導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇項目經(jīng)營風(fēng)險，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

關(guān)鍵詞：施工項目經(jīng)營風(fēng)險管理

中圖分類號： X820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號：項目的經(jīng)營風(fēng)險貫穿于整個施工過程，可以說風(fēng)險無處不在。如何正確識別、分析和采取有效的措施對待施工中的各種風(fēng)險，如何做好項目的風(fēng)險管理，使項目風(fēng)險達(dá)到最小或在可控范圍之內(nèi)，是做好項目的基礎(chǔ)，是確保項目最終取得良好經(jīng)營效益的基礎(chǔ)。下面就風(fēng)險的存在及如何避免經(jīng)營風(fēng)險展開詳細(xì)說明。

一、施工項目的主要經(jīng)營風(fēng)險

1、進(jìn)度風(fēng)險

近年來局及公司不斷提倡“進(jìn)度第一”的理念，快速是企業(yè)市場致勝的法寶。我們提倡科學(xué)的“進(jìn)度第一”的觀念，實際上就是項目的科學(xué)管理、實現(xiàn)效益最優(yōu)化的基礎(chǔ)和綜合體現(xiàn)。進(jìn)度第一，是建立在安全生產(chǎn)、質(zhì)量優(yōu)良、施工組織優(yōu)化、成本管理優(yōu)化的基礎(chǔ)上的。進(jìn)度管理要綜合考慮安全、質(zhì)量、成本，特別是不能犧牲安全生產(chǎn)和質(zhì)量為代價。只有真正實現(xiàn)科學(xué)的進(jìn)度，項目的效益才有保障。

2、安全生產(chǎn)風(fēng)險

項目安全風(fēng)險往往體現(xiàn)在兩個方面，一方面是項目對自身的安全管理不到位，體系不健全、人員不足、措施不落實、教育不徹底，從而給項目安全管理帶來極大的風(fēng)險；另一方面，因與項目管理有關(guān)的相關(guān)方或無關(guān)的第三方的安全問題往往也會轉(zhuǎn)嫁到項目，使得項目相關(guān)方或無關(guān)的第三方的安全問題也成為項目安全風(fēng)險的重要方面之一。例如目前個別項目發(fā)生的交通安全事故，給項目部及公司帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

3、質(zhì)量風(fēng)險

項目質(zhì)量風(fēng)險主要表現(xiàn)在技術(shù)管理和質(zhì)量控制兩個方面，其中技術(shù)管理風(fēng)險往往集中在對圖紙審核不夠、對設(shè)計意圖理解不深及采用的技術(shù)方案不合理不可靠方面；質(zhì)量控制風(fēng)險集中在控制責(zé)任不清、對細(xì)節(jié)關(guān)注不夠、現(xiàn)場盯守不力、材料控制不嚴(yán)等方面。

4、材料漲價風(fēng)險

世界經(jīng)濟(jì)一體化程度越來越深入，受世界經(jīng)濟(jì)的影響越來越大。特別是近幾年材料市場的跌宕起伏（如鋼材、地材等），使項目管理風(fēng)險中材料風(fēng)險顯得更為突出。就目前項目的經(jīng)營管理模式，材料上漲風(fēng)險大部分是項目部承擔(dān)，而勞務(wù)隊伍最多是承擔(dān)人工、生活物資的上漲以及輔助材料的漲價風(fēng)險。故材料風(fēng)險應(yīng)放在施工項目風(fēng)險管控很重要的一環(huán)。

5、合同管理風(fēng)險

合同管理在項目管理中的重要地位是不言而喻的，離開它，項目管理就無從談起，合同是項目管理的依據(jù)。項目管理人員要理解和熟悉合同，并對合同進(jìn)行深入細(xì)致的研究，對合同的關(guān)鍵條款、存在的漏洞及可能產(chǎn)生變化并引起糾紛的地方做到心中有數(shù)。樹立強(qiáng)烈的合同意識。

6、項目部管理團(tuán)隊素質(zhì)和意識不足的風(fēng)險

今天市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)育日漸成熟，幾乎每個項目的獲取都得經(jīng)過殘酷的市場競爭，價格基本上市場化和透明化。工程效益的取得最根本依靠是項目的有效管理，依靠項目部管理團(tuán)隊良好的素質(zhì)和較超前的意識。

二、規(guī)避項目經(jīng)營風(fēng)險的思路和措施

1、做好項目的前期策劃

公司對項目前期策劃相當(dāng)重視，專門成立了前期策劃領(lǐng)導(dǎo)小組，項目中標(biāo)進(jìn)場之前，由前期策劃小組牽頭，對項目的方案和目標(biāo)進(jìn)行深入系統(tǒng)的分析，對項目運行過程中可能產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測，最后形成一份完整的前期策劃報告。項目前期策劃能否深入全面，能否科學(xué)穩(wěn)妥，能否按重點、難點、一般的制定科學(xué)有效可行的風(fēng)險化解控制措施，能否系統(tǒng)有效，是經(jīng)營風(fēng)險管理策劃的基礎(chǔ)。

2、推行全面風(fēng)險管理，將風(fēng)險管理本身作為一個項目進(jìn)行管理。

只有推行全面風(fēng)險管理，也就是把風(fēng)險本身作為一個項目來管理，在工程項目的每一階段都進(jìn)行風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和衡量以及風(fēng)險評價，以便更大程度的減少風(fēng)險損失，保證項目總體目標(biāo)的實現(xiàn)。

3、采取有效措施，積極規(guī)避和控制經(jīng)營風(fēng)險

項目風(fēng)險控制是在風(fēng)險預(yù)測和分析的基礎(chǔ)上確定風(fēng)險控制方向、制定風(fēng)險控制方案和落實風(fēng)險控制措施的過程，現(xiàn)就經(jīng)歷過的項目情況談一些風(fēng)險控制的措施。

3.1做好實施性施工組織設(shè)計并進(jìn)行動態(tài)管理

實施性施工組織設(shè)計的管理至少要有兩點，一是高質(zhì)量，做到確實能指導(dǎo)現(xiàn)場施工，確?，F(xiàn)場管理的科學(xué)和優(yōu)化，能使各項工作有序可控；二是要動態(tài)優(yōu)化，在實施過程中對存在的不足或不完善的方面及時做好修正和優(yōu)化，做到動態(tài)管理，使施組更進(jìn)一步貼近現(xiàn)場、貼近實際，更好的指導(dǎo)施工

3.2以標(biāo)后預(yù)算為依據(jù)進(jìn)行合同管理

依據(jù)工程實際情況核算承包單并價簽訂施工合同，以國道208改建工程為例：

經(jīng)過市場調(diào)查砂礫的價格為25元/m3, 最終項目部確定為35元/m3（含碾壓成型）。清單單價在施工合同簽訂時只能作為參考依據(jù)。

做好減量變更，對一些盈利點第甚至虧損的項目，想辦法取消，增加工程效益，降低工程經(jīng)營風(fēng)險。

3.3依靠技術(shù)創(chuàng)新降低成本風(fēng)險

抓住關(guān)鍵施工環(huán)節(jié)，依靠技術(shù)創(chuàng)新，做好成本控制工作，增加管理效益。成本控制不僅要創(chuàng)新行之有效的制度規(guī)定，還必須找到質(zhì)量和效益的最優(yōu)結(jié)合點，通過新技術(shù)、新工藝提高管理效益。

3.4加強(qiáng)和提升安全質(zhì)量管理

（1）在對項目質(zhì)量風(fēng)險的控制上要重視和加強(qiáng)項目技術(shù)力量，有組織的進(jìn)行圖紙審核和現(xiàn)場調(diào)查工作，加強(qiáng)與設(shè)計單位的溝通，了解和充分認(rèn)識設(shè)計單位的工作特點和設(shè)計意圖；重視對技術(shù)方案的分析和比較，確保技術(shù)方案經(jīng)濟(jì)合理，技術(shù)可靠；制定和落實對質(zhì)量控制的組織措施，落實現(xiàn)場質(zhì)量控制手段。

（2）在對項目安全風(fēng)險的控制上除加強(qiáng)項目自身安全管理，健全安全管理體系、加強(qiáng)安全管理人員、落實安全措施、注重檢查和整改、消除僥幸思想、樹立正確的安全成本觀念算好安全成本帳，這樣能夠有效降低項目安全管理風(fēng)險。另一方面，要強(qiáng)化安全管理工作中的法律觀念，有預(yù)見性地分析工程建設(shè)可能給其他方面人員和財產(chǎn)帶來的傷害和損害，規(guī)范設(shè)置安全設(shè)施，有效防止為項目有關(guān)方或無關(guān)的第三方的安全責(zé)任買單。

3.5擺脫財務(wù)困境

隨著建筑市場的逐步萎縮，目前大多數(shù)項目都陷入財務(wù)困境，個別項目被迫停工，如何擺脫財務(wù)困境是當(dāng)務(wù)之急。我們國道208項目的做法是花小錢辦大事，用有限的資金完成影響總工期的項目，放棄雖然工程量大，但機(jī)械化作業(yè)程度高的項目；縮減完工未結(jié)算金額，為將來爭取更大的現(xiàn)金流；適當(dāng)投入業(yè)主重點關(guān)注的工程；施工形象也是施工產(chǎn)值，適當(dāng)投入易產(chǎn)生形象工程的投入。

3.6創(chuàng)建和諧施工的理念，做好環(huán)境保護(hù)和文明施工

進(jìn)行換位思考，做好溝通和協(xié)調(diào)，樹立以人為本和創(chuàng)造和諧施工環(huán)境的理念，認(rèn)識和服從社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，統(tǒng)籌各方利益需求、尊重和適應(yīng)當(dāng)?shù)孛袂楹腿宋沫h(huán)境。積極投入，以有限的投入來換取環(huán)境保護(hù)和文明施工的良好效果，避免環(huán)境保護(hù)和文明施工事件的發(fā)生。

3.7強(qiáng)化信息化管理，做好過程記錄

信息化管理的作用很多，我在這里只提一個方面，那就是做好過程記錄可以為項目的變更索賠工作提供有力的保證。施工項目的每一項變更都會帶來審計的風(fēng)險，只有在工程施工過程中收集相關(guān)資料，提供強(qiáng)有力的事實依據(jù)，才能拿到我們該得的效益。

三、結(jié)束語

總之，風(fēng)險管理是企業(yè)避免失敗、贏得成功的重要手段，施工企業(yè)的風(fēng)險管理也已經(jīng)成為一個永恒的話題。施工單位應(yīng)協(xié)調(diào)好與市場、社會、環(huán)境等各方面的關(guān)系，完善內(nèi)部管理制度，在各個層面上構(gòu)筑起風(fēng)險防御體系。只有這樣，才能保證企業(yè)在競爭激烈與復(fù)雜多變的市場中，實現(xiàn)穩(wěn)步、健康、安全的經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

［1］盧歷.劉明洪.對公路工程項目管理的思考［J］.經(jīng)濟(jì)社會與發(fā)展，2006，（2）：86-88.

