導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇風(fēng)險(xiǎn)管控流程，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

一、物資采購流程中的常見問題

電力企業(yè)的物資采購行為，其最終的職能歸納起來其實(shí)只有兩點(diǎn)：一是保障供給，二是創(chuàng)造效益。“保障供給”就是為電力生產(chǎn)建設(shè)提供能保障質(zhì)量和數(shù)量的物資供給，確保物資供應(yīng)滿足生產(chǎn)需要，既不出現(xiàn)停工待料也不出現(xiàn)積壓浪費(fèi)。“創(chuàng)造效益”就是通過各種采購手段優(yōu)化采購行為，降低采購成本，進(jìn)而降低工程成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。這兩點(diǎn)是電力物資采購管理的根本目的。在實(shí)際采購工作中，因?yàn)椤氨Ｕ瞎┙o”如果不能滿足，會(huì)引發(fā)停工待料的連鎖問題，因此，流程中對(duì)“保障供給”看得較重，而“創(chuàng)造效益”容易受到忽視，甚至可能拿著“保障供給”的幌子來損害“創(chuàng)造效益”的目的。

基于此，采購過程的流程管控成為兩個(gè)目的同時(shí)實(shí)現(xiàn)的重要保障。通過嚴(yán)格的流程管理才能實(shí)現(xiàn)既“保障供給”又“創(chuàng)造效益”。為規(guī)范管理，本單位《非招標(biāo)采購管理辦法》開始實(shí)施，對(duì)本單位實(shí)施的詢價(jià)采購、談判采購和直接采購三種非招標(biāo)采購流程作出了明確而細(xì)致的規(guī)定?！掇k法》實(shí)施以后，采購流程得到了極大的規(guī)范，由于操作性強(qiáng)，不管是物資采購還是項(xiàng)目發(fā)包，管理部門都有章可循，嚴(yán)格按流程執(zhí)行即可，因此，《辦法》已經(jīng)成為單位規(guī)范采購流程的有力措施。分析總結(jié)《辦法》實(shí)施前后的有關(guān)工作，可以歸納出電力物資采購流程中的如下可能出現(xiàn)的問題。

1、采購需求計(jì)劃中的問題

電力物資采購部門是按物資需求部門所提交的物資需求計(jì)劃進(jìn)行采購的。物資需求計(jì)劃會(huì)對(duì)所采購物資的型號(hào)、性能、參數(shù)等作出一些要求。在此過程中，電力工程設(shè)計(jì)部門和物資需求部門均可能出現(xiàn)問題。一是工程設(shè)計(jì)部門在圖紙?jiān)O(shè)計(jì)時(shí)有意設(shè)計(jì)出特定型號(hào)或?qū)＠a(chǎn)品。二是物資需求部門工作人員利用填報(bào)需求計(jì)劃權(quán)、審批權(quán)等，限定需求計(jì)劃（如所需型號(hào)是某些廠家的特定型號(hào)等）。

2、投標(biāo)專家立場(chǎng)公正性問題

現(xiàn)在的電力物資采購基本均是實(shí)行招標(biāo)或規(guī)范的非招標(biāo)方式進(jìn)行。由于電力物資的鑒定需要相當(dāng)?shù)膶I(yè)技術(shù)，評(píng)標(biāo)專家的立場(chǎng)就在評(píng)標(biāo)過程中起著重要作用?，F(xiàn)在一些電力設(shè)備生產(chǎn)廠家或供應(yīng)商已經(jīng)不在某一次招投標(biāo)中對(duì)評(píng)標(biāo)專家進(jìn)行賄賂，而是注重平時(shí)與這些專家的“感情溝通”，專家成為廠家日常公關(guān)的重點(diǎn)對(duì)象，“感情溝通”一旦多了，就難確保專家的公正性。

3、采購價(jià)格問題

采購價(jià)格是電力企業(yè)物資采購過程中最敏感的問題，也是最容易出現(xiàn)行賄受賄問題的地方。以往人們往往有種感覺，就是物資部門采購的東西好象比市場(chǎng)上公開出售的東西還貴，質(zhì)量也不一定好。目前，單位經(jīng)過多年執(zhí)行《辦法》，價(jià)格居高不下的問題已經(jīng)在很大程度上得到了解決，這就是流程逐漸規(guī)范產(chǎn)生的效益。盡管如此，采購中價(jià)格問題還有深度研究的空間。比如談判采購價(jià)格下降空間不如詢價(jià)采購，直接采購難以比較價(jià)格等。

4、物資驗(yàn)收中問題

物資采購過程中另一個(gè)容易出現(xiàn)紕漏的地方就是物資驗(yàn)收環(huán)節(jié)，一是容易在線纜等大宗物資的驗(yàn)收時(shí)出現(xiàn)數(shù)量短缺的問題，二是交貨物資以次充好的問題。這可能是由于驗(yàn)收人員責(zé)任心不夠、控制不嚴(yán)造成的，也有可能是驗(yàn)收人員為了私利，同供應(yīng)商串通一氣故意為之。

分析物資采購中出現(xiàn)問題的原因，有的是因?yàn)橛嘘P(guān)工作人員經(jīng)驗(yàn)不足、業(yè)務(wù)水平不高，或者是責(zé)任心不強(qiáng)、把控不嚴(yán)等原因造成的；也有部分是工作人員為了一己私利而同供應(yīng)商串通一氣，、暗箱操作；當(dāng)然也有可能是甲方干預(yù)采購過程造成的。這些問題歸根結(jié)底在于物資采購管理制度控制不嚴(yán)，監(jiān)督執(zhí)行不到位，物資采購業(yè)務(wù)不規(guī)范造成的。加強(qiáng)物資采購流程管控，將有效預(yù)防物資采購供應(yīng)過程中出現(xiàn)的各種問題和偏差，提高物質(zhì)管理水平，提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

