè)發(fā)展方向。一個(gè)成功有效的網(wǎng)絡(luò)營銷應(yīng)具備以下三化:第一，高附加值化。即當(dāng)顧客登陸到企業(yè)網(wǎng)站時(shí)，不僅可以獲得有關(guān)新險(xiǎn)種的信息，還可以獲得與新險(xiǎn)種相關(guān)的各種知識(shí)以及其它方面的信息，如保險(xiǎn)方面的新聞等?？梢哉f高附加值是企業(yè)網(wǎng)站能夠吸引顧客并保證顧客再登陸的一個(gè)關(guān)鍵因素。第二，個(gè)人化。所謂網(wǎng)站個(gè)人化是指將傳統(tǒng)的“一點(diǎn)對(duì)多點(diǎn)”的大眾媒體傳播方式變?yōu)椤啊c(diǎn)對(duì)一點(diǎn)”的個(gè)人式的傳播方式，企業(yè)可以根據(jù)消費(fèi)者個(gè)人的需求特點(diǎn)有針對(duì)性地發(fā)送個(gè)性化信息，從而實(shí)現(xiàn)“一點(diǎn)對(duì)一點(diǎn)”的個(gè)人傳播。個(gè)性化是吸引消費(fèi)者并維持其忠誠度的又一關(guān)鍵因素。第三，相關(guān)化。這是指企業(yè)通過其網(wǎng)站所作的網(wǎng)絡(luò)廣告應(yīng)具有互動(dòng)性，允許不同的消費(fèi)者去選擇不同的廣告信息來滿足個(gè)人對(duì)商品信息的需求。企業(yè)在運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)營銷時(shí)，應(yīng)從過去宣傳保險(xiǎn)商品的優(yōu)點(diǎn)，改為提高消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí);由批評(píng)競爭者保險(xiǎn)商品的缺點(diǎn)改為滿足消費(fèi)者的需求欲望，并幫助消費(fèi)者做出明智的購買決定。在這種情況下，企業(yè)與消費(fèi)者的溝通方式不再是上對(duì)下、單向式，而是平行式、對(duì)話式。但是要真正被大眾所接受，還需要一個(gè)漫長的過程。目前仍受到眾多因素的制約，如個(gè)人信用制度、電子支付手段、網(wǎng)上交易的法律效力、保險(xiǎn)監(jiān)管的一系列瓶頸的制約。所以，網(wǎng)絡(luò)營銷要取得更大的發(fā)展，就必須解決以上的瓶頸問題。中資保險(xiǎn)公司如果想在渠道建設(shè)上不落后于外資公司，就必須在網(wǎng)絡(luò)營銷上給與足夠的重視。

構(gòu)建銀保組合，開創(chuàng)保險(xiǎn)業(yè)的美好明天。隨著金融競爭的加劇和金融一體化的推進(jìn)，金融業(yè)內(nèi)三大支柱‘—銀行、證券、保險(xiǎn)聯(lián)手合作、相互滲透的趨勢(shì)日漸明顯。其中，銀行與保險(xiǎn)的混業(yè)經(jīng)營發(fā)展迅速，引人注目。在西方國家甚至出現(xiàn)了一個(gè)新的單詞—BANCASSlRANCE，即銀行保險(xiǎn)。銀行保險(xiǎn)的發(fā)源地在歐洲，也是迄今為止銀行保險(xiǎn)最為發(fā)達(dá)的地方。法國、西班牙、瑞典等國家的保費(fèi)收人占?jí)垭U(xiǎn)市場(chǎng)業(yè)務(wù)量的60%。

雖然在我國實(shí)行的是銀行、保險(xiǎn)分業(yè)經(jīng)營，但其合作與日俱增。2001年11月27日，中國銀行在北京與中國人民保險(xiǎn)公司簽署了全面合作協(xié)議，建立長期的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。這標(biāo)志著兩大金融企業(yè)的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，將為雙方最大限度地開發(fā)產(chǎn)品和服務(wù)渠道打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