篇2

2005年，隨著陜西省對地方油氣田企業(yè)的清理整頓，私營企業(yè)、個體戶被清理出局，原來屬于各市、縣的油公司上劃到省政府，合并成立了陜西省延長油田股份有限公司。

二、陜北項目在實施過程中存在的問題和風(fēng)險

1.陜北項目的企業(yè)工商登記存在缺陷

陜北項目開始運作時，被合作方――北方公司當(dāng)作一個下屬機(jī)構(gòu)，從原油生產(chǎn)、安全環(huán)保、銷售（拉運、賬款回收）、會計核算、繳納稅費等五個環(huán)節(jié)上都受該公司絕對控制，沒有獨立自主性可言，也就沒有進(jìn)行工商登記。

到了2003年，隨著黃?？碧焦就度氲牟粩嘣黾?，雙方納稅環(huán)節(jié)出現(xiàn)了難以調(diào)和的矛盾，作為上市公司的一部分，黃?？碧焦疽脖仨毠孢@一重大投資項目，接受外來審計，這迫使陜北項目的會計核算逐步從北方公司獨立出來，注冊了“黃海油氣開發(fā)公司”，實現(xiàn)了名義上的獨立，但是事實上，除了獨立核算、獨立納稅以外，生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)管理和銷售渠道仍然被北方公司控制。

這是因為，黃海油氣開發(fā)公司沒有油氣勘探開發(fā)許可證，導(dǎo)致黃海油氣開發(fā)公司既無法辦理安全生產(chǎn)許可證，也無法辦理原油銷售許可證，在油氣生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)上仍然依賴北方公司；另外，公司股東以實物資產(chǎn)出資的部分，沒有辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，導(dǎo)致黃海油氣開發(fā)公司在工商注冊和工商年檢上存在法律缺陷。如果這些問題不解決，陜北項目作為有限責(zé)任公司而享受的稅收優(yōu)惠政策可能就會受到影響，并且，已享受的稅收減免部分也存在補(bǔ)繳的問題。

2.油氣開發(fā)合同能否繼續(xù)履行存在不確定性

由于陜西省對境內(nèi)油氣田企業(yè)的整合，原來與黃?？碧焦竞炇鸷贤牧硪环建D―北方鉆采公司被合并到延長油礦股份有限公司，縣政府失去了對轄區(qū)內(nèi)油氣開采的控制權(quán)。這就意味著油氣開發(fā)合同的履行條件已經(jīng)發(fā)生重大變化，需要延長油田股份有限公司另行確認(rèn)。如果延長油田股份有限公司不繼承或者對原合同提出異議，或者按照陜西省政府的相關(guān)文件精神，要求提前收回陜北項目正在勘探開發(fā)的區(qū)塊，黃?？碧焦緦⒅荒鼙粍討?yīng)對。

3.原油銷售價格低，地方政府收費不斷上漲

在陜北，油田企業(yè)生產(chǎn)的原油必須交給地方的煉油廠――陜北煉油廠，而且必須執(zhí)行陜西省政府制定的內(nèi)部價格，這個價格比國內(nèi)原油價格每噸一般要低300～500元，陜西省整合油氣田企業(yè)以后，陜北煉油廠也變成了延長油田股份有限公司的子公司，從中可以看出，陜北的原油從采掘到煉化，都是在一個企業(yè)內(nèi)部完成，對黃海油氣開發(fā)公司這樣的外部單位來說顯然是不公平的。

地方政府向油氣田企業(yè)收費，是強(qiáng)制性的，也是比較隨意的。黃?？碧焦緞傞_始介入的時候，合同規(guī)定，對出產(chǎn)的原油按每噸59元的標(biāo)準(zhǔn)收費，加上治安費、協(xié)調(diào)費每噸收費也不超過72元。但是，從2006年1月1日起，地方收費標(biāo)準(zhǔn)一下子提到了每噸550元，對黃海油氣開發(fā)公司來說無疑是一筆沉重的負(fù)擔(dān)。

4.采取風(fēng)險合作模式引入其他社會企業(yè)參與油氣開發(fā)存在新的風(fēng)險

黃海油氣開發(fā)公司在自身產(chǎn)量迅速下滑、效益不佳的狀況下，停止了投資行為。為了盡可能收回投資，從2006年3月份開始，黃海油氣開發(fā)公司在自己現(xiàn)有的可操控的勘探區(qū)域內(nèi)也進(jìn)行“招商引資”，正如當(dāng)年北方公司的做法，使社會上的其他企業(yè)通過合作分成渠道參與到油氣開發(fā)中來，由這些企業(yè)出資，與黃海油氣開發(fā)公司“油氣總量二八分成”。從經(jīng)營模式上也對這些企業(yè)實行5個環(huán)節(jié)上的統(tǒng)一管理。目前和黃海油氣開發(fā)公司簽約的企業(yè)有8家，已經(jīng)投產(chǎn)的油井達(dá)到100多口。但是，這種合作模式的合法性有待商榷。

首先，黃海油氣開發(fā)公司自身的工商登記存在問題，缺少簽約油氣項目合作開發(fā)的前提和基礎(chǔ)，嚴(yán)格意義上說自己本身就有非法經(jīng)營的嫌疑，而參與出資的這八家社會企業(yè)也不具備油氣勘探開發(fā)資質(zhì)，所以，雙方簽署的合同是否有效，具有相當(dāng)大的法律風(fēng)險。

其次，如果上述結(jié)論是合同無效，黃海油氣開發(fā)公司直接面臨合作合同違約，不但失去了誠信，還可能會承擔(dān)合同欺詐的責(zé)任，合作方極有可能借此而要求黃海油氣開發(fā)公司賠償投資損失。

第三，假設(shè)這種合作合同具有法律效力，在具體條款的執(zhí)行中仍然存在不少問題。如雙方油氣分成的結(jié)算問題，由于受“五統(tǒng)一”條款的約束，合作方的油氣銷售全部通過黃海油氣開發(fā)公司對外辦理結(jié)算，與黃海油氣開發(fā)公司的收入混在一起，但雙方畢竟只是合作關(guān)系，最終要進(jìn)行利益交割，而利益交割的形式也有待?x擇。

雙方利益交割，如果采用利潤分配的形式，則需要合作雙方共同出資組建新的合資公司，才能按照股權(quán)比例分成，而這樣的合資公司目前不具備注冊的條件。同時，雙方也不具備中外合作公司的性質(zhì)，沒有憑借合作合同約定的分配比例分享利潤的條件。

如果采用提供勞務(wù)的形式來分配雙方的利益，也面臨一些困難：由于這些合作方在本合作行為中處于隱身地位，也就無法提供勞務(wù)結(jié)算發(fā)票；另外，由于合作方均不是油氣田企業(yè)，無法提供油氣田企業(yè)特種作業(yè)的增值稅專用發(fā)票，因此，黃海油氣開發(fā)公司也就不能抵扣這部分稅款。而在“五統(tǒng)一”條款下，合作方銷售環(huán)節(jié)的增值稅銷項稅已經(jīng)被黃海油氣開發(fā)公司全部代扣，如果不能抵扣生產(chǎn)環(huán)節(jié)的稅款，就會間接地增加這些企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)。

5.陜北項目單井日產(chǎn)少、整體效益低下

黃海油氣開發(fā)公司所在油田，屬于低滲透油田，油藏儲量小，分布零散，平均井深980米左右，地層能量相對較小，導(dǎo)致單井日產(chǎn)少。目前，黃海油氣開發(fā)公司自有油井280余口，平均單井日產(chǎn)只有230kg左右。

運行六年以來，黃海油氣開發(fā)公司累計投資約2.5億元，累計形成的凈利潤（包括潛在的利潤）只有6300余萬元，平均投資回報率僅為4.2%，到期收回投資的難度可想而知。因此可以說，陜北項目是一個投資效益低下、投資風(fēng)險相當(dāng)大的項目。

6.其他經(jīng)營管理方面存在的問題

內(nèi)控制度落實不到位，在生產(chǎn)方面，校產(chǎn)措施不落實，發(fā)現(xiàn)了問題不上井核對；在技術(shù)方面，作業(yè)措施盲目，方案設(shè)計簡單粗略，無功低效作業(yè)工作量大，作業(yè)過程監(jiān)督不力，措施增油效果低下；在合同管理方面，有章不循，審批程序形同虛設(shè)，對合同的風(fēng)險估計不足，盲目簽署，后患無窮；在合作開發(fā)管理方面，有的人以權(quán)謀私。凡此種種，都對黃海油氣開發(fā)公司的形象和經(jīng)營管理造成了極大的損害。

三、降低陜北項目經(jīng)營風(fēng)險的對策

1.彌補(bǔ)招商引資合同需要重新確認(rèn)的漏洞

主動處理好和延長油田股份有限公司的關(guān)系，陳述黃海油氣開發(fā)公司背靠中國石化的事??，反映自身在目前經(jīng)營中面臨的困境，爭取對方的理解和支持，盡可能地避免招商引資合同出現(xiàn)變故，鞏固目前掌握的勘探開發(fā)區(qū)塊，為繞開合作開發(fā)遇到的法律障礙奠定基礎(chǔ)。

2.進(jìn)一步穩(wěn)固和提升與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系

當(dāng)?shù)卣恢皇菬o償享有對黃海油氣開發(fā)公司的收費權(quán)利，同樣它也在延長油田股份有限公司擁有股份，它對北方公司諸多方面具有重大影響力，無論從利害關(guān)系上還是從感情上，和當(dāng)?shù)卣倪@一層關(guān)系都值得慎重考慮。

3.對合作合同的解決辦法

（1）解除已簽約的部分合作合同

通過專業(yè)人員的實際調(diào)查，對確實不具備開發(fā)資質(zhì)的合作方，要想盡辦法予以清理，以防引發(fā)更大的風(fēng)險。

（2）與真正的合作者搞好利益平衡

首先要讓這些合作方真正明白并理解這種合作存在的問題和風(fēng)險；其次要讓這些合作方明白，既然合同已經(jīng)簽署，對雙方都有約束力，雙方都應(yīng)該完全依照合同履行自己的義務(wù)并享有權(quán)利。黃海油氣開發(fā)公司一方面要在風(fēng)險合作合同的執(zhí)行中，按照合同條款居于主導(dǎo)地位；另一方面，黃海油氣開發(fā)公司應(yīng)該嚴(yán)格按照分成比例給予合作方及時兌現(xiàn)。

4.公司內(nèi)部必須遵循嚴(yán)格的管理程序

（1）經(jīng)營班子分工要明確

經(jīng)營班子成員應(yīng)該各負(fù)其責(zé)，自覺遵守上級單位及公司內(nèi)部的規(guī)章制度，清廉公正、不越權(quán)，不專權(quán)，不以權(quán)謀私，不人為影響制度的落實。

（2）內(nèi)部部門職責(zé)要進(jìn)一步明確，部門分工及部門人員職責(zé)權(quán)限要清晰、要理順，同時應(yīng)該建立部門之間溝通機(jī)制。經(jīng)營班子應(yīng)該明晰如何支持部門之間的協(xié)調(diào)和配合。

5.加強(qiáng)員工管理和培訓(xùn)工作

應(yīng)該調(diào)動現(xiàn)有員工的積極性，不回避人事矛盾，在培訓(xùn)和教育方面下大力氣，不走形式。黃海油氣開發(fā)公司多數(shù)員工文化水平較低，又缺乏專業(yè)的油氣井管護(hù)技術(shù)，在實際工作中，發(fā)現(xiàn)問題的能力不足，處理問題的方法不得當(dāng)，違章操作的現(xiàn)象時有發(fā)生，這就要求黃海油氣開發(fā)公司必須結(jié)合實際抓好培訓(xùn)工作，做實傳、幫、帶，充分挖掘內(nèi)部潛力，提升員工技能水平。

篇3

建筑施工企業(yè)與其他行業(yè)相比，具有周期性長、規(guī)模大、投資多、產(chǎn)品多樣性和流動性等特點，這些特點決定了其經(jīng)營風(fēng)險的表現(xiàn)形式不同于其他行業(yè)，如何規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，企業(yè)決策要切實樹立強(qiáng)烈的風(fēng)險意識和危機(jī)防范意識，在順境中要居安思危、未雨綢繆，在逆境中要居險思變、運籌帷幄。 在當(dāng)今建筑市場競爭中，通常采取低價中標(biāo)方式，這對建筑企業(yè)而言，必須要有項目成本競爭優(yōu)勢，才能增強(qiáng)項目中標(biāo)能力。這就要求建筑企業(yè)必須要精細(xì)化管理，努力降低工程項目施工成本，才能具有市場競爭力。工程項目也是企業(yè)經(jīng)營效益的源頭。在項目中標(biāo)前，經(jīng)營決策者首先要面對的是投標(biāo)報價風(fēng)險、合同履約風(fēng)險以及其他風(fēng)險的經(jīng)營決策，一個項目在投標(biāo)、合同簽訂之后，這就要求企業(yè)在項目管理的過程中樹立憂患意識、風(fēng)險意識，不斷更新自身的項目管理觀念以規(guī)避項目虧損。施工企業(yè)如何能在競爭激烈的社會中生存，樹立企業(yè)的品牌意識，主要還在于加強(qiáng)項目的過程管理。

一、加強(qiáng)項目管理中的成本控制

項目成本分為直接成本與間接成本兩大部分，其中直接成本為：人工費、材料費、機(jī)械費，其他直接費和現(xiàn)場經(jīng)費；間接成本為：上級管理費、稅金、五險一金等，這里主要對直接成本進(jìn)行分析。

1.人工費控制管理：主要是改善勞動組織，減少窩工浪費；實行合理的獎懲制度；加強(qiáng)技術(shù)教育和培訓(xùn)工作；加強(qiáng)勞動紀(jì)律，壓縮非生產(chǎn)用工和輔助用工，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)人員比例。