二、物資采購流程管控的主要內(nèi)容

管控是指管理和掌握不使任意活動(dòng)或超出范圍。物資采購的流程管控就是指采購的全過程均有規(guī)范并且所有活動(dòng)不超過規(guī)定所允許的范圍。既然我們已經(jīng)找到流程中可能出現(xiàn)問題的地方，那么，有針對(duì)性地加強(qiáng)這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)的流程管控則可能有效預(yù)防問題的發(fā)生。為此，我們將物資采購流程繪圖如下：

按照流程圖，我們主要進(jìn)行六個(gè)環(huán)節(jié)的管控，設(shè)定每個(gè)環(huán)節(jié)的邊界范圍。

1、對(duì)物資需求環(huán)節(jié)的管控

物資需求部門只能提出所需物資的功能、數(shù)量等普通要求，除有能公開作出說明的特例情況，一般不能提出某項(xiàng)物資的非影響功能使用的附加要求，更不能指定廠家及型號(hào)。

2、對(duì)設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)的管控

設(shè)計(jì)是管控的重要環(huán)節(jié)。在配電房工程設(shè)計(jì)中，很多成套設(shè)備的元器件型號(hào)是各個(gè)元器件廠專用的，如果設(shè)計(jì)人員在設(shè)計(jì)圖片標(biāo)注了采用某種型號(hào)，則表明了必須使用某廠的產(chǎn)品。對(duì)設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)的管控就是除有能公開作出說明的特例情況，設(shè)計(jì)人員必須在圖紙上注明元器件可采用同檔次的產(chǎn)品進(jìn)行替代，將選擇某種產(chǎn)品的權(quán)利交由成套設(shè)備生產(chǎn)廠家。對(duì)一般設(shè)備，也不能指定廠家及型號(hào)。

3、對(duì)確定采購方式環(huán)節(jié)的管控

按照目前基層供電企業(yè)沿用政府非招標(biāo)采購管理的方法，物資采購分為詢價(jià)采購（與招標(biāo)采購流程相同）、談判采購、直接采購三種方式。每一種物資在采購均需先確定采購方式，原則上均采用詢價(jià)采購。采購方式對(duì)采購結(jié)果的影響很大，所以必須有明確而細(xì)致的規(guī)定。特別是對(duì)談判采購和直接采購兩種方式，更是必須在金額、適用事項(xiàng)等方面明確劃定范圍以及嚴(yán)格的層層審批流程，不能隨意使用這兩種方式。本單位的《辦法》對(duì)此即有明確的規(guī)定，因此操作性強(qiáng)，可執(zhí)行度高。

4、對(duì)評(píng)標(biāo)專家的管控

基層供電企業(yè)的物資采購絕大部分采用詢價(jià)采購的方式，因此評(píng)標(biāo)專家在采購中承擔(dān)了重要作用。對(duì)評(píng)標(biāo)專家的管控一是建立數(shù)量足夠的專家?guī)欤瑩碛邢喈?dāng)數(shù)量的專家，才能滿足監(jiān)督部門隨機(jī)抽取的需要 。二是建立專家進(jìn)出制度和輪崗制度，避免技術(shù)領(lǐng)域總是某些人具有話語權(quán)的問題。如果專家的數(shù)量大且權(quán)力受限，則供應(yīng)商攻關(guān)的成本就會(huì)高于加強(qiáng)內(nèi)部管理的成本，供應(yīng)商則會(huì)選擇內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，以產(chǎn)品質(zhì)量性能占領(lǐng)市場(chǎng)。

5、對(duì)供應(yīng)商的管控

對(duì)供應(yīng)商的管控需要建立供應(yīng)商信息庫，建立供應(yīng)商評(píng)估的常態(tài)機(jī)制。是由工程、監(jiān)理、施工單位等部門共同提出意見，報(bào)上級(jí)有關(guān)會(huì)議批準(zhǔn)確定。同時(shí)，在日常管理中，單位制作了供應(yīng)商評(píng)價(jià)表，由工程管理等相關(guān)部門對(duì)供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量及性能、交貨能力、售后服務(wù)、資產(chǎn)狀況等進(jìn)行量化打分。由物資部門匯總后進(jìn)行排序，并寫出供應(yīng)商的供貨及履行合同情況分析報(bào)告，建立供應(yīng)商檔案，供應(yīng)商退出引進(jìn)均有依據(jù)，達(dá)到對(duì)供應(yīng)商管控的目的。

6、對(duì)貨物驗(yàn)收的管控

貨物驗(yàn)收分入庫驗(yàn)收和現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收兩個(gè)方面，對(duì)這兩個(gè)方面，通過《物資驗(yàn)收管理辦法》，對(duì)庫管人員和工地現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收人員的工作要求作出了明確規(guī)定，規(guī)定了哪些情況不予收貨。對(duì)違規(guī)收貨被查處的，給予相應(yīng)處罰。