既然二者聯(lián)合能形成資源共享、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、利益分享、共同發(fā)展的良好格局，那又該如何構(gòu)建銀行保險(xiǎn)的戰(zhàn)略組合，達(dá)到相互促進(jìn)的目的呢?一是建立戰(zhàn)略組合框架，就是通過簽定戰(zhàn)略合作關(guān)系協(xié)議，明確雙方各自的責(zé)任、義務(wù)，形成由銀行為保險(xiǎn)公司代銷保險(xiǎn)合同。二是合作開發(fā)保險(xiǎn)產(chǎn)品，就是保險(xiǎn)公司可以將自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品交由銀行進(jìn)行代辦推銷，而銀行則可以將推銷中掌握的信息反饋給保險(xiǎn)公司，促使保險(xiǎn)公司依據(jù)市場(chǎng)需求，改進(jìn)原有的險(xiǎn)種，開發(fā)新的險(xiǎn)種。在這方面應(yīng)注意兩點(diǎn):首先是保險(xiǎn)公司在將自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品交由銀行代辦推銷時(shí)，必須具有一定的針對(duì)性，要根據(jù)銀行的特性和所轄客戶的特點(diǎn)進(jìn)行推銷，其次是要注意從對(duì)銀行反饋來的信息進(jìn)行比較，及時(shí)采納有用的信息，形成代力一反饋—代辦的良好運(yùn)行機(jī)制。三是利用電子網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng).達(dá)到網(wǎng)絡(luò)共享。隨著銀行保險(xiǎn)戰(zhàn)略關(guān)系的確立，應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)二者的電子網(wǎng)絡(luò)一體化，跳出本行業(yè)服務(wù)的小圈子，朝著跨行業(yè)的大金融服務(wù)發(fā)展。

2.4保險(xiǎn)促銷策略

保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格競爭固然有其實(shí)用性，但理性的價(jià)格競爭只能通過降低成本來實(shí)現(xiàn)?？墒怯捎谥袊壳氨ｋU(xiǎn)市場(chǎng)的不完善，無論是監(jiān)管市場(chǎng)的法律法規(guī)，還是市場(chǎng)中的競爭主體都還不成熟，要馬上以較低保費(fèi)來同國外先進(jìn)的保險(xiǎn)公司抗?fàn)幉⒉粚?shí)際，為此以完善服務(wù)為導(dǎo)向的非價(jià)格競爭就更體現(xiàn)出其重要性。

傳統(tǒng)的保險(xiǎn)銷售服務(wù)僅局限于微笑服務(wù)和優(yōu)質(zhì)的理賠服務(wù)方面。隨著保險(xiǎn)營銷意識(shí)的確立，保險(xiǎn)公司在銷售保險(xiǎn)時(shí)的服務(wù)意識(shí)將影響公司更高層次發(fā)展，因此，要盡快樹立起一種保險(xiǎn)理念，即保單的簽定僅是保險(xiǎn)服務(wù)的開始，保險(xiǎn)公司提供給客戶的并不是一份低廉或高回扣的文書，而是現(xiàn)金的風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)、切實(shí)的防范措施以及出險(xiǎn)后能迅速恢復(fù)生產(chǎn)或生活的承諾。國內(nèi)保險(xiǎn)公司在憑借客戶服務(wù)意識(shí)促進(jìn)保單銷售時(shí)，可從改善主觀和客觀環(huán)境兩方面著手。