2.材料費控制管理：主要是改進(jìn)材料的采購、運輸、收發(fā)、保管等方面的工作，減少各個環(huán)節(jié)的損耗，節(jié)約采購費用；合理堆置現(xiàn)場材料，避免和減少二次搬運；嚴(yán)格材料進(jìn)場驗收和限額領(lǐng)料制度；制訂并貫徹節(jié)約材料的技術(shù)措施，合理使用材料，綜合利用一切資源。

3.機(jī)械費控制管理：主要是正確選配和合理利用機(jī)械設(shè)備，搞好機(jī)械設(shè)備的保養(yǎng)修理，提高機(jī)械的完好率、利用率和使用效率，從而加快施工進(jìn)度、增加產(chǎn)量、降低機(jī)械使用費。

4.間接費及其它直接費控制：主要是精減管理機(jī)構(gòu)，合理確定管理幅度與管理層次，節(jié)約施工管理費等等。

5.建立和完善組織機(jī)構(gòu)成本控制貫穿于工程建設(shè)的全過程，而成本控制的各項指標(biāo)有著其綜合性和群眾性，所有的項目管理人員，特別是項目經(jīng)理，都要按照自己的業(yè)務(wù)分工各負(fù)其責(zé)，只有把所有的參建人員組織起來，共同努力，才能達(dá)到成本控制的目的。因此必須建立以項目經(jīng)理為核心的項目成本控制體系。項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制是項目管理的特征之一。實行項目經(jīng)理負(fù)責(zé)制就是要求項目經(jīng)理對項目建設(shè)的進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全等全面負(fù)責(zé)，特別要把成本控制放在首位。否則難以完成預(yù)期的成本目標(biāo)，必然影響項目的經(jīng)濟(jì)效益。

6.建立成本控制責(zé)任制我們在工作中往往制定一些工作指標(biāo)來衡量管理人員的責(zé)任，或者以計劃進(jìn)度的完成情況來制定進(jìn)度目標(biāo)，從而作為獎罰的依據(jù)，但往往忽略了成本管理的責(zé)任，比如：一味的強(qiáng)調(diào)質(zhì)量，將標(biāo)號較低的水泥構(gòu)件，擅自加大水泥用量，雖保證了質(zhì)量指標(biāo)，卻增加了生產(chǎn)成本；用超大型的機(jī)械組合完成較小的單位工程，就是俗話講的"大炮打蚊子"，進(jìn)度保證了，成本消耗也不得了，最后是：不算不知道，一算嚇一跳?？傊?，在項目施工管理中，各參建人員應(yīng)該在原有的責(zé)任基礎(chǔ)上進(jìn)一步明確成本管理的責(zé)任。使每一個人，特別是國有施工企業(yè)的干部職工，都要有這樣的認(rèn)識，抱著對企業(yè)和集體負(fù)責(zé)的主人翁意識為降低成本精打細(xì)算，為節(jié)約開支嚴(yán)格把關(guān)。所以，建立一個嚴(yán)密的成本控制責(zé)任體系，用統(tǒng)一的規(guī)范和責(zé)任來約束和指導(dǎo)工程參建人員的工作，保證施工項目達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，在項目施工中顯得尤為重要。

二、加強(qiáng)項目質(zhì)量管理

在生產(chǎn)組織和現(xiàn)場管理過程中，項目經(jīng)理管理水平的高低直接反映抵御風(fēng)險能力的大小。把工程項目作為企業(yè)效益的源頭，作為管理的出發(fā)點和落腳點，首先項目經(jīng)理要把質(zhì)量、安全、工期責(zé)任指標(biāo)分解落實到每個人，開展標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)，堅持動態(tài)管理、節(jié)點考核，以確保工程質(zhì)量，有效規(guī)避對業(yè)主承諾的質(zhì)量風(fēng)險，同時嚴(yán)格按照工程技術(shù)規(guī)范和安全操作規(guī)程辦事，減少和消滅質(zhì)量和安全事故的發(fā)生，使各種損失減少到最低限度。項目經(jīng)理是項目成本控制中心，要以投標(biāo)報價為依據(jù)，制定項目成本控制目標(biāo)，各部門和各班組通力合作，形成以市場投標(biāo)報價為基礎(chǔ)的施工方案經(jīng)濟(jì)優(yōu)化、物資采購、經(jīng)濟(jì)優(yōu)化、勞動力配備經(jīng)濟(jì)優(yōu)化的項目成本控制體系。

三、加強(qiáng)材料價格的控制

采購人員首先要熟悉施工合同中對材料價格的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)及價格調(diào)整的條件，在熟悉了合同材料價格條件前提下，材料采購要遵循"質(zhì)量好、價格低、運距短"的原則，進(jìn)場材料要正確計量，認(rèn)真驗收，最大限度的減少采購過程中的管理消耗。根據(jù)施工進(jìn)度計劃科學(xué)組織材料的使用計劃，避免停工待料現(xiàn)象發(fā)生； 項目管理者要在企業(yè)建立的合格供應(yīng)商名單，依法簽訂供貨合同，實行陽光采購，進(jìn)行內(nèi)部公開招標(biāo)，貨比三家，在保證質(zhì)量的同時，確保降低材料采購成本。通過市場競爭，即達(dá)到保證質(zhì)量，同時價格可以透明，避免腐敗的產(chǎn)生，達(dá)到降低材料采購成本目的?，F(xiàn)實價格控制，不僅對大宗材料，對于消耗材料，對發(fā)包商指定的供貨商要依法收取合理的工程配合費，明確付款方式，堅決制止發(fā)包商直接向分包方付款的現(xiàn)象，發(fā)包方不控制價格的，也要采取集中采購，議標(biāo)原則?？刂撇少弮r，根據(jù)現(xiàn)場需求，分批進(jìn)貨，達(dá)到控制材料價格目的。

總之，面對企業(yè)經(jīng)營過程中形形的風(fēng)險帶來的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，要提升企業(yè)競爭力，打造市場良好形象，保持企業(yè)可持續(xù)發(fā)展有著非常重要的現(xiàn)實意義，企業(yè)管理者應(yīng)充分認(rèn)識到加強(qiáng)項目管理，是施工企業(yè)規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險的有效途徑。

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中圖分類號： K826.16 文章編碼

前言

西北電力建設(shè)集團(tuán)公司（陜西電力建設(shè)總公司）始建于1952年，是具有突出管理優(yōu)勢和雄厚施工實力的電力建設(shè)企業(yè)。歷經(jīng)五十多年的艱苦創(chuàng)業(yè)和蓬勃發(fā)展，現(xiàn)已成為一個資產(chǎn)近5億元、年產(chǎn)值超過25億元、擁有四個專業(yè)工程施工全資子公司、近十個控（參）股公司和直屬單位、員工近萬人的企業(yè)。五十多年來，公司及下屬公司在國內(nèi)近三十個省、市以及國外十余個國家承擔(dān)了百余項工程項目建設(shè)任務(wù)。近十多年來，公司立足國內(nèi)，瞄準(zhǔn)國際，合縱連橫，全面進(jìn)軍國際電力建設(shè)市場。隨著市場范圍的擴(kuò)大與市場競爭的激烈，電建企業(yè)的經(jīng)營面臨著越來越多的風(fēng)險，下面就這些風(fēng)險進(jìn)行分析，并提出防范措施。

一、工程項目施工的經(jīng)營風(fēng)險

（一）投資風(fēng)險   

投資風(fēng)險是項目實施環(huán)節(jié)的首要風(fēng)險，覆蓋貫穿項目整體風(fēng)險因素的風(fēng)險。由于一些工程投資大、工期緊，使得工程投資也表現(xiàn)出區(qū)別于其他投資的固有特性，具有投資回報期長、投資數(shù)額大、影響投資效果的因素多、投資轉(zhuǎn)移與替代性差及投資決策復(fù)雜、難度大等特點，在該過程中，未確定因素、隨機(jī)因素和模糊因素大量存在，并不斷變化，由此而造成的風(fēng)險直接威脅工程項目投資順利實施和成功。 

（二）企業(yè)資金使用風(fēng)險

在工程項目實施過程中，施工企業(yè)面臨著如下三種資金使用風(fēng)險。首先，施工隊伍組建項目部，代表公司開展項目實施工作，在與業(yè)主、監(jiān)理方溝通“異常”到位的情況下，在業(yè)主處直接支取工程款，造成項目工程款體外循環(huán)而不能按企業(yè)要求統(tǒng)收統(tǒng)支，存在坐支的風(fēng)險。其次，業(yè)主工程款不能及時收回，而勞務(wù)班組、機(jī)械班組、材料供應(yīng)商的費用又必須結(jié)清支付，施工企業(yè)面臨著三角債風(fēng)險，出現(xiàn)債權(quán)債務(wù)雙高局面，企業(yè)的現(xiàn)金流異常，資金壓力和資金風(fēng)險偏大。再次，現(xiàn)代建筑施工企業(yè)為了提高企業(yè)經(jīng)營層次，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)多元化發(fā)展，采取“施工生產(chǎn)——資產(chǎn)經(jīng)營——資本投資”發(fā)展模式，多層次經(jīng)營給企業(yè)發(fā)展帶來了新的機(jī)遇，同時也增大了企業(yè)資本運作的風(fēng)險。

（三）投標(biāo)報價風(fēng)險 

價格風(fēng)險主要發(fā)生在工程施工過程中，諸如物價和勞動力費用上漲帶來的風(fēng)險，以及報價漏項、錯誤等風(fēng)險。具體有：因設(shè)計不完整、說明不詳、節(jié)點不清楚給施工及投標(biāo)報價帶來風(fēng)險。工程承包范圍不清，承包內(nèi)容意思表達(dá)模糊，不夠清晰明白，增加的項目風(fēng)險。對固定總價包干的合同，由于承包方對環(huán)境因素的忽略，施工方案中存在漏洞，諸如對水文、地質(zhì)等工程條件的論證不充分，對施工圖以外可能發(fā)費用諸如文明施工措施費、施工技術(shù)措施費、優(yōu)良工程費、趕工措施費等考慮不周全，都可能帶來的風(fēng)險。

（四）合同條款風(fēng)險

工程合同既是項目管理的法律文件，也是項目全面風(fēng)險管理的主要依據(jù)。在經(jīng)營過程中，承包合同帶來的風(fēng)險主要有以下幾種情況：

（1）合同中明確規(guī)定承包方應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險。如合同中規(guī)定，材料漲價在5％（有些為10％）內(nèi)和其余包干價材料漲價的風(fēng)險，承包方得不到任何補(bǔ)償；（2）合同條文不全面，不完整，合同雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系不清楚，承包合同在執(zhí)行過程中會導(dǎo)致雙方發(fā)生分歧，最終導(dǎo)致承包方的損失；（3）業(yè)主為轉(zhuǎn)移風(fēng)險單方面提出過于苛刻、責(zé)權(quán)利不平衡的合同條款。（4）合同計價類型與工程項目內(nèi)容不一致，以及合同潛在的變化等增加了項目風(fēng)險。

二、加強(qiáng)工程項目經(jīng)營管理，降低經(jīng)營風(fēng)險

（一）把握投資決策，預(yù)防投資風(fēng)險

在投資決策階段，工程項目投資者預(yù)防風(fēng)險應(yīng)做好以下任務(wù)：一是建立一支高水平、多學(xué)科的投資管理隊伍。二是樹立風(fēng)險意識。投資管理隊伍尤其是主要決策人員，要樹立正確的風(fēng)險態(tài)度。三是健全風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。防范風(fēng)險的關(guān)鍵是預(yù)先行動，即主動控制。項目進(jìn)入實施階段時間越長，控制風(fēng)險的成本就越高。四是貫徹執(zhí)行風(fēng)險管理責(zé)任制度。投資者要建立風(fēng)險管理責(zé)任制度，制定科學(xué)的考核標(biāo)準(zhǔn)和獎罰措施。 

（二）資金風(fēng)險控制

1、施工企業(yè)對工程項目部實行總的資金控制，項目經(jīng)理在工程項目上與施工企業(yè)處于關(guān)系，其主要職責(zé)是負(fù)責(zé)好項目的施工建設(shè)?？刹捎矛F(xiàn)場成本控制法，確定施工項目部資金支配額度，項目經(jīng)理負(fù)責(zé)在控制成本范圍內(nèi)完成作業(yè)。施工企業(yè)與項目部進(jìn)行核算成本和利潤，按所簽定的內(nèi)部承包或管理協(xié)議進(jìn)行分配。