篇2

0 引言

智能變電站與傳統(tǒng)變電站相比，繼電保護(hù)二次回路由“看得見、量得著”電纜接線轉(zhuǎn)變?yōu)榫W(wǎng)絡(luò)信息流，由此為給繼電保護(hù)工作帶來了諸多困難[1-2]。隨著新疆750kV超高壓智能變電站的快速建設(shè)，繼電保護(hù)專業(yè)人員經(jīng)常直面智能化改、擴(kuò)建工程二次系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)問題，如何管控作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)措施正在成為研究熱點(diǎn)。目前國內(nèi)對(duì)于智能變電站繼電保護(hù)改、擴(kuò)建工程中安全風(fēng)險(xiǎn)尚缺乏有效的識(shí)別、評(píng)估和評(píng)價(jià)，對(duì)作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)管控措施的正確性和可靠性尚沒有典型的工程實(shí)踐予以驗(yàn)證[3-4]。

本文基于專家系統(tǒng)對(duì)智能變電站的安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估，創(chuàng)新性的提出了繼電保護(hù)作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)安全風(fēng)險(xiǎn)管控流程，解決當(dāng)前檢修企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理問題，并通過750kV煙墩變合并單元、智能終端更換工作驗(yàn)證了該風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)的有效性和可靠性。

1 改、擴(kuò)建工程繼電保護(hù)檢修作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)

智能化變電站繼電保護(hù)二次系統(tǒng)在更換、升級(jí)、擴(kuò)建等工作中，如在部分老間隔或新增間隔上的改動(dòng)，需要生成新的全站系統(tǒng)配置文件（SCD）， 然后相關(guān)配置的IED 都要重新下裝已配置的IED 描述文件（CID），此時(shí)如何確保SCD版本的一致性，與其他正常運(yùn)行設(shè)備通信的安全性以及如何進(jìn)行試驗(yàn)保證保護(hù)動(dòng)作的正確性等都必須有明確的規(guī)范。

智能變電站設(shè)備之間通信方式采用點(diǎn)對(duì)點(diǎn)或者組網(wǎng)方式，需要使用大量的交換機(jī)。一旦檢修作業(yè)中誤斷交換機(jī)電源、誤碰交換機(jī)端口，有可能對(duì)整個(gè)變電站自動(dòng)化系統(tǒng)的正常運(yùn)行帶來極大的影響。這樣，檢修作業(yè)時(shí)自動(dòng)化系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)通信風(fēng)險(xiǎn)管控就變得尤為重要。

對(duì)運(yùn)行環(huán)節(jié)來說，合并單元、保護(hù)裝置、智能終端、交換機(jī)等IED 設(shè)備不再通過點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的硬接線來進(jìn)行跳、合操作[5]及上送重要信息，檢修作業(yè)時(shí)明顯的安全隔離點(diǎn)將不復(fù)存在，裝置的二次安全隔離措施很大程度上將通過裝置內(nèi)的各種軟壓板實(shí)現(xiàn)，一旦這些功能壓板、SV、GOOSE壓板設(shè)置不當(dāng)，將會(huì)造成極大的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。因此必須對(duì)各類壓板的操作有明確的操作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)來確保二次安全措施既全面又細(xì)致。

智能變電站保護(hù)裝置、智能終端和合并單元以檢修壓板的組合表示不同設(shè)備的檢修狀態(tài)，在改、擴(kuò)建作業(yè)時(shí)需要根據(jù)實(shí)際情況考慮檢修壓板的投退。

表 1 合并單元、保護(hù)裝置和智能終端之間的檢修壓板配合

注：檢修態(tài)表示設(shè)備投入檢修壓板，非檢修態(tài)表示設(shè)備退出檢修壓板.

本文采用專家系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)，其優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)便、易行，在改、擴(kuò)建工程檢修現(xiàn)場(chǎng)容易實(shí)現(xiàn)。其缺點(diǎn)是受辨識(shí)人員知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和占有資料的限制，可能出現(xiàn)遺漏[6-7]。因此需要大量繼電保護(hù)專家對(duì)改、擴(kuò)建工程檢修作業(yè)前、作業(yè)中、作業(yè)后的動(dòng)態(tài)、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)，將隱患、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的辨識(shí)更加細(xì)致、具體。辨識(shí)出的隱患點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)因素，為下一步評(píng)估作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、制定預(yù)控措施提供基礎(chǔ)支持。

圖1 基于專家系統(tǒng)的智能變電站檢修作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)流程

總結(jié)專家系統(tǒng)對(duì)于智能變電站繼電保護(hù)檢修作業(yè)的安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)結(jié)果，結(jié)論顯示影響變電檢修作業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素主要有前中期SCD文件管理，作業(yè)中的二次安全措施票管理，智能軟壓板、檢修壓板投退原則管理，網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備管理4個(gè)方面。

2 改、擴(kuò)建工程繼電保護(hù)檢修作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重評(píng)估

針對(duì)上述4個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)源開展評(píng)估，以每一種作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)源可能造成的危險(xiǎn)后果進(jìn)行權(quán)重劃分：A為發(fā)生人身、電網(wǎng)事故；B為發(fā)生通訊中斷、遙控失敗等一般事故；C為發(fā)生異常信號(hào)上送等輕微事故。以概率統(tǒng)計(jì)來表示，絕對(duì)不可能發(fā)生的事故概率為0，而必然發(fā)生的事故概率為1。然而，從系統(tǒng)安全角度考察，絕對(duì)不發(fā)生事故是不可能的，所以人為地將發(fā)生事故的可能性極小的分?jǐn)?shù)定為0.1，而必然發(fā)生的事故分?jǐn)?shù)定為1，可能發(fā)生也可能不發(fā)生的定位0.5，因此結(jié)合概率統(tǒng)計(jì)的安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估表如表2所示。