首先，加強(qiáng)保險(xiǎn)宣傳和咨詢服務(wù)，提高國民保險(xiǎn)意識(shí)。由于中國歷史、文化和傳統(tǒng)制度上的原因，中國國民當(dāng)前的保險(xiǎn)意識(shí)仍相當(dāng)落后。即使在上海這樣一個(gè)國際化的大都市中，排斥保險(xiǎn)，認(rèn)為保險(xiǎn)不吉利、不穩(wěn)定的市民仍有相當(dāng)比例。民眾如此淡泊的保險(xiǎn)意識(shí)尚未引起中國國內(nèi)保險(xiǎn)公司足夠的重視，公司在喚起人們保險(xiǎn)意識(shí)的工作方面投人仍相當(dāng)有限。應(yīng)采取以下措施來改善國民的保險(xiǎn)意識(shí):一方面，保險(xiǎn)公司要增加廣告?zhèn)鞑サ馁Y金和人力投人，通過新聞介紹、公關(guān)活動(dòng)、調(diào)查問卷、社會(huì)咨詢等方式來進(jìn)行保險(xiǎn)宣傳;另一方面，保險(xiǎn)公司要進(jìn)一步完善向現(xiàn)有保戶提供服務(wù)，形成良好的口碑，利用現(xiàn)有的保戶去發(fā)掘潛在保戶，提高整個(gè)社會(huì)的保險(xiǎn)意識(shí)。具體而言，公司在保單售出前，就應(yīng)將自己視為客戶風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的一個(gè)成員，參與客戶風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程，利用自身在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的獨(dú)特視角來幫助客戶評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而提出最合理的保險(xiǎn)方案;在保單售出后，公司應(yīng)根據(jù)自身積累的不同行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)，有針對(duì)性的加強(qiáng)防災(zāi)防損服務(wù)，這樣做不僅能加強(qiáng)同客戶的聯(lián)系，加深感情，還能有效的幫助客戶控制風(fēng)險(xiǎn)。若經(jīng)努力，最后還是發(fā)生了損失，需要理賠支付，公司應(yīng)把理賠視為對(duì)自身服務(wù)最直接的檢驗(yàn)和公司形象最直觀的體現(xiàn)。在遵循理賠原則的基礎(chǔ)上，主動(dòng)替客戶著想，幫助處理事故，使得顧客感到賠的既合理又合情，充分感受到保險(xiǎn)是處理災(zāi)害事故最有效的方法和恢復(fù)生產(chǎn)、生活最有效的途徑。一旦現(xiàn)有保戶有了這樣一種良好的直觀感受，在一傳十、十傳百，國民保險(xiǎn)意識(shí)的提高也就順理成章了。

篇10

一、我國保險(xiǎn)人制度的發(fā)展現(xiàn)狀

我國的保險(xiǎn)人分為專業(yè)人、兼業(yè)人和個(gè)人人三種。1992年友邦保險(xiǎn)公司將保險(xiǎn)人制度引進(jìn)我國之后，保險(xiǎn)人制度在我國得以迅速發(fā)展。據(jù)保監(jiān)會(huì)《2010年保險(xiǎn)中介市場(chǎng)發(fā)展報(bào)告》顯示：截止至2010年末，全國共有專業(yè)機(jī)構(gòu)1853家，兼業(yè)機(jī)構(gòu)189877家，其中銀行59.85%，郵政13.08%，鐵路0.23%，航空1.14%，車商12.57%，其他13.13%。保險(xiǎn)營銷員3297786人，其中產(chǎn)險(xiǎn)營銷員418746人，壽險(xiǎn)營銷員2879040人。專業(yè)公司實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入481.68億元，同比增長46.50%，占全國總保費(fèi)收入的3.32%；兼業(yè)人實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入5464.42億元，同比增長22.50%，占全國總保費(fèi)收入的37.68%；保險(xiǎn)營銷員實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入4682.08億元，同比增長13.45%，占全國總保費(fèi)收入的32.29%。

可見，保險(xiǎn)人在我國的保險(xiǎn)市場(chǎng)中有著不可或缺的重要作用?？偟膩碚f，目前保險(xiǎn)人制度是我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的重要力量。但隨著我國保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，保險(xiǎn)人暴露出的種種問題對(duì)我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了不利的影響，因此，完善我國的保險(xiǎn)制度顯得越來越迫切，使保險(xiǎn)人制度更好地服務(wù)于保險(xiǎn)業(yè)，促進(jìn)我國保險(xiǎn)市場(chǎng)的健康、快速發(fā)展。