2、建立資金核算制度，把好工程資金控制關(guān)。推行“收支兩條線”的財務(wù)管理制度+所有的收入都必須先打入施工企業(yè)開戶銀行+然后轉(zhuǎn)入其內(nèi)部銀行賬戶。然后由財務(wù)部門扣除應(yīng)交管理費、稅金以及代墊費用后視工程實際已完成工程量進(jìn)度情況和資金使用計劃+分期分批撥付資金。

3、在資金管理上，明確總會計師、委派的會計人員在資金調(diào)度和監(jiān)管中的地位和作用，明確職責(zé)權(quán)限。建立資金預(yù)算、資金化轉(zhuǎn)、資金管理評價制度，規(guī)范資金業(yè)務(wù)流程，真正發(fā)揮核算及監(jiān)督職能，有效防范企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。

4、采取對拖欠工程款的防范措施。施工企業(yè)在投標(biāo)前，要嚴(yán)格審查業(yè)主資信情況和招標(biāo)條件，凡資金不落實的工程項目，一般不投標(biāo)。對要求承包商墊付資金的條款，應(yīng)予以禁止。同時工程開工后，施工企業(yè)發(fā)現(xiàn)發(fā)包方有不按期付款現(xiàn)象，立即追索，必要時可采取停工或減緩施工進(jìn)度等措施，以促使業(yè)主償付欠款。

（三）切實做好投標(biāo)報價的把控

實行工程量清單報價是招投標(biāo)工作發(fā)展的方向，對工程量清單的理解和把握的深度以及過程中的組價顯得尤為重要。建立信息網(wǎng)絡(luò)，隨時提供有關(guān)資料和信息，仔細(xì)分析項目情況，以及實施時的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國家政策、材料價格的走勢。在進(jìn)行工程投標(biāo)工作的前期，細(xì)了解招標(biāo)的情況、有無出資方、合作方等等，摸查其資金到位情況、資金投入計劃和管理層狀況、項目的投資渠道是否暢通等，進(jìn)行可行性分析論證。研究招標(biāo)人的招標(biāo)文件、工程量清單、工程設(shè)計文件、圖紙，嚴(yán)格按照招標(biāo)文件、國家及地方的法律法規(guī)，認(rèn)真編制投標(biāo)文件，使招標(biāo)報價趨于合理。

（四）強(qiáng)化合同管理

企業(yè)要面向市場，就要通過嚴(yán)格履行工程承包合同，按期按質(zhì)交工和良好的售后服務(wù)來提高企業(yè)知名度。要提高編制合同的水平，確保合同的完整性，認(rèn)真招待國家工商行政管理局和建設(shè)部制度頒發(fā)的《建設(shè)工程施工合同示范文本)；項目的管理要以工程項目合同條款規(guī)定的工期、質(zhì)量為目標(biāo)，科學(xué)有效地組織施工生產(chǎn)；總承包企業(yè)要與各分包單位簽訂總分包合同，總包企業(yè)要對工程全面負(fù)責(zé)，分包單位對總包單位負(fù)責(zé)，切實糾正某些企業(yè)中存在的轉(zhuǎn)包工程從中漁利、分包工程“以包代管”，出賣證照“吃費用差”等擾亂市場秩序和損害企業(yè)形象的行為。此外，還要學(xué)會工程索賠的方法和技巧，用合同約束發(fā)包方，依靠合同保護(hù)自身的合法權(quán)益，努力在市場經(jīng)濟(jì)中建立承包商自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者的地位，實現(xiàn)施工企業(yè)向承包商的轉(zhuǎn)變。

（五）搞好施工索賠

施工索賠是經(jīng)營策略的重要組成部分，它必須體現(xiàn)整個經(jīng)營戰(zhàn)略，體現(xiàn)長遠(yuǎn)利益和眼前利益、整體利益和局部利益的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。 

1、主動創(chuàng)造索賠機(jī)會。如在投標(biāo)時應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行現(xiàn)場踏勘、仔細(xì)分析研究合同條款、計量支付規(guī)則、圖紙等，對那些日后可提出索賠或可能增加工程量的項目單價應(yīng)盡可能定高些，以備以后獲得較高的索賠價款。 

2、及時抓住索賠機(jī)會。一旦發(fā)現(xiàn)可索賠的機(jī)會，應(yīng)及時發(fā)出索賠通知，不能等到工程竣工驗收后再提出索賠要求。 

3、主動配合搞好項目管理工作。承包人應(yīng)認(rèn)真地按設(shè)計、合同、施工規(guī)范及工程變更進(jìn)行施工，保證工程質(zhì)量和工期，努力克服特殊風(fēng)險或人力不可抗御的天災(zāi)引起的施工困難，減少不利的施工干擾對業(yè)主可能帶來的損失，令業(yè)主和工程師滿意，這是索賠得以成功的基礎(chǔ)條件。承包人良好的履約表現(xiàn)，還具有防患業(yè)主反索賠的意義。 

4、靈活處理索賠。對于索賠額高、影響面廣的事件，業(yè)主一般都較為重視，對承包人為此類事件的處理作出的努力也較為了解，因此，此類事件的索賠容易得到業(yè)主的理解和認(rèn)可。對于小項索賠則應(yīng)適當(dāng)采取軟處理，即放棄索賠要求，但須及時向業(yè)主發(fā)出諒解通知，以表達(dá)友好合作的誠意，這樣做不僅能維持與業(yè)主融洽的合作關(guān)系，也會使索賠的解決變得更為容易。

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二、商業(yè)房地產(chǎn)項目經(jīng)營管理存在的風(fēng)險

為更好理解商業(yè)房地產(chǎn)經(jīng)營管理存在的風(fēng)險，本文結(jié)合商業(yè)房地產(chǎn)的特點對其進(jìn)行分析。商業(yè)房地產(chǎn)經(jīng)營管理主要具有以下5方面的特性與風(fēng)險：1.不確定性商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)與建設(shè)是依法取得土地使用權(quán)后進(jìn)行的土地規(guī)劃與房屋建設(shè)的工作，整個工程是建立在城市規(guī)劃、項目規(guī)劃的基礎(chǔ)上，其最大的特點便是不確定性。商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)是根據(jù)未來的預(yù)測需求進(jìn)行建設(shè)，在現(xiàn)有階段很難準(zhǔn)確預(yù)測未來行業(yè)走向與經(jīng)濟(jì)發(fā)展整體狀況等，因此，商業(yè)房地產(chǎn)項目建設(shè)的不確定性便會給整個管理工作帶來風(fēng)險。2.固定性商業(yè)房地產(chǎn)管理工作受固定性影響：一、商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)過程中土地固定存在于空間中，不可位移，開發(fā)商進(jìn)行地產(chǎn)開發(fā)必然受到土地空間位置的影響。

三、商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)過程受建設(shè)周邊固定

環(huán)境因素影響，規(guī)劃開發(fā)地區(qū)的相對地理位置、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度、人員密集程度等因素都會影響開發(fā)商進(jìn)行房屋建設(shè)的工作。3.投資金額大商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)管理包括著土地所有權(quán)的購買、土地規(guī)劃、房屋建設(shè)等多個步驟，涉及招標(biāo)、實地測量、風(fēng)險預(yù)測等各種環(huán)節(jié)，投資金額總量大，費用成本也比較高。這種大量投資的特點造成了開發(fā)商遭受籌資困難、金融環(huán)境突變等問題。我國各大省份均有“爛尾樓”的存在，導(dǎo)致爛尾樓出現(xiàn)的最大原因便是開發(fā)商資金周轉(zhuǎn)不靈。4.回報周期長商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)與管理過程不僅投資金額大，而且其回報周期長。一個建筑的建設(shè)必須經(jīng)過勘測、繪圖、材料采購、施工、檢測等各環(huán)節(jié)，建設(shè)周期長，導(dǎo)致開發(fā)商不能短時間獲取收益，這引發(fā)了開發(fā)商資金周轉(zhuǎn)困難、房屋售賣困難的產(chǎn)生。5.易被影響商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)工作不能像大部分產(chǎn)品一樣在產(chǎn)房中進(jìn)行，它需要在露天土地上進(jìn)行。東南沿海臺風(fēng)多，降水大，北方地區(qū)風(fēng)沙大，霧霾嚴(yán)重，可見度低，各種環(huán)境變化都會影響開發(fā)建設(shè)的過程，這也導(dǎo)致其變數(shù)大的風(fēng)險問題。

四、商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管控的研究意義

商業(yè)房地產(chǎn)的項目管理過程存在不確定性、固定性、回報周期長、易被影響與投資金額大的風(fēng)險，進(jìn)行風(fēng)險管控能有效減少風(fēng)險，提高產(chǎn)業(yè)效益。進(jìn)一步細(xì)分風(fēng)險類別可劃分為微觀風(fēng)險與宏觀風(fēng)險，微觀風(fēng)險指規(guī)劃區(qū)域土地價格變動情況、區(qū)域建設(shè)與管理的政策與手段等引起的開發(fā)商財務(wù)問題，宏觀風(fēng)險指整體金融環(huán)境的變化、國家政策的實行等。進(jìn)行風(fēng)險管控能夠保證開發(fā)商掌握經(jīng)濟(jì)大局，及時進(jìn)行建設(shè)方案的調(diào)整。具體來說，進(jìn)行風(fēng)險管控有以下4大方面的研究目的：1.進(jìn)行商業(yè)房地產(chǎn)項目經(jīng)營管理的風(fēng)險管控，保證項目開發(fā)與管理的水平，推進(jìn)管理系統(tǒng)的系統(tǒng)化、全面化。2.進(jìn)行商業(yè)房地產(chǎn)項目經(jīng)營管理的風(fēng)險管控，改變原有被動接受風(fēng)險的局面，主動了解市場行情，及時作出開發(fā)建設(shè)的調(diào)整，保證現(xiàn)有規(guī)模的穩(wěn)定與發(fā)展。3.進(jìn)行商業(yè)房地產(chǎn)項目經(jīng)營管理的風(fēng)險管控，提高開發(fā)商整體的風(fēng)險意識，構(gòu)建風(fēng)險預(yù)防監(jiān)督體系，促使其形成良好的“發(fā)現(xiàn)-避險-應(yīng)對機(jī)制”。4.進(jìn)行商業(yè)房地產(chǎn)項目經(jīng)營管理的風(fēng)險管控，增強(qiáng)開發(fā)商的資金掌控力，保證開發(fā)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)其行業(yè)競爭力的增長。