綜合評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，在SCD文件，二次安全措施票，智能軟壓板、檢修壓板投退，網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備管理4個(gè)方面中，SCD文件管理、二次安全措施票管理占據(jù)較大權(quán)重，而智能軟壓板、檢修壓板投退及網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備管理占據(jù)次要位置。

3 改、擴(kuò)建工程繼電保護(hù)檢修作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控措施

為確保智能變電站改、擴(kuò)建工程繼電保護(hù)作業(yè)安全、高質(zhì)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況提出風(fēng)險(xiǎn)控制的技術(shù)措施。

1）SCD管理環(huán)節(jié)

SCD文件作為智能站二次系統(tǒng)設(shè)計(jì)的核心，應(yīng)嚴(yán)格明確設(shè)計(jì)、驗(yàn)收、運(yùn)行管理的工作職責(zé)和界面分工，做到工程建設(shè)與生產(chǎn)運(yùn)行的全面銜接。相關(guān)專業(yè)需變動(dòng)SCD 文件必須事先告知繼電保護(hù)專業(yè)， 征得許可后方能更改。

2）典型二次安全措施票，智能壓板投退原則

編制智能變電站典型二次安全措施票及智能壓板投退原則，修改二次運(yùn)行規(guī)程，對(duì)作業(yè)中可能出現(xiàn)的異常情況寫入標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)指導(dǎo)書和風(fēng)險(xiǎn)管控卡中，滿足現(xiàn)場(chǎng)檢修作業(yè)要求。

3）自動(dòng)化通信設(shè)備管理

全站GOOSE 交換機(jī)、裝置、錄波器、故障信息管理系統(tǒng)的IP 地址、子網(wǎng)掩碼、MAC地址等設(shè)備參數(shù)交換機(jī)等設(shè)備參數(shù)應(yīng)全部納入繼電保護(hù)專業(yè)管理，交換機(jī)屏柜上粘貼端口圖實(shí)對(duì)應(yīng)表， 并注明調(diào)試端口[8]。檢修工作前后投入核對(duì)使用版本后，并要有簡(jiǎn)要的修試記錄。

認(rèn)真落實(shí)完各項(xiàng)保證安全的風(fēng)險(xiǎn)管控措施后，可以保證改、擴(kuò)建工程檢修工作安全、優(yōu)質(zhì)完成。

4 改、擴(kuò)建工程繼電保護(hù)檢修作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)例

以 750 kV 煙墩變電220系統(tǒng)合并單元、智能終端更換工作為例，繼電保護(hù)檢修工作人員對(duì)作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行辨識(shí)，得出以下措施：

1）保護(hù)回路上實(shí)施多重安措，有明顯電氣斷電的電氣回路執(zhí)行單重安措。

2）做好智能組件柜內(nèi)的安措，防止運(yùn)行設(shè)備誤動(dòng)。

3）檢修過程中檢修壓板、智能軟壓板等嚴(yán)格按照典型投退原則執(zhí)行。

4）如需要拔插交換機(jī)、光纖端口，需認(rèn)真記錄原始狀態(tài)。

5）嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)指導(dǎo)書，風(fēng)險(xiǎn)控制措施卡中的控制措施。

風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估后采取切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，保證了此次更換工作順利完成。

5 結(jié)語

隨著新疆智能變電站的快速發(fā)展，改、擴(kuò)建工程現(xiàn)場(chǎng)繼電保護(hù)作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)管控措施已經(jīng)成為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的基石。本文研究了智能變電站繼電保護(hù)檢修作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估和控制的技術(shù)，提出了智能變電站繼電保護(hù)檢修作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、落實(shí)相應(yīng)的安全風(fēng)險(xiǎn)管控措施。本文通過750kV煙墩變合并單元、智能終端改造工作驗(yàn)證了安全風(fēng)險(xiǎn)管控流程的有效性和可靠性，為電網(wǎng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行提供了保障。

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篇3

中圖分類號(hào)：F275.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

0 引 言

作為一種新興融資模式，供應(yīng)鏈金融為商業(yè)銀行開拓了新的市場(chǎng)，同時(shí)也為各個(gè)產(chǎn)業(yè)尤其是中小企業(yè)拓寬了融資途徑。各行各業(yè)紛紛試水供應(yīng)鏈金融，鋼鐵行業(yè)存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)尤其火熱。然而2012年，全國鋼材行業(yè)遭遇了前所未有的打擊。自2012年8月份以來，從鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)、貿(mào)易商到物流倉儲(chǔ)企業(yè)，已有多家公司公告，坦承涉入與鋼貿(mào)相關(guān)的糾紛中。11月，銀行集體訴訟大批鋼貿(mào)企業(yè)利用虛假質(zhì)押騙貸一事引起了行業(yè)內(nèi)的高度關(guān)注。由此可見，鋼鐵行業(yè)存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)火熱的背后，隱藏的是風(fēng)險(xiǎn)管理巨大的漏洞。因此，如何控制好供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)已成為熱點(diǎn)問題。文章將針對(duì)此問題展開研究，第一部分主要說明論文的文獻(xiàn)研究來源，第二部分主要為結(jié)合文獻(xiàn)與調(diào)研實(shí)際總結(jié)得出的鋼鐵行業(yè)融資現(xiàn)狀，第三部分主要說明此現(xiàn)狀產(chǎn)生背后的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題及原因說明，第四部分則針對(duì)第三部分提出的問題及原因，從完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程及創(chuàng)新業(yè)務(wù)開展模式兩方面提出建議，第五部分總結(jié)本文主要論點(diǎn)及結(jié)論。