二、我國保險(xiǎn)人制度存在的問題

目前我國保險(xiǎn)人的發(fā)展主要存在以下幾個(gè)問題：

（一）保險(xiǎn)人的失信問題嚴(yán)重

許多保險(xiǎn)人由于缺乏專業(yè)的、正規(guī)的訓(xùn)練，片面追求自身利益，夸大保險(xiǎn)責(zé)任的宣傳，回避除外責(zé)任，利用欺騙的手段騙保，致使保戶在出險(xiǎn)后，得不到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，嚴(yán)重影響了人的信譽(yù)和保險(xiǎn)公司的整體社會(huì)形象。

（二）保險(xiǎn)人制度的發(fā)展不均衡

保險(xiǎn)人是我國保險(xiǎn)市場(chǎng)上的一支生力軍，其發(fā)揮的重要作用是有目共睹的。不同的保險(xiǎn)人模式對(duì)于一個(gè)國家保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展有著直接的影響?，F(xiàn)階段我國保險(xiǎn)人的模式是以個(gè)人保險(xiǎn)人發(fā)展最為迅速，兼業(yè)人也發(fā)揮著極為重要的作用，而專業(yè)人則發(fā)展緩慢。截止至2010年末，全國共有專業(yè)機(jī)構(gòu)1853家，而兼業(yè)機(jī)構(gòu)189877家。

（三）個(gè)人人法律地位不明確

個(gè)人人雖然參加保險(xiǎn)公司培訓(xùn)并接受保險(xiǎn)公司管理，但他們不是保險(xiǎn)公司的正式員工，他們一般沒有底薪，收入就是推銷保單所獲得的傭金。因此導(dǎo)致一部分個(gè)人人出于眼前經(jīng)濟(jì)利益的考慮，不惜損害投保人和保險(xiǎn)公司的利益，從而導(dǎo)致社會(huì)對(duì)個(gè)人人的印象整體滑坡。

（四）保險(xiǎn)人缺乏約束機(jī)制

對(duì)于個(gè)人人來說，保險(xiǎn)公司與人之間相對(duì)松散的“傭金制”關(guān)系，造成人隊(duì)伍流動(dòng)性比較大。人的頻繁流動(dòng)，導(dǎo)致產(chǎn)生了大量的孤兒保單，進(jìn)而影響到壽險(xiǎn)的售后服務(wù)。保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)人的約束機(jī)制不夠，保險(xiǎn)人可隨意退出保險(xiǎn)市場(chǎng)，使得保險(xiǎn)人只片面追求保險(xiǎn)費(fèi)收入并且頻繁跳槽，隨意變更職業(yè)，而保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任卻很小。這種制度只鼓勵(lì)收取保險(xiǎn)費(fèi)，忽略了保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的行為而導(dǎo)致的退保、投訴等風(fēng)險(xiǎn)。

其次，關(guān)于兼業(yè)人，目前我國的兼業(yè)人已經(jīng)成為了保險(xiǎn)市場(chǎng)中的主力軍，許多保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)無證或越權(quán)現(xiàn)象嚴(yán)重，保險(xiǎn)兼業(yè)人缺乏誠信意識(shí)違規(guī)展業(yè)操作，強(qiáng)制搭售保單，保險(xiǎn)公司對(duì)兼保監(jiān)會(huì)缺乏對(duì)兼業(yè)機(jī)構(gòu)的管理，這些問題不僅擾亂了保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，損害了保險(xiǎn)人和投保人的利益，也影響了兼業(yè)人的健康發(fā)展。