五、現(xiàn)階段商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管控的問題

1.市場存在不正當(dāng)競爭經(jīng)濟(jì)的快速增長帶動商業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)的突飛猛進(jìn)，但經(jīng)濟(jì)危機(jī)的發(fā)生震動了整個商業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)大盤，在商業(yè)房地產(chǎn)過快過熱發(fā)展的同時，也透露出商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管控存在問題。商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管應(yīng)關(guān)注商業(yè)房地產(chǎn)市場中不正當(dāng)競爭的行為，例如，為大量出售支自己房屋，一再壓低房屋價格，引發(fā)整個商業(yè)房地產(chǎn)市場的價格危機(jī)；為縮短房屋開發(fā)建設(shè)周期，未經(jīng)過檢測便將存在危險隱患的房產(chǎn)出售；為減少成本獲取高額收益，采用廉價材料進(jìn)行建設(shè)等。商業(yè)房地產(chǎn)商為謀取利益，減少成本進(jìn)行的不良競爭正愈演愈烈，這正是目前風(fēng)險管控需重點關(guān)注的問題。2.風(fēng)險管控方式簡單為更好地謀取利益，大量投資商進(jìn)入商業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)，商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)資金與開發(fā)面積都不斷擴(kuò)大，但整個風(fēng)險管控方式依然簡單，仍舊保持“獲得用地權(quán)———形成開發(fā)公司———出售房屋賺錢———賣完走人”的模式，企業(yè)并不注重風(fēng)險的檢測與管控，內(nèi)部管理盲目化，內(nèi)外風(fēng)險因子都將摧毀商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)的野心。不確定風(fēng)險因素的增加，帶動商業(yè)房地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險管理難度加大，但大部分商業(yè)房地產(chǎn)商并未關(guān)注風(fēng)險管理的重要作用，企業(yè)抵御風(fēng)險能力薄弱。3.風(fēng)險識別水平低我國最早重視風(fēng)險管理理論，進(jìn)行風(fēng)險管控是在20世紀(jì)80年代的土木工程管理過程中。后來風(fēng)險管理理論涉及到方方面面，包括了商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)項目，但相比西方健全的風(fēng)險識別與管理模式，我國風(fēng)險識別水平低，處理問題的方式單一。一旦金融行業(yè)發(fā)生變化，整個風(fēng)險管控機(jī)制并不能對此立刻反應(yīng)，馬上做出相應(yīng)的應(yīng)對方案，這將導(dǎo)致商業(yè)房地產(chǎn)商出現(xiàn)融資難、成本上升的問題。4.項目決策盲目化民營企業(yè)是我國商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)商的主要組成部分，民營性決定此類開發(fā)商意圖獲取更多的利益，易忽略項目開發(fā)前期的決策調(diào)查。缺少相關(guān)的市場調(diào)研，主觀進(jìn)行項目決策，企業(yè)的項目方案便會建立在過于樂觀的市場預(yù)測或過于悲觀的市場需求預(yù)測的基礎(chǔ)上，易導(dǎo)致項目決策的盲目性。這種缺少相應(yīng)的市場調(diào)研，盡管省下了市場調(diào)研耗費的人力與財力，但錯誤決策引導(dǎo)錯誤的建設(shè)工程，將帶來更大的財力、物力與人力的損失。5.業(yè)務(wù)流程混亂性商業(yè)房地產(chǎn)管理過程中存在業(yè)務(wù)流程混亂的問題，這主要體現(xiàn)在前身為國有性質(zhì)的開發(fā)企業(yè)。這類前身為國有亦或官辦性質(zhì)的企業(yè)，由于受到規(guī)模化管控，開發(fā)資金來源穩(wěn)定，整體對風(fēng)險把握能力差，企業(yè)內(nèi)部門類不全，部門協(xié)調(diào)性差，文化與管理制度不突出，員工整體的責(zé)任意識不強(qiáng)，一旦這類企業(yè)進(jìn)行轉(zhuǎn)型，便會出現(xiàn)業(yè)務(wù)流程混亂，管理水平低下，資金周轉(zhuǎn)不靈的問題。6.監(jiān)管機(jī)制形式化我國出臺了《保險法》與《擔(dān)保法》兩部法律文件來保障商業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)的安全性，盡管商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)與管理的風(fēng)險可以經(jīng)由擔(dān)保與保險來規(guī)避，但這兩部法律并沒有提及細(xì)節(jié)對于商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管控的內(nèi)容，風(fēng)險擔(dān)保主要針對自然災(zāi)害等威脅，風(fēng)險轉(zhuǎn)移與保障存在片面性，整個監(jiān)管機(jī)制過于形式化。7.建設(shè)資金來源單一大部分商業(yè)房地產(chǎn)商的資金主要依靠企業(yè)向銀行貸款實現(xiàn)，資金籌集方式單一，一旦開發(fā)商的企業(yè)信譽(yù)下降，市場行情下降亦或通貨膨脹發(fā)生，企業(yè)的融資易出現(xiàn)困難，建設(shè)流程受資金制約而中止。關(guān)注企業(yè)融資方式，擴(kuò)展融資渠道是減少建設(shè)風(fēng)險的途徑之一。

六、商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管控的程序與原則

1.商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管控的程序商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管控包含在整個項目建設(shè)的工程中，項目定位、項目投資風(fēng)險、項目質(zhì)量風(fēng)險、合約執(zhí)行力風(fēng)險、政策風(fēng)險、市場風(fēng)險等。從開發(fā)商定位建設(shè)工程開始到后期維護(hù)都屬于風(fēng)險管控的范疇，以合約執(zhí)行進(jìn)行風(fēng)險分析，商業(yè)房地產(chǎn)的開發(fā)項目涉及勘察、圖紙設(shè)計、招標(biāo)、購房等多種合約的簽訂與執(zhí)行，合約的簽訂是一次性的，但整個工程是長期的，一旦合約執(zhí)行過程出現(xiàn)問題，將給后期商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)造成難題。因此，注重確定項目程序的風(fēng)險預(yù)測與應(yīng)對機(jī)制，有利于商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)與管理有序進(jìn)行。2.商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管控的原則商業(yè)房地產(chǎn)風(fēng)險管控涉及商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)與建設(shè)的各個方面，要想更好預(yù)測、分析、掌控風(fēng)險，就必須堅持以下3大原則：（1）以市場需求為基礎(chǔ)進(jìn)行開發(fā)商業(yè)房地產(chǎn)項目的開發(fā)與管理是一種規(guī)劃性工程，不確定的特點尤為突出。要想合理規(guī)避風(fēng)險，就必須進(jìn)行全面市場調(diào)研，包括弄清商業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)現(xiàn)有規(guī)模、消費者需求房屋類型、每平米價格、建材價格、建材種類等，假若缺失對市場需求的分析，開發(fā)商僅憑臆斷進(jìn)行決策，就可能建設(shè)出不符合市場需求的房屋，多數(shù)爛尾樓、滯銷樓因此產(chǎn)生。（2）以技術(shù)創(chuàng)新為依托進(jìn)行項目不斷發(fā)展的技術(shù)推動商業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)方式的改變，以往信息資料的搜集需要依靠大量人力，地表地形的測量更是費時費勁，現(xiàn)在技術(shù)革命帶動建設(shè)方式的改變，搜集信息資料通過網(wǎng)絡(luò)媒介進(jìn)行短時間、大批量搜集，地表地形的勘測利用相應(yīng)測量儀器進(jìn)行，不僅大量縮減時間，而且減少企業(yè)成本。以技術(shù)創(chuàng)新為依托進(jìn)行項目建設(shè)，需開發(fā)商著眼技術(shù)創(chuàng)新，引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)進(jìn)行項目建設(shè)工作。（3）以提高人才素質(zhì)為發(fā)展目標(biāo)以培養(yǎng)人才為目標(biāo)為發(fā)展目標(biāo)，是從提高開發(fā)商管理水平與預(yù)防風(fēng)險的角度進(jìn)行考量，通過提高人才素質(zhì)，能更好地實行企業(yè)計劃安排，完善企業(yè)監(jiān)管工作，提高開發(fā)商的工作效益。開發(fā)商要想提高企業(yè)人才素質(zhì)，可以通過完善企業(yè)人才管理機(jī)制，健全風(fēng)險預(yù)測培訓(xùn)機(jī)制，培訓(xùn)企業(yè)人才的風(fēng)險意識來提高現(xiàn)有人才水平，可以通過建立合理的人才選拔機(jī)制來保證新入職員工的素質(zhì)水平，提高整體素質(zhì)要求。

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前言

風(fēng)險管理，就是研究如何在確定存在風(fēng)險的環(huán)境下將風(fēng)險降到最低的管理工作。由于水利工程項目的復(fù)雜性較大，施工地點較為偏僻，這就使得水利工程項目在建設(shè)過程中存在著較大的風(fēng)險。通過對風(fēng)險進(jìn)行管理，能夠有效地預(yù)防水利工程在建設(shè)過程中可能出現(xiàn)的意外，從而保障我們水利工程項目的有效開展。但由于我國對風(fēng)險管理工作的認(rèn)識還不夠純熟，使得水利工程項目在風(fēng)險管理上仍然存在一定的困境。那么，我們要如何對我們的水利工程項目開展風(fēng)險管理的工作呢？本人將在本文中就該問題及其影響因素進(jìn)行簡單探討。

一、水利工程項目風(fēng)險管理中存在的困境

水利工程項目風(fēng)險管理是一份比較復(fù)雜的管理工作，他所要做的不僅僅是對工程建設(shè)進(jìn)行一個系統(tǒng)管理的工作，更重要的是要能夠預(yù)測水利工程項目建設(shè)過程中可能存在的風(fēng)險，要能夠考慮到工程施工前、后以及過程中的方方面面，并能夠做好相應(yīng)的預(yù)防措施以及應(yīng)變策略。但由于我國的風(fēng)險管理工作起步較晚，在運用中仍然存在著一定的困境，本人總結(jié)如下：

（一）施工企業(yè)的風(fēng)險管理意識并不強(qiáng)烈

許多水利工程的施工企業(yè)在施工過程中并不重視風(fēng)險管理工作的開展，只是一味地推動施工速率的加快，而忽略了對施工過程的監(jiān)督工作，認(rèn)為只要完成了施工，完成了水利工程的建設(shè)就可以了。也正是因為他們較弱的風(fēng)險管理意識，使得現(xiàn)在的水利工程項目施工的過程中經(jīng)常出現(xiàn)許多意外，甚至造成人員傷亡等非常嚴(yán)重的問題。而且，每當(dāng)這些問題出現(xiàn)后不僅僅會拖慢整個施工周期，甚至可能給企業(yè)帶來嚴(yán)重的索賠問題，造成經(jīng)濟(jì)上的損失。

（二）沒有一個完善的風(fēng)險管理體系

風(fēng)險管理工作對于提高我們水利工程項目建設(shè)的效率具有重大意義，通過風(fēng)險管理工作能夠預(yù)防施工過程中可能出現(xiàn)的意外，保障了水利工程項目在規(guī)定周期內(nèi)完成。但是，在現(xiàn)在的水利工程項目施工企業(yè)中，并沒有建立一個完善的風(fēng)險管理體系，沒有一定的風(fēng)險管理條例，這就使得風(fēng)險管理工作的開展得不到規(guī)范化和具體化，管理工作開展的責(zé)任則被分散到施工人員當(dāng)中，這樣將大大阻礙我國水利工程項目的風(fēng)險管理工作的有效開展。

（三）風(fēng)險管理人員本身素質(zhì)不高

許多水利工程項目施工企業(yè)在施工中，為了能夠節(jié)約一定的開支，減少人員的聘請，往往會在企業(yè)中挑選一些工作人員來開展風(fēng)險管理的工作。但是，由于這些人員并沒有專業(yè)的、具體的風(fēng)險管理方面的知識，對于如何開展以及如何管理各方面的問題都不夠清晰，這樣要如何有效地針對水利工程開展風(fēng)險管理的工作呢？而且，也許正是因為他們在風(fēng)險管理方面的能力不夠，素質(zhì)不高而削弱了風(fēng)險管理工作在水利工程項目施工中所發(fā)揮的所用，造成風(fēng)險管理工作中的一大困境。

（四）忽略了對合同開展的風(fēng)險管理工作

合同，是當(dāng)事人雙方均接受對方所提出條件后所簽訂的文件，是代表當(dāng)事人雙方利益的一種具有法律效益的文件，所以，合同在制定和簽訂時將影響到企業(yè)自身的利益，也就是說，合同的制定與簽訂均具有一定的風(fēng)險。但是，在水利工程施工企業(yè)的合同制定與簽訂過程中，卻沒能夠重視對合同開展的風(fēng)險管理工作，導(dǎo)致合同的條件制定時沒有充分地發(fā)揮出企業(yè)的主體地位，沒能夠凸顯出自身的利益，反而在簽訂過程中受到對方的牽制，最終加大了企業(yè)的施工風(fēng)險，影響了企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

水利工程項目的施工對于我國民生的健康發(fā)展是具有重大意義的，我們要能夠做好水利工程的建設(shè)工作，降低施工中的風(fēng)險系數(shù)，保障水利工程的安全性和高質(zhì)量，從而為我國公民提供更高質(zhì)量的生活水平，推動我們社會的穩(wěn)健發(fā)展。

二、水利工程項目風(fēng)險管理的影響因素

風(fēng)險管理的開展對于水利工程項目的順利建設(shè)具有重大的意義，對于我國水利工程的發(fā)展具有較大推動力，所以，我們要能夠了解到影響水利工程項目風(fēng)險管理的因素并對癥下藥，才能夠全面激發(fā)風(fēng)險管理對我國水利工程項目建設(shè)的作用。

（一）技術(shù)水平對水利工程項目風(fēng)險管理的影響

在一個工程的建設(shè)中，技術(shù)水平的高低將決定工程的建設(shè)質(zhì)量及安全性。然而，我國的水利工程項目的建設(shè)水平與國外水平相比較仍然較低，在技術(shù)的運用上仍然較為落后。正是因為技術(shù)水平不高的原因，使得我國水利工程項目的大部分施工過程都需要人力來完成，這樣也就增加了水利工程項目施工的風(fēng)險，為風(fēng)險管理工作也帶來了一定的影響。