1 文獻(xiàn)研究

對(duì)于存貨質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，國外集中在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)的定量研究，國內(nèi)則較多通過定性分析評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。Barsky和Catanach[1]建立了融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析概念模型，這個(gè)模型將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)劃分為五種：業(yè)務(wù)過程風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)和基本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。盛巧玲，吳炎太[2]認(rèn)為供應(yīng)鏈存貨質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)主要包括六大類風(fēng)險(xiǎn)，并基于此建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，將層次分析法與模糊綜合評(píng)價(jià)法相結(jié)合來評(píng)價(jià)存貨質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

總而言之國內(nèi)外針對(duì)存貨質(zhì)押融資模式下的風(fēng)險(xiǎn)研究大都從風(fēng)險(xiǎn)類別出發(fā)，提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議，而缺少對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理流程的探討。本文從風(fēng)險(xiǎn)管理的流程出發(fā)，分析風(fēng)險(xiǎn)控制問題，并據(jù)此提出銀行規(guī)避存貨質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的解決方案。

本文所依據(jù)的主要闡述如下，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理體系，錢軍[3]針對(duì)目前我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等流程方面的現(xiàn)狀，提出了基于商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的風(fēng)險(xiǎn)管理流程的基本對(duì)策。段偉常，張仲義[4]認(rèn)為物流金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制等三個(gè)典型過程。關(guān)于鋼鐵行業(yè)供應(yīng)鏈融資風(fēng)險(xiǎn)管理問題，孔月[5]認(rèn)為銀行在業(yè)務(wù)開展中存在專業(yè)水平低、評(píng)估指標(biāo)不合理等問題，而陸岷峰，欒成凱[6]認(rèn)為信息非對(duì)稱導(dǎo)致“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”，并提出構(gòu)建防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)、化解個(gè)體鋼材市場(chǎng)危機(jī)是當(dāng)前保持商業(yè)銀行健康、穩(wěn)步發(fā)展的重要措施。關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，楊海明[7]認(rèn)為應(yīng)從現(xiàn)金流量控制和結(jié)構(gòu)授信安排兩方面加強(qiáng)管理，而陸岷峰，欒成凱[6]認(rèn)為應(yīng)從加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和創(chuàng)新產(chǎn)品策略兩方面應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

2 鋼鐵行業(yè)存貨質(zhì)押融資現(xiàn)狀分析

（1）鋼鐵行業(yè)盈利能力縮水，利潤率下降，融資企業(yè)違約嚴(yán)重

在全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)的大背景下，鋼貿(mào)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，鋼材價(jià)格一路走低，導(dǎo)致鋼鐵行業(yè)盈利空間不斷縮小。鋼鐵生意往往資金占用較大，因此中小型鋼貿(mào)商在資金鏈中出于劣勢(shì)地位，對(duì)大型鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)不能賒賬，對(duì)客戶銷售又需墊付資金，從而造成資金鏈兩端吃緊，需承擔(dān)很大的資金風(fēng)險(xiǎn)。因此，當(dāng)鋼材價(jià)格波動(dòng)激烈、銷售情況不理想時(shí)，資金鏈出現(xiàn)大缺口無法填平，因而常常無法償還貸款而造成違約。

（2）信貸政策審批標(biāo)準(zhǔn)不合理，中小企業(yè)融資難，造假現(xiàn)象頻繁

銀行為了減少貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)置了很高的準(zhǔn)入門檻。對(duì)貸款企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，最需要融資的中小型的企業(yè)往往很難達(dá)到銀行的貸款標(biāo)準(zhǔn)。為了獲得貸款，部分中小鋼貿(mào)企業(yè)不得不冒險(xiǎn)，編寫虛假材料以騙取貸款。由此導(dǎo)致虛假質(zhì)押和重復(fù)質(zhì)押的情況頻發(fā)，銀行面臨高信用風(fēng)險(xiǎn)。

（3）鋼貿(mào)業(yè)務(wù)成為融資平臺(tái)，資金挪用嚴(yán)重

由于鋼鐵行業(yè)利潤率低，一些取得了貸款的鋼貿(mào)商為了獲取更多利益，將利用鋼貿(mào)生意貸來的款項(xiàng)逐漸投向房地產(chǎn)、股票期貨市場(chǎng)、金融公司或民間借貸市場(chǎng)等高收益行業(yè)，幾乎所有的資金都在體外循環(huán)，鋼材市場(chǎng)已慢慢成為純粹的融資平臺(tái)[3]。在此狀況下，銀行所貸出的錢無法解決鋼鐵行業(yè)的資金短缺問題，一旦體外循環(huán)的資金不能及時(shí)補(bǔ)充進(jìn)來，資金鏈就會(huì)斷裂，整個(gè)供應(yīng)鏈也受到極大的挑戰(zhàn)。

（4）過度授信過度擔(dān)?，F(xiàn)象嚴(yán)重

2008年國內(nèi)擴(kuò)大內(nèi)需刺激措施推出，鋼貿(mào)企業(yè)融資平臺(tái)作用發(fā)揮到了一個(gè)高峰。在此期間，銀行受利益驅(qū)動(dòng)，降低貸款的審批標(biāo)準(zhǔn)，大肆鼓勵(lì)鋼貿(mào)商進(jìn)行貸款，盲目對(duì)鋼貿(mào)企業(yè)授信，導(dǎo)致過度授信、過度擔(dān)保現(xiàn)象嚴(yán)重。