（五）專業(yè)人的發(fā)展舉步維艱

保險(xiǎn)專業(yè)公司是我國保險(xiǎn)人制度未來發(fā)展的必然趨勢(shì)，但其發(fā)展過程中卻困難重重，發(fā)展緩慢。僅從專業(yè)機(jī)構(gòu)的數(shù)量、發(fā)展速度以及所占保費(fèi)收入就能明顯看出我國專業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)展缺乏動(dòng)力。究其原因主要因?yàn)槲覈谋ｋU(xiǎn)公司實(shí)行大而全的策略，“包攬了保險(xiǎn)經(jīng)營的所有環(huán)節(jié)，且經(jīng)營重點(diǎn)放在了保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售上，而非產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、承保風(fēng)險(xiǎn)、資金運(yùn)用等方面，保險(xiǎn)公司的生存空間被大大壓縮”，我國專業(yè)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營缺乏特色，單純追求業(yè)務(wù)量，競爭手段單一也是重要原因。

三、完善我國保險(xiǎn)人制度的對(duì)策

（一）健全保險(xiǎn)人培訓(xùn)體制，加強(qiáng)保險(xiǎn)人素質(zhì)的提升

我國雖然實(shí)行了保險(xiǎn)人資格考試制度，但是保險(xiǎn)人的學(xué)歷和素質(zhì)偏低，大多為待業(yè)和下崗職工，保險(xiǎn)公司單純注重業(yè)務(wù)量，對(duì)于保險(xiǎn)人的培訓(xùn)還很不健全，針對(duì)目前保險(xiǎn)人員專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水平有待提高的現(xiàn)狀，必須加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)人隊(duì)伍的培訓(xùn)，并建立一套規(guī)范化、制度的培訓(xùn)體系。對(duì)保險(xiǎn)人的培訓(xùn)除保險(xiǎn)專業(yè)知識(shí)、保單條款外，還應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)法規(guī)、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)，不斷提升保險(xiǎn)人的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。

（二）完善我國保險(xiǎn)發(fā)展模式

我國的保險(xiǎn)人制度是以個(gè)人人為主、兼業(yè)人和專業(yè)人的保險(xiǎn)人為輔，其中專業(yè)人的發(fā)展最為緩慢?！笆濉币?guī)劃中指出“積極推動(dòng)專屬保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)銷售公司的建立和發(fā)展，促進(jìn)汽車服務(wù)企業(yè)、銀行等金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)化、規(guī)?；?、規(guī)范化發(fā)展。”因此，未來我國保險(xiǎn)人的發(fā)展方向應(yīng)該是大力發(fā)展專業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，規(guī)范發(fā)展兼業(yè)機(jī)構(gòu)，專業(yè)公司是我國保險(xiǎn)人發(fā)展的未來方向。隨著專業(yè)人的發(fā)展，會(huì)逐步解決制度中的非誠信問題和管理混亂問題。

（三）加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)人的監(jiān)管

為了提高保險(xiǎn)人的整體素質(zhì)和專業(yè)能力。保險(xiǎn)自律組織和保險(xiǎn)公司等相關(guān)部門應(yīng)積極配合，實(shí)現(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)人的共同監(jiān)管。

中國保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)管力度，制定相應(yīng)的保險(xiǎn)人監(jiān)管實(shí)施細(xì)則，規(guī)范實(shí)務(wù)程序，審核雙方的合同內(nèi)容及業(yè)務(wù)收入和財(cái)務(wù)收支情況，加大對(duì)人的稽核及懲處力度。對(duì)誤導(dǎo)、欺詐消費(fèi)者的人要進(jìn)行嚴(yán)肅處罰。

保險(xiǎn)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)人的日常管理。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)員工的全方位培訓(xùn)，不能僅僅局限于營銷手段的介紹，更要著重進(jìn)行職業(yè)道德、公司文化的宣傳，使得保險(xiǎn)人對(duì)自己服務(wù)的公司有歸屬感和認(rèn)同感，提高人的責(zé)任意識(shí)。

總之，隨著我國保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，我國保險(xiǎn)人制度暴露出的種種問題對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了不利的影響，改革現(xiàn)有的保險(xiǎn)人模式顯得越來越迫切，以此來提高我國保險(xiǎn)業(yè)的總體實(shí)力和面對(duì)外企保險(xiǎn)公司的競爭力。

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