（二）自然環(huán)境對水利工程項目風(fēng)險管理的影響

水利工程項目的施工地點往往是在一些較為偏僻的地方，這些地方的生活環(huán)境較為艱苦，醫(yī)療水平也不高，交通也不方便，這就為風(fēng)險管理工作帶來了一定的難度。一旦有施工人員受傷或者是施工材料受損都很難得到及時的補(bǔ)救，這樣就可能會拖慢施工進(jìn)度，造成企業(yè)的損失。自然環(huán)境除了生活環(huán)境之外，還包括氣候條件，在施工中最難控制和預(yù)測的也正是天氣的變化。一旦出現(xiàn)暴雨等不良的天氣，將嚴(yán)重影響到水利工程的施工，影響到風(fēng)險管理工作的開展。

（三）企業(yè)制度及文化對水利工程項目風(fēng)險管理的影響

水利工程項目的風(fēng)險管理工作能否有效地開展受到了施工企業(yè)內(nèi)部各種制度以及企業(yè)文化的影響。在不同的水利工程項目施工企業(yè)中，有著不同的制度，有著不同的文化，面對這些不同，每個施工企業(yè)的風(fēng)險管理模式肯定也是不同的，風(fēng)險管理工作的實施力度也有著較大的差異。所以，只有提高了企業(yè)對風(fēng)險管理工作的認(rèn)識和重視性，才能夠有效地推動風(fēng)險管理工作的開展，降低施工風(fēng)險，推動工程的順利完工。

總結(jié)

水利工程項目的風(fēng)險管理工作的開展是保障水利工程項目質(zhì)量的重要途徑，我們要能夠有效地解決風(fēng)險管理工作所面臨的困境，才能夠為我們的公民建設(shè)提出更加安全的水利設(shè)施，從而全面提高我國公民的生活水平。

參考文獻(xiàn)

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1 代建制項目的定義及主要模式

代建制的起源是美國的CM項目管理模式，即Construction Manager，為項目業(yè)主提供工程管理的服務(wù)。后又演化成為Construction Agent at Risk和Construction Agent。根據(jù)國家發(fā)改委起草、國務(wù)院原則通過的《投資體制改革方案》，代建制是指政府通過招標(biāo)的方式，選擇專業(yè)化的項目管理單位，負(fù)責(zé)項目的投資管理和建設(shè)組織實施工作，項目建成后交付使用單位的制度。代建期間，代建單位按照合同約定代行項目建設(shè)的投資主體職責(zé)，有關(guān)行政部門對實行代建制的建設(shè)項目的審批程序不變。現(xiàn)階段，政府投資項目代建單位的組織或選定主要有兩類模式：政府集中代建制和公司代建制：（1）公司代建制是選擇社會中介性質(zhì)的項目管理公司作為代建單位。具體包括兩種方式：一是短名單或有限選定代建機(jī)構(gòu)的方式；二是通過公開招標(biāo)或招募方式選定代建單位。（2）政府集中代建制是組建常設(shè)的事業(yè)單位性質(zhì)的建設(shè)管理機(jī)構(gòu)。

2代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理的基本原理

代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理的基本原理包括以下4個方面：

（l）風(fēng)險征兆的可測評原理。通過對項目所面臨的風(fēng)險管理狀態(tài)的詳細(xì)測評，可以很好的反映出代建制項目面臨的具體的風(fēng)險。

（2）風(fēng)險誘因可測評原理。項目面臨風(fēng)險的發(fā)生，通常情況下可以通過對項目管理組織內(nèi)部與外部環(huán)境的風(fēng)險誘因的測評而預(yù)測到，同時還可對風(fēng)險誘因因子進(jìn)行有效的預(yù)控或規(guī)避，從而進(jìn)一步遏制風(fēng)險的發(fā)生與發(fā)展。

（3）風(fēng)險測評的值域原理。項目風(fēng)險測評指標(biāo)的取值范圍是一個區(qū)間，不同的測評指標(biāo)取值有不同的域值，因此預(yù)警的界限有所差異。

（4）風(fēng)險預(yù)控方法的易操作原理。項目風(fēng)險預(yù)控方法的組合原理，使得日常管理過程中的多種控制方法的選擇以及處于危機(jī)狀態(tài)時特別控制方法的選擇顯得比較方便。

3代建制項目風(fēng)險識別

風(fēng)險識別的結(jié)果是形成一個風(fēng)險清單，包括詳細(xì)的不確定事件列表。具體包含：

風(fēng)險來源表。即羅列出所有已經(jīng)識別的風(fēng)險以及風(fēng)險事件的可能后果，估計相關(guān)來源促發(fā)的風(fēng)險事件預(yù)期發(fā)生時間，從而對該風(fēng)險預(yù)期發(fā)生次數(shù)的估計加以說明。

風(fēng)險征兆。風(fēng)險發(fā)生或者即將發(fā)生的外在表現(xiàn)即是風(fēng)險征兆。如項目中上管理人員溝通欠缺，施工先后次序混亂等。

風(fēng)險的類型說明。通過對識別出的風(fēng)險進(jìn)行分類，以便對風(fēng)險進(jìn)行分析、量化、評價和管理。分類的方法和角度有多種，可以按照項目面臨整體風(fēng)險劃分或者按照項目階段來劃分。

4基于物元理論的政府投資代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理指標(biāo)體系

由于影響代建制項目風(fēng)險的因素很多，其影響程度也會由于具體所處的環(huán)境不同而有所不同，并且對這些影響因素進(jìn)行分析可以發(fā)現(xiàn)，代建制項目中多為定性指標(biāo)，少數(shù)為定量指標(biāo)，因此在代建制項目風(fēng)險預(yù)警中需要對定性指標(biāo)進(jìn)行量化處理。代建制項目風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系中，定性指標(biāo)需要聘請專家確定每一種風(fēng)險指標(biāo)分別屬于5級風(fēng)險水平的等級，然后匯總這些評價結(jié)果。

5政府投資代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理結(jié)果應(yīng)對

通過建立物元理論的河南省政府投資代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理模型對代建制項目風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警管理的結(jié)果，可以確定代建制項目存在的風(fēng)險及風(fēng)險發(fā)生的可能性和風(fēng)險對代建制項目的影響；根據(jù)預(yù)警管理結(jié)果就可以制定必要的管理方法和手段對代建制項目風(fēng)險進(jìn)行有效的控制，妥善處理風(fēng)險事故可能造成的不利影響，盡量以最小的成本保證代建制項目保質(zhì)保量順利完成，交付使用。在實際生產(chǎn)工程中，根據(jù)具體項目風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)給出的風(fēng)險分析結(jié)果，我們可以依次劃分為低風(fēng)險，較低風(fēng)險，中低風(fēng)險，較高、高風(fēng)險四個層此，并依據(jù)各個層析風(fēng)險的危害性大小做出相應(yīng)的對策，以保證項目的損失降到最低。具體分析如下：

（1）低風(fēng)險項目應(yīng)對對策

若根據(jù)代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理結(jié)果為較低風(fēng)險項目，低風(fēng)險項目是指總體風(fēng)險處于安全區(qū)域，這種情況下，即使項目中個別風(fēng)險發(fā)生會對代建制項目造成一定的不利影響，一般也不會太嚴(yán)重，由此在代建制項目實際風(fēng)險管理過程中，對低風(fēng)險項目經(jīng)常忽略，不需采取特別的監(jiān)測管理手段，但需對個別不利風(fēng)險因素進(jìn)行適當(dāng)關(guān)注。

（2）較低風(fēng)險項目應(yīng)對對策

若根據(jù)代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理結(jié)果為較低風(fēng)險項目，由于較低風(fēng)險項目在代建制項目一般不會出現(xiàn)嚴(yán)重的后果，因此，較低風(fēng)險等級代建制項目的應(yīng)對策略主要是風(fēng)險關(guān)注和風(fēng)險自留，這要求風(fēng)險管理者能夠正確進(jìn)行風(fēng)險識別和風(fēng)險評價，并做好充分的風(fēng)險處理準(zhǔn)備工作，將風(fēng)險有意識、有計劃、有選擇地留給自己。

（3）中等風(fēng)險項目應(yīng)對對策

代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理結(jié)果為中等風(fēng)險的代建制項目，這類風(fēng)險是較低風(fēng)險和較高風(fēng)險的臨界區(qū)間。在實際風(fēng)險管理時對中等風(fēng)險等級的代建制項目需要采取必要的監(jiān)控措施，并且要特別關(guān)注一些風(fēng)險的動態(tài)變化，當(dāng)風(fēng)險狀況發(fā)生惡化時，就需要制定相應(yīng)的防范對策。

（4）較高、高風(fēng)險項目應(yīng)對對策

代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理結(jié)果為較高或高等級風(fēng)險的代建制項目，就需要采取風(fēng)險控制的應(yīng)對對策。在實際生產(chǎn)中藥進(jìn)行風(fēng)險控制來改變風(fēng)險后果的性質(zhì)以及風(fēng)險發(fā)生的概率及風(fēng)險后果的大小對代建制項目進(jìn)行必要的風(fēng)險回避、風(fēng)險減輕、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險分割。作為代建制項目風(fēng)險預(yù)警管理部門需要針對風(fēng)險因素管理事先制定風(fēng)險防范計劃。

參考文獻(xiàn)

[1]王愛領(lǐng)，孫少楠.基于熵度量法的代建制項目風(fēng)險評價研究[J].中國管理信化.2009.5

篇8

1 引言

隨著現(xiàn)代化工業(yè)技術(shù)的高速發(fā)展，國內(nèi)外環(huán)境污染的發(fā)生頻率與危害程度也在不斷的上升，例如印度發(fā)生的農(nóng)藥廠毒氣泄漏事件。目前，環(huán)境污染問題已經(jīng)成為全球關(guān)注的重點，西方一些發(fā)達(dá)國家在70年代的時候首次提出了環(huán)境風(fēng)險影響評價，這對防治環(huán)境污染有著重要的作用，經(jīng)過不斷深入研究和發(fā)展，環(huán)境影響評價體系已經(jīng)逐漸成熟，因此，我國要引進(jìn)和學(xué)習(xí)國外的化工建設(shè)項目環(huán)境風(fēng)險評價體系，從而使國內(nèi)環(huán)境風(fēng)險問題得到有效緩解。

2 分析化工建設(shè)行業(yè)的基本特點

化工行業(yè)存在的基本特點主要包括了易燃燒、易爆炸、設(shè)備龐大、管線比較復(fù)雜、機(jī)器裝置相對密集，在存儲、運輸以及生產(chǎn)過程中會出現(xiàn)有毒有害物質(zhì)。在化學(xué)技術(shù)中，會產(chǎn)生一系列復(fù)雜的化學(xué)反應(yīng)，對化工生產(chǎn)項目的環(huán)境危害程度產(chǎn)生嚴(yán)重影響。主副產(chǎn)物一般為一些有毒有害物質(zhì)，即使其泄漏量較少，也會造成非常嚴(yán)重的后果?；て髽I(yè)一旦發(fā)生事故，不僅會導(dǎo)致大量的人員傷亡和巨大的經(jīng)濟(jì)損失，還會給社會環(huán)境和自然環(huán)境帶來不可估量后果。由于化工建設(shè)行業(yè)的性質(zhì)特殊，發(fā)生事故后所造成的環(huán)境風(fēng)險及引起的環(huán)境污染情況相較其他行業(yè)更加嚴(yán)重。在近幾年的環(huán)境事故報告中，化工行業(yè)所發(fā)生的頻率與危害度要遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國內(nèi)其他行業(yè)領(lǐng)域。

3 分析環(huán)境風(fēng)險在化工建設(shè)項目環(huán)境影響評價中的主要作用

由于化工行業(yè)與其他行業(yè)的基本特點不同，所以加強(qiáng)化工建設(shè)項目環(huán)境影響評價就顯得更為重要。通過在環(huán)境風(fēng)險影響評價中進(jìn)行風(fēng)險識別、源項分析，事故發(fā)生概率分析以及環(huán)境風(fēng)險預(yù)測等，能夠迅速尋找到環(huán)境風(fēng)險的來源并分析出環(huán)境風(fēng)險的危害度，幫助化工技術(shù)人員提出預(yù)防、調(diào)整、消除等措施，同時化工技術(shù)人員也要將未來可能發(fā)生的化工事故列入項目建成后的日常管理活動中，使化工企業(yè)和環(huán)境監(jiān)管部門提高警惕，保持高度重視，并制定出相應(yīng)的應(yīng)急措施和防治措施，努力將環(huán)境事故后果的危害程度降到最低。