3 鋼鐵行業(yè)存貨質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)管理問題及產(chǎn)生原因

總結(jié)存貨質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，認(rèn)為主要包含評(píng)估與監(jiān)管兩個(gè)環(huán)節(jié)，具體操作流程如圖1所示。

基于上面的存貨質(zhì)押供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的流程，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析發(fā)現(xiàn)：由于目前供應(yīng)鏈金融體系還很不完善，業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)的操作沒有一定的規(guī)范，缺少科學(xué)地評(píng)估和準(zhǔn)入的體系，供應(yīng)鏈信息不對(duì)稱和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)差等原因，銀行現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理存在很多漏洞。這些漏洞體現(xiàn)在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理操作中的各個(gè)環(huán)節(jié)。下面將對(duì)存貨質(zhì)押供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的漏洞及其產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析。

3.1 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與準(zhǔn)入

（1）中小鋼貿(mào)商報(bào)表數(shù)據(jù)失真，委外風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估誤差大

對(duì)于鋼鐵行業(yè)存貨質(zhì)押融資的過程中存在委外評(píng)估導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)誤差大的問題。在授信前，銀行需要對(duì)借款企業(yè)的資質(zhì)進(jìn)行評(píng)估。但是對(duì)于銀行而言，其自身并不具備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)能力，因此在實(shí)際操作過程中，銀行大多是與固定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作。由銀行向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)文件，如融資公司報(bào)表、質(zhì)押物價(jià)格等，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)則根據(jù)銀行提供資料進(jìn)行分析評(píng)估，為銀行出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提供的評(píng)估報(bào)告進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)利益平衡，決定是否通過鋼貿(mào)企業(yè)融資要求。而這一操作流程實(shí)質(zhì)上存在比較大的漏洞，一方面，由于具有融資需求的鋼貿(mào)企業(yè)大都為中小企業(yè)，而風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的主要針對(duì)對(duì)象是大型企業(yè)，因此存在指標(biāo)要求與實(shí)際對(duì)象不符的問題。另一方面，在現(xiàn)實(shí)中，不排除借款鋼貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營道德水平低下的狀況，報(bào)表數(shù)據(jù)不能真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營的狀況。因此銀行期望通過專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)獲得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確結(jié)果，往往因?yàn)殇撡Q(mào)企業(yè)的利益驅(qū)動(dòng)而希望落空，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果往往遠(yuǎn)低于實(shí)際值，這樣直接導(dǎo)致了銀行的風(fēng)險(xiǎn)提高和決策失誤。

（2）準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不完善，物流企業(yè)資質(zhì)能力不足

作為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)操作的重要主體，物流企業(yè)的選擇至關(guān)重要。而目前對(duì)于物流企業(yè)的選擇尚缺乏一個(gè)完善而全面的準(zhǔn)入體系。在存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)的不同模式下，物流企業(yè)起到的作用不盡相同，因此存在的問題也大有不同。在委托監(jiān)管模式下，物流企業(yè)大多是中小型倉儲(chǔ)企業(yè)，銀行對(duì)于物流企業(yè)大多僅考察其物流運(yùn)營與存貨監(jiān)管的安全條件及其他條件是否符合質(zhì)物的倉儲(chǔ)要求等，而對(duì)于其是否具有完善的日常監(jiān)管制度、專業(yè)人才等以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力往往并不做要求。一方面，這源于中國物流倉儲(chǔ)企業(yè)普遍水平低，大多數(shù)物流倉儲(chǔ)企業(yè)作為中小企業(yè)難以滿足全面的要求；另一方面，也是商業(yè)銀行缺乏對(duì)于物流倉儲(chǔ)企業(yè)資質(zhì)的重視，風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在漏洞。由于這種妥協(xié)式不規(guī)范的準(zhǔn)入體系，導(dǎo)致不合格物流企業(yè)進(jìn)入供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系，甚至出現(xiàn)鋼貿(mào)企業(yè)與物流企業(yè)勾結(jié)騙貸，導(dǎo)致重復(fù)質(zhì)押、虛假質(zhì)押?jiǎn)栴}頻發(fā)。而在統(tǒng)一授信模式下，物流企業(yè)大多是大型綜合物流企業(yè)，綜合能力較強(qiáng)，品牌與信譽(yù)較好，綜合監(jiān)管技術(shù)水平高于一般物流企業(yè)。對(duì)于此種物流企業(yè)，銀行的主要評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)為業(yè)內(nèi)評(píng)價(jià)和規(guī)模組織架構(gòu)，而往往缺乏對(duì)于合作意愿的考察。由于綜合性物流企業(yè)主營業(yè)務(wù)盈利水平高于一般企業(yè)，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展僅為增值性擴(kuò)張業(yè)務(wù)，因此難以受到企業(yè)戰(zhàn)略性重視，監(jiān)管責(zé)任意識(shí)缺乏，業(yè)務(wù)監(jiān)管力度低，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)增加。

3.2 業(yè)務(wù)監(jiān)管環(huán)節(jié)