4 分析環(huán)境風(fēng)險在化工建設(shè)項目環(huán)境影響評價中出現(xiàn)的問題以及解決策略

問題：（1）編制環(huán)境影響評價體系的依據(jù)不正確：化工建設(shè)項目環(huán)境影響評價體系中與環(huán)境風(fēng)險相關(guān)的內(nèi)容包括項目分析、法律制度、公眾參與、環(huán)境風(fēng)險評價等，國家也先后完善了防治環(huán)境風(fēng)險的法律法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。然而，在很多環(huán)境影響評價文件中仍然引用過時的法律法規(guī)，導(dǎo)致項目不能通過專家審查，被長期擱置，而環(huán)境風(fēng)險也就不能得到及時防治。

（2）對工程分析缺乏深入研究：在環(huán)境影響評價中，通過工程分析，能夠明確產(chǎn)生污染的原因，排放污染物的流程，得出具體的排污數(shù)據(jù)，確定快速有效的控制措施等，但是有些工程在項目環(huán)境影響評價文件的工程分析中，沒有對具有環(huán)境風(fēng)險的燃?xì)夤艿肋M(jìn)行分析，而是對危險性較小的道路運輸進(jìn)行大量分析，在這種情況下，就不能使環(huán)境風(fēng)險清楚明確，也就無法得出正確的環(huán)境影響評價。

（3）環(huán)境影響評價中出現(xiàn)錯誤：對具有環(huán)境風(fēng)險的化工物質(zhì)臨界量不確定，導(dǎo)致在環(huán)境影響評價中不能明確體現(xiàn)出環(huán)境風(fēng)險。另一方面，在突發(fā)的環(huán)境風(fēng)險事件中，應(yīng)急措施的預(yù)案格式和內(nèi)容不正確，在最近幾年發(fā)生的環(huán)境突發(fā)事件中，凸顯出了化工企業(yè)缺乏環(huán)境風(fēng)險應(yīng)急管理，沒有積極履行環(huán)境風(fēng)險控制工作，造成環(huán)境污染程度不斷擴(kuò)大。

（4）公眾參與環(huán)境影響評價意識較弱：在環(huán)境法中，對于公民參與的制度過于書面化，欠缺實際操作性，并且公眾參與環(huán)境影響評價的渠道較窄，導(dǎo)致在環(huán)境影響評價過程中，多數(shù)公民無法獲取信息量，同時公眾參與的時間相對較短，在大多數(shù)情況下只能是被動參與。由于化工建設(shè)項目的環(huán)境影響問題具有較強(qiáng)的專業(yè)性，如果沒有細(xì)致的解釋和疏導(dǎo)，公眾就不能理解其環(huán)境污染程度，也就更不可能去客觀評價環(huán)境影響，一旦這些化工項目出現(xiàn)環(huán)境問題，就會對公眾造成影響，引發(fā)難以想象的群眾環(huán)境風(fēng)險。

策略：（1）提高環(huán)境影響評價編制依據(jù)的時效性：近年來國家陸續(xù)出臺了《危險化學(xué)品重大危險源辨識》、《突發(fā)環(huán)境事件信息報告辦法》等新的規(guī)章制度，環(huán)境影響評價單位要及時跟蹤環(huán)保制度，密切注意國家對于環(huán)境保護(hù)制度的新動態(tài)，嚴(yán)格遵守國家法律規(guī)定，按照法律制度的要求做好環(huán)境風(fēng)險防護(hù)工作。

（2）深入探究工程分析：在進(jìn)行工程分析時要嚴(yán)格按照國家規(guī)定的要求進(jìn)行物質(zhì)風(fēng)險識別，明確化學(xué)物質(zhì)的主要原料和輔助材料以及在生產(chǎn)過程中排放污染物的性質(zhì)特征，分析具有致癌、致變的污染物的來源、運輸途徑和流向范圍，在此基礎(chǔ)上更加深入的、詳細(xì)的對環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行評價，最后根據(jù)評價結(jié)果對工程分析進(jìn)行改進(jìn)和完善。

（3）提高環(huán)境風(fēng)險影響評價的規(guī)范性：遵循國家法律規(guī)定，根據(jù)化學(xué)品危險程度正確判定重大危險源，分析最大可信事故及其出現(xiàn)概率，通過源項計算，科學(xué)地分析、預(yù)測事故后果和風(fēng)險程度，提出可行的、可操作的風(fēng)險防范和應(yīng)急處置措施，如此才能在根本上避免事故發(fā)生，降低環(huán)境風(fēng)險。國家對企業(yè)突發(fā)環(huán)境事故制定了具體準(zhǔn)則，其中包括了編制目的、依據(jù)和適用范圍等，環(huán)境風(fēng)險監(jiān)督人員要定期排查急救設(shè)施，整治預(yù)警分級指標(biāo)，實現(xiàn)環(huán)境風(fēng)險全面預(yù)防。

（4）落實公眾參與環(huán)境風(fēng)險評價工作：在面對環(huán)境風(fēng)險時，群眾之所以會表現(xiàn)出強(qiáng)烈的情緒是因為對鄰避設(shè)施不太了解，所掌握的物質(zhì)知識較少，因此，環(huán)境評價人員要向群眾全面及時的宣講環(huán)境風(fēng)險信息，健全群眾合理申訴的機(jī)制，使群眾能夠和政府進(jìn)行對話，同時環(huán)保管理部門要保障環(huán)境風(fēng)險信息及時、準(zhǔn)確、主動向群眾公開，保證群眾的環(huán)境影響評價知情權(quán)，從而提高群眾對環(huán)境風(fēng)險的自我防護(hù)能力。

5 結(jié)語

環(huán)境風(fēng)險是環(huán)境影響評價工作中的一個重要內(nèi)容，在化工建設(shè)項目環(huán)境影響評價中建立環(huán)境風(fēng)險，能夠?qū)Νh(huán)境事故進(jìn)行提前預(yù)防，有效地降低化工行業(yè)事故的發(fā)生率，這就需要環(huán)保部門樹立環(huán)境風(fēng)險意識，提高環(huán)境風(fēng)險評價編制依據(jù)的時效性，深入探究和完善工程分析，保證環(huán)境風(fēng)險評價的規(guī)范性，加強(qiáng)公眾參與環(huán)境風(fēng)險評價工作，從而使環(huán)境風(fēng)險程度降到最低，實現(xiàn)環(huán)境風(fēng)險評價的最終目的。

參考文獻(xiàn)

[1]朱秀棟，焦穎.化工建設(shè)項目環(huán)境影響技術(shù)評估.《商品與質(zhì)量?學(xué)術(shù)觀察》.2014年10期

[2]楊光忠，歐陽明，胡湘.化工建設(shè)項目環(huán)境影響技術(shù)評估探析.《武漢船舶職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報》 .2013年3期

篇9

[中圖分類號] X3 [文獻(xiàn)碼] B [文章編號] 1000-405X（2015）-2-287-1

自2010年以來江蘇省逐步推行建設(shè)項目環(huán)境監(jiān)理工作，并先后了《江蘇省建設(shè)項目環(huán)境監(jiān)理技術(shù)指南（試行）》、《江蘇省建設(shè)項目環(huán)境監(jiān)理方案編寫大綱（試行）》、以及各階段環(huán)境監(jiān)理報告編寫大綱等規(guī)范性文件。通過近幾年的試點，環(huán)境監(jiān)理在落實環(huán)境保護(hù)“三同時”制度、防止施工期環(huán)境污染和生態(tài)破壞、幫助企業(yè)實現(xiàn)環(huán)境保護(hù)目標(biāo)以及協(xié)助環(huán)境主管部門做好建設(shè)項目管理等方面發(fā)揮了很大的作用。

化工類項目由于其自身工藝復(fù)雜、產(chǎn)污節(jié)點多，污染物排放量大，污染因子多，污染防治措施工藝復(fù)雜、投資大，對環(huán)境的影響較大且具有一定的環(huán)境風(fēng)險等特征，往往是環(huán)境監(jiān)理的重點行業(yè)。而在化工類環(huán)境監(jiān)理中，環(huán)境風(fēng)險、應(yīng)急措施等方面的監(jiān)理也是環(huán)境監(jiān)理工作的重點之一。下面筆者就對化工項目環(huán)境監(jiān)理過程中環(huán)境風(fēng)險、應(yīng)急方面的關(guān)注點發(fā)表點個人的觀點。

1化工項目及涉及危險化學(xué)品企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險特征

（1）化工項目及涉及危險化學(xué)品的企業(yè)管線、設(shè)備發(fā)生泄漏，導(dǎo)致有毒物質(zhì)泄漏可能對環(huán)境空氣、地表水、土壤以及地下水造成影響 ；（2）涉及到危險化學(xué)品的管線、設(shè)備、裝置發(fā)生火災(zāi)爆炸事故，危險化學(xué)品、伴生有毒污染物質(zhì)擴(kuò)散可能對環(huán)境空氣造成影響，污染的消防水外流可能對地表水造成影響，事故廢水、污染物質(zhì)滲漏可能對土壤、地下水造成影響 ；（3）生產(chǎn)的非正常情況、廢水、廢氣等污染防治措施發(fā)生故障，導(dǎo)致處理效果降低、超標(biāo)排放的污染物可能對環(huán)境大氣、地表水、土壤、地下水照成影響。（4）化工企業(yè)易發(fā)生事故連鎖效應(yīng)和重疊事故，引發(fā)更大的環(huán)境風(fēng)險。

2環(huán)境監(jiān)理的定義及階段劃分

環(huán)境監(jiān)理是指環(huán)境監(jiān)理機(jī)構(gòu)受建設(shè)單位的委托，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)要求，依據(jù)環(huán)境影響評價文件和環(huán)境保護(hù)行政主管部門批復(fù)，以及環(huán)境監(jiān)理合同等，對項目建設(shè)過程中的環(huán)境保護(hù)進(jìn)行監(jiān)督管理的專業(yè)化服務(wù)活動，同時配合環(huán)境主管部門對項目建設(shè)過程中的環(huán)境保護(hù)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。

根據(jù)建設(shè)項目建設(shè)過程中所處的不同階段，可將建設(shè)項目環(huán)境監(jiān)理劃分為三個階段：設(shè)計階段環(huán)境監(jiān)理、施工階段環(huán)境監(jiān)理、試生產(chǎn)階段環(huán)境監(jiān)理。

3環(huán)境監(jiān)理過程中各階段環(huán)境風(fēng)險防范措施、應(yīng)急措施的關(guān)注點

3.1設(shè)計階段

設(shè)計階段是三個監(jiān)理時段中最關(guān)鍵的一個時段，在此階段將著重核查工程設(shè)計是否按環(huán)評及環(huán)評批復(fù)的要求、國家相關(guān)法律法規(guī)的要求落實了環(huán)境風(fēng)險防范措施、應(yīng)急措施的設(shè)計，主要關(guān)注如下幾點：（1）工藝設(shè)計中是否落實了環(huán)評及批復(fù)中提出的環(huán)境風(fēng)險防范措施（比如緊急停車裝置、切換閥等）；（2）設(shè)計中是否有事故池相關(guān)設(shè)計，該事故池的容積、防腐、防滲、建設(shè)位置是否滿足環(huán)評及批復(fù)的要求；（3）關(guān)注設(shè)計文件中關(guān)于事故狀態(tài)下各類廢水、雨水等的收集、切換措施；（4）對環(huán)評中要求做防腐防滲的區(qū)域進(jìn)行設(shè)計文件審查，是否落實了環(huán)評文件提出的防腐防滲要求；（5）環(huán)評及批復(fù)提出的罐區(qū)圍堤、裝置區(qū)圍堰是否在設(shè)計文件有所體現(xiàn)；（6）對廠區(qū)供電系統(tǒng)進(jìn)行審查，一般化工企業(yè)均需要雙向供電或備有應(yīng)急電源，核查設(shè)計圖紙及設(shè)計說明中是否落實了該要求；（7）對于環(huán)評文件中提出的污染防治措施備用措施進(jìn)行設(shè)計審查；（8）對環(huán)評文件中提出的有毒有害、可燃?xì)怏w等探測裝置、報警系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)計文件審查；（9）是否按消防相關(guān)規(guī)范進(jìn)行消防設(shè)計，報消防主管部門審核；（10）其他環(huán)評要求的風(fēng)險防范措施、應(yīng)急措施進(jìn)行設(shè)計文件核查。

3.2施工階段

針對環(huán)境風(fēng)險防范措施、應(yīng)急措施的監(jiān)理，施工階段主要監(jiān)督檢查是否按設(shè)計進(jìn)行施工，記錄其施工時間、內(nèi)容；與建設(shè)單位、施工方、工程監(jiān)理收集相關(guān)施工質(zhì)量證明材料，參與環(huán)保相關(guān)工程的質(zhì)量驗收等，主要關(guān)注如下幾點：（1）關(guān)注風(fēng)險防范措施、應(yīng)急措施是否同時施工；（2）土建施工中事故池是否按設(shè)計要求建設(shè)、對其長度、寬度、深度進(jìn)行檢查；（3）各類清污管網(wǎng)及其附件是否按設(shè)計要求鋪設(shè)，對其走向進(jìn)行核實，對地下管網(wǎng)進(jìn)行影像資料記錄；（4）各區(qū)域圍堰是否按設(shè)計要求進(jìn)行建設(shè)，對其建設(shè)過程進(jìn)行記錄；（5）對防腐防滲區(qū)域的施工進(jìn)行影像資料記錄；（6）設(shè)備安裝、工藝配管時核查設(shè)計中的風(fēng)險防范措施、應(yīng)急措施進(jìn)行同時施工落實并形成記錄（包括緊急停車裝置、切換閥、有毒、可燃?xì)怏w探測裝置、報警系統(tǒng)等）；（7）事故池、清污管網(wǎng)是否進(jìn)行試漏試壓實驗，是否通過工程監(jiān)理的驗收等；（8）對環(huán)評文件中提出的污染防治措施備用措施進(jìn)行施工監(jiān)理、核實建設(shè)過程中配備了雙向供電或備有應(yīng)急電源以及對環(huán)評中提出的其他風(fēng)險防范、應(yīng)急要求進(jìn)行監(jiān)理；（9）施工過程中靜電接地、埋地進(jìn)行關(guān)注和記錄；（10）提醒建設(shè)方按照環(huán)評及批復(fù)的要求啟動應(yīng)急預(yù)案的編制工作；（11）關(guān)注建設(shè)方施工過程中場地土壤和地下水的風(fēng)險（特別是改擴(kuò)建企業(yè)），如發(fā)現(xiàn)建設(shè)項目土壤和地下水存在污染情況應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的處置和及時向主管部門匯報。

3.3試生產(chǎn)階段

（1）對于環(huán)評及批復(fù)要求配備的以及應(yīng)急預(yù)案中要求配備的風(fēng)險應(yīng)急物資（比如沙土、堵漏材料、物料收容桶、麻袋、吸油氈、人員防護(hù)用品等）是否配置到位；（2）建議并協(xié)助建設(shè)方進(jìn)行應(yīng)急預(yù)案的演練，用以檢查各類應(yīng)急設(shè)施、措施的有效和可靠性；（3）發(fā)生非正常情況、環(huán)境緊急事件，及時匯報環(huán)境主管部門和采取相應(yīng)的處理措施，記錄試生產(chǎn)期的環(huán)境事件（如果有的話）；（4）提醒和協(xié)助企業(yè)制定應(yīng)急監(jiān)測制度等相關(guān)管理文件。

環(huán)境監(jiān)理是貫穿于項目的整個設(shè)計、建設(shè)、試生產(chǎn)階段的，根據(jù)化工類項目的本身特點，在不同的階段針對各關(guān)注點重點開展環(huán)境監(jiān)理工作，才能最大的發(fā)揮環(huán)境監(jiān)理的作用，更好的為企業(yè)服務(wù)。

參考文獻(xiàn)

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篇10

BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法在個股投資項目風(fēng)險度量中的應(yīng)用研究

摘要：度量個股投資項目風(fēng)險是一個復(fù)雜的過程，目前的大部分研究方法都沒有考慮個股投資項目風(fēng)險的非線性復(fù)雜特點。本文通過BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法，對個股投資項目進(jìn)行實證分析。結(jié)果顯示，利用BP算法具有很好的預(yù)測精度，能有效地提高個股投資項目風(fēng)險度量的準(zhǔn)確性。

關(guān)鍵字：個股投資；項目風(fēng)險度量； BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法：實證分析

1引言

Eugene F.Fama(1970)的有效市場假說(Efficient Market Hypothesis)認(rèn)為，如果證券市場在價格形成中充分而準(zhǔn)確地反映全部相關(guān)信息，則稱該市場是有效率的。但現(xiàn)實情況恰恰相反，由于股票行市受市場層次、行業(yè)層次和公司微觀層次等因素影響，其內(nèi)部規(guī)律非常復(fù)雜，周期變化無序。同時我國資本市場個人投資者的比例高，相對于機(jī)構(gòu)投資者而言，投資者個人心理狀態(tài)不同畢業(yè)論文提綱，風(fēng)險承受能力差，專業(yè)水平低，尤其是非職業(yè)股民由于受時間、空間上的限制，往往無法長期關(guān)注股市動態(tài)和發(fā)展，同時出于追逐利益的目的以及本身缺乏風(fēng)險意識以及缺少信息的原因，使得投資者普遍抱持著投機(jī)心理，產(chǎn)生了跟莊行為，由此導(dǎo)致“羊群效應(yīng)”的發(fā)生。“羊群效應(yīng)”是行為金融學(xué)的一個重要概念，是指在一定時期，當(dāng)采取相同策略（買或賣）交易特定資產(chǎn)的行為主體達(dá)到或超過一定數(shù)量。這種投資者結(jié)構(gòu)以及投資者行為的特點使得中國股票市場的股票行為具有了不同于成熟市場的特點論文提綱格式。所有這些給股票風(fēng)險分析提出了新的課題。目前的諸多相關(guān)研究，其融合了諸多學(xué)科中的理論精華，并結(jié)合現(xiàn)代個股投資項目風(fēng)險的特點，迄今在業(yè)界已經(jīng)取得了不少成就，如主成分分析法、多元回歸方法等，但這些方法大都沒有考慮個股投資項目風(fēng)險非線性復(fù)雜特點。

因此，本文從個股投資項目風(fēng)險度量建模的具體情況出發(fā)，采用神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法，應(yīng)用MATLAB仿真軟件進(jìn)行了實證分析。并且通過與多元回歸方法對比得到了，在具有復(fù)雜特點的個股投資項目風(fēng)險管理中，BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法具有很好的預(yù)測精度，能有效地提高個股投資項目風(fēng)險度量的準(zhǔn)確性。

2 BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)

BP(backpropagation)神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)是前饋型神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的一種，其是建立在梯度下降法的基礎(chǔ)上的，學(xué)習(xí)過程(訓(xùn)練)由正向傳播和反向傳播組成。在正向傳播過程中，輸入信息從輸入層經(jīng)隱含層逐層處理，并傳向輸出層。每一層神經(jīng)元的狀態(tài)只影響下一層神經(jīng)元的狀態(tài)。如果輸出層得不到期望的輸出畢業(yè)論文提綱，則轉(zhuǎn)入反向傳播，逐層遞歸地計算實際輸入與期望輸入的差(即誤差)。將誤差信號沿原來的連接通道返回，通過修改各層神經(jīng)元的權(quán)值，使得誤差信號最小。

圖1：三層神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型

在圖1中，輸入向量為；隱層輸出向量為；輸出層輸出向量為；期望輸出向量為。輸入層到隱層之間的權(quán)值矩陣用V表示，，其中列向量為隱層第j個神經(jīng)元對應(yīng)的權(quán)向量；隱層到輸出層之間的權(quán)值矩陣用W表示，，其中列向量為輸出層第k個神經(jīng)元對應(yīng)的權(quán)向量。各層信號之間的數(shù)學(xué)關(guān)系如下：

對于輸出層，有

k=（2﹒1）

k=（2﹒2）

對于隱層，有

j=（2﹒3）

j=（2﹒4）

由于標(biāo)準(zhǔn)BP算法存在一些缺陷：

（1）易形成局部最小而得不到全局最優(yōu)；

（2）訓(xùn)練次數(shù)多使學(xué)習(xí)效率低，收斂速度慢；

（3) 學(xué)習(xí)過程出現(xiàn)假飽和。

另外，網(wǎng)絡(luò)隱含層數(shù)及隱節(jié)點的選取缺乏理論指導(dǎo)，網(wǎng)絡(luò)訓(xùn)練時學(xué)習(xí)新樣本有遺忘舊樣本的趨勢。因此，我們采取如下措施進(jìn)行改進(jìn)：

（1）增加動量項

令，稱為動量系數(shù)，一般有。

（2）輸入數(shù)據(jù)處理

在輸入數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化方面，輸入數(shù)據(jù)太大，容易導(dǎo)致模型無法收斂，所以將輸入數(shù)據(jù)變換為[0,1]區(qū)間的值，其公式如下

其中，代表輸入數(shù)據(jù)，代表數(shù)據(jù)變化范圍的最小值，代表數(shù)據(jù)變化范圍的最大值。

（3）學(xué)習(xí)速率的調(diào)整

令

K為訓(xùn)練次數(shù)，為網(wǎng)絡(luò)均方根誤差畢業(yè)論文提綱，這樣保證一個近最優(yōu)的學(xué)習(xí)速率，從而得到比標(biāo)準(zhǔn)BP算法更快的收斂速度論文提綱格式。

3實證分析

本文數(shù)據(jù)來源于和訊網(wǎng)國內(nèi)工業(yè)運輸行業(yè)個股投資價值財務(wù)得分表，數(shù)據(jù)截止到2009.12.18（hexun.com/quote.hexun.com/stock/icb.aspx?code=2770&name=工業(yè)運輸）部分情況見表1。

表1：個股投資項目指標(biāo)體系

一級指標(biāo)

二級指標(biāo)

成長性指標(biāo)

凈利潤增長率

資產(chǎn)增長率

資本增長率

每股收益增長率

財務(wù)能力指標(biāo)

資產(chǎn)負(fù)債率

債務(wù)資本率

股東權(quán)益比率

償債能力指標(biāo)

流動比率

速動比率

長期資產(chǎn)適合率

現(xiàn)金流指標(biāo)

每股現(xiàn)金流量

經(jīng)營現(xiàn)金流與負(fù)債比

現(xiàn)金流量比率

凈利潤現(xiàn)金含量

經(jīng)營能力指標(biāo)

銷售收入增長率

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率

存貨增長率

營業(yè)周期

盈利能力指標(biāo)

總利潤率

凈利潤率

資產(chǎn)收益率

資本收益率

其中，均方根誤差

（2）BP算法訓(xùn)練過程樣本一共23組，其中訓(xùn)練樣本15組，測試樣本8組，利用MATLAB軟件仿真。首先對測試樣本進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)訓(xùn)練，成長性、財務(wù)能力、償債能力、經(jīng)營能力、現(xiàn)金流指標(biāo)、盈利能力等六個指標(biāo)作為模型的輸入因子。net=newff(minmax(P),[2,1],{'tansig’,’tansig'},'traingdx') net.trainParam.show=50; net.trainParam.epochs=1000; net.trainParam.mc=0.9;net.trainParam.goal=0.001; lr=0.01; lr_inc=1.05;lr_dec=0.7;err_ratio=1.04; [net,tr]=train(net,P,T); A = sim(net,P) E =A-T

MSE=mse(E) save net1212 net基于上述MATLAB程序代碼（部分），得到誤差結(jié)果（圖2所示）。

圖2：誤差仿真結(jié)果

從圖2可以發(fā)現(xiàn)模型經(jīng)過442步，達(dá)到誤差精度0.001要求。（3）BP算法測試過程load net1212 netP1;

A = sim(net,P1)加載訓(xùn)練好的網(wǎng)絡(luò)，利用上述代碼（部分），輸入測試樣本進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)測試，得到結(jié)果如表2。表2： BP算法測試結(jié)果

10.96

29.74

68.64

11.84

92.28