（1）供應(yīng)鏈信息不對(duì)稱，質(zhì)押物監(jiān)管水平低下

現(xiàn)在的存貨質(zhì)押供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中，銀行大多將對(duì)質(zhì)押物的監(jiān)管事務(wù)交由物流公司負(fù)責(zé)，銀行會(huì)定期派遣監(jiān)管員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查[8]。這樣的監(jiān)管模式中，物流企業(yè)在質(zhì)押物監(jiān)管的環(huán)節(jié)中掌握著來自市場(chǎng)、借款企業(yè)和銀行三方面的信息，而銀行往往只能從物流企業(yè)處獲得關(guān)于質(zhì)押物的信息，供應(yīng)鏈上下游間信息不對(duì)稱，極易導(dǎo)致借款企業(yè)和物流企業(yè)勾結(jié)騙貸的情況發(fā)生。另外，盡管銀行會(huì)派遣監(jiān)管員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，以期監(jiān)督質(zhì)押物，降低風(fēng)險(xiǎn)。但由于監(jiān)管員通常不具備專業(yè)的物流知識(shí)，很難對(duì)鋼材的價(jià)值和數(shù)量進(jìn)行準(zhǔn)確的評(píng)估，存在較高人工風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，因此銀行派監(jiān)管員的辦法并不是減小風(fēng)險(xiǎn)的有力措施。在這樣的監(jiān)管模式下，質(zhì)押物的監(jiān)管水平較低，由此帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)和人工風(fēng)險(xiǎn)居高不下。

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)差，對(duì)資金流向的監(jiān)控力度小

鋼材市場(chǎng)的融資中存在嚴(yán)重的資金外流現(xiàn)象，主要由銀行對(duì)資金去向監(jiān)管不力造成的。鋼貿(mào)是一個(gè)利潤空間非常小的行業(yè)，很多鋼貿(mào)商運(yùn)用質(zhì)押鋼材進(jìn)行貸款后到房地產(chǎn)等高利潤空間的行業(yè)去投資，?？畈粚Ｓ?。然而銀行在對(duì)貸款資金去向的監(jiān)管方面明顯意識(shí)不強(qiáng)，力度不夠。借款企業(yè)在銀行貸款時(shí)需在銀行設(shè)立專門賬戶，但在銀行的實(shí)際業(yè)務(wù)操作過程中，很少涉及對(duì)專門賬戶資金流向的管理，這使得銀行面臨較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)發(fā)生波動(dòng)，某一鋼貿(mào)商資金鏈斷裂，不僅銀行難以回收資金，甚至?xí)绊懻麄€(gè)供應(yīng)鏈的上下游企業(yè)，帶來巨大的供應(yīng)鏈系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意識(shí)差，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急控制難度大

風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和應(yīng)急控制屬于銀行業(yè)務(wù)管控的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，預(yù)警機(jī)制的存在可以使銀行進(jìn)行存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)大大降低。然而在現(xiàn)行的融資業(yè)務(wù)流程中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的投入極少，大多數(shù)銀行缺少建立健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)急處理機(jī)制。一方面銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的意識(shí)，另一方面由于業(yè)務(wù)操作過程中的信息不對(duì)稱和標(biāo)準(zhǔn)不完善導(dǎo)致預(yù)警困難。

4 鋼鐵行業(yè)存貨質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)管理建議

在上述的風(fēng)險(xiǎn)管理問題及原因中，分析了存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)目前開展的主要管理問題及其產(chǎn)生原因，針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)管理問題，認(rèn)為主要應(yīng)通過完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系，從流程環(huán)節(jié)上解決風(fēng)險(xiǎn)管理問題；另一方面，諸如信息不透明等導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理問題的根源，究其根本是其模式開展本身存在問題，由此認(rèn)為從根本上解決如上問題，需從業(yè)務(wù)模式上展開創(chuàng)新。在風(fēng)險(xiǎn)管理建議中，將主要從完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系與創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式開展兩方面展開。

4.1 完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系

（1）加強(qiáng)評(píng)估力度，降低鋼貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)估和準(zhǔn)入作為一項(xiàng)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的開端，銀行必須加強(qiáng)對(duì)于環(huán)節(jié)的重視。一方面，由于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)主要針對(duì)中小企業(yè)，因此銀行必須完善現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，制定符合中小企業(yè)實(shí)際情況的評(píng)估指標(biāo)，弱化對(duì)于財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求，加強(qiáng)對(duì)于非財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求，保證評(píng)估指標(biāo)能夠切實(shí)有效地把握項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，避免“報(bào)表決定一切”的評(píng)估方法。另一方面，培養(yǎng)熟悉鋼貿(mào)業(yè)務(wù)的專業(yè)人才進(jìn)行實(shí)地考察和評(píng)估，對(duì)鋼貿(mào)企業(yè)的業(yè)務(wù)情況及相關(guān)合作情況進(jìn)行全面的把握和掌控，降低由于鋼貿(mào)企業(yè)造假導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（2）嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，降低物流企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

由于供應(yīng)鏈金融實(shí)際操作中，銀行缺乏物流管理能力，需要借助物流企業(yè)的幫助開展業(yè)務(wù)，因此物流企業(yè)的監(jiān)管能力和道德水平極大影響了業(yè)務(wù)開展的風(fēng)險(xiǎn)水平。對(duì)于物流企業(yè)的選擇，銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)于準(zhǔn)入體系的完善，可采用招標(biāo)合作形式，根據(jù)業(yè)內(nèi)評(píng)價(jià)及初步考察選定部分物流企業(yè)作為初步合作意向?qū)ο?，向初選名單企業(yè)發(fā)放招標(biāo)邀請(qǐng)書，由意向物流企業(yè)投標(biāo)，結(jié)合投標(biāo)資料并對(duì)其進(jìn)行深入調(diào)查分析，由專家進(jìn)行評(píng)估后確定合作物流企業(yè)名單，確保物流企業(yè)的物流監(jiān)管能力和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。另外，對(duì)于物流企業(yè)的考察指標(biāo)，特別是大型物流企業(yè)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)于合作意愿的權(quán)重要求，保證物流企業(yè)對(duì)于該項(xiàng)業(yè)務(wù)的重視程度和責(zé)任意識(shí)，降低由物流企業(yè)導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

（3）完善質(zhì)押物監(jiān)管體系，銀行需對(duì)物流企業(yè)形成制約

完善的質(zhì)押物監(jiān)管體系有利于提高質(zhì)押物監(jiān)管水平，可以防范物流企業(yè)失信現(xiàn)象的發(fā)生，有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)。一方面需選擇信譽(yù)度高的物流企業(yè)，督促物流企業(yè)加強(qiáng)質(zhì)押物監(jiān)管。另一方面，銀行自身也需要提高自身的物流專業(yè)水平，培養(yǎng)自己的物流管理人才，在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的質(zhì)押物資質(zhì)認(rèn)定和后期的質(zhì)押物倉儲(chǔ)管理方面對(duì)物流企業(yè)形成制約。

（4）加強(qiáng)貸款賬戶的管理，實(shí)時(shí)追蹤資金去向

銀行需要加強(qiáng)對(duì)借款企業(yè)貸款賬戶的管理，發(fā)揮供應(yīng)鏈金融的特色優(yōu)勢(shì)，為借款企業(yè)的上下游企業(yè)設(shè)立業(yè)務(wù)往來賬戶，實(shí)時(shí)監(jiān)控供應(yīng)鏈上下游企業(yè)的資金往來狀況以掌握發(fā)放的款項(xiàng)去向，確保貸款企業(yè)?？顚Ｓ谩Ｔ诮栀J合約中進(jìn)行規(guī)定，嚴(yán)格限制貸款資金流出鋼鐵行業(yè)，設(shè)置大力度的違約處罰；與物流企業(yè)聯(lián)合進(jìn)行嚴(yán)密的監(jiān)管，確保實(shí)時(shí)掌握借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。

（5）銀行聯(lián)合物流企業(yè)建立全面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)急控制系統(tǒng)

由銀行或物流企業(yè)單獨(dú)建立的預(yù)警和應(yīng)急機(jī)制是片面的，對(duì)存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不能僅僅停留針對(duì)某個(gè)單一對(duì)象或某個(gè)單一環(huán)節(jié)，要對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈進(jìn)行全面的管控，銀行需要通過預(yù)警系統(tǒng)對(duì)借款企業(yè)、供應(yīng)商、下游企業(yè)的運(yùn)營狀況進(jìn)行有效的監(jiān)控。建立全面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急控制系統(tǒng)需要對(duì)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，可以由銀行和物流企業(yè)聯(lián)合設(shè)立專門的預(yù)警應(yīng)急機(jī)構(gòu)，制定相應(yīng)的規(guī)章制度，明確各自的職責(zé)，有效改善與經(jīng)營有關(guān)的流程，提高信息交換的效率。在第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，并且快速做出反應(yīng)，及時(shí)分散轉(zhuǎn)移和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

4.2 創(chuàng)新業(yè)務(wù)開展模式

（1）建立集成的電子信息交易平臺(tái)

信息不對(duì)稱導(dǎo)致存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)開展問題頻發(fā)。針對(duì)這一問題，可建立全面集成的電子信息交易平臺(tái)。在這樣的電子信息平臺(tái)下，貫穿整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的集商流、資金流、物流于一體的信息資源可以實(shí)現(xiàn)及時(shí)透明的共享。平臺(tái)之中的成員不僅可以共享信息，還可以共享平臺(tái)的金融服務(wù)、物流服務(wù)等。建立這樣的信息交易平臺(tái)，不但可以降低存貨質(zhì)押融資業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)，避免物流企業(yè)與貸款企業(yè)勾結(jié)騙貸；更有利于銀行收集借款企業(yè)的交易信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，降低風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估成本。

（2）銀行與物流公司聯(lián)合，設(shè)立物流銀行

物流企業(yè)責(zé)任意識(shí)差、銀行專業(yè)水平低妨礙業(yè)務(wù)開展。由此，可成立物流銀行，將銀行的資金流與物流企業(yè)的物流進(jìn)行結(jié)合，形成專業(yè)化的戰(zhàn)略聯(lián)盟。銀行與物流企業(yè)實(shí)現(xiàn)了完全的責(zé)任和利益捆綁。合二為一的銀行和物流企業(yè)在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中擁有共同的目標(biāo)，這就直接避免了物流企業(yè)監(jiān)督責(zé)任意識(shí)差、與貸款企業(yè)勾結(jié)騙貸帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（3）引入信用保險(xiǎn)，豐富風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避手段

目前銀行開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，一旦業(yè)務(wù)出現(xiàn)授信風(fēng)險(xiǎn)，管理方式單一，大都采取風(fēng)險(xiǎn)自留或與物流企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的方式。因此，銀行可考慮在此種業(yè)務(wù)中引入信用保險(xiǎn)和監(jiān)管保險(xiǎn)，保證一旦在供應(yīng)鏈金融中出現(xiàn)授信風(fēng)險(xiǎn)，僅靠貿(mào)易自償性難以及時(shí)、足額地收回授信時(shí)，銀行就可通過保險(xiǎn)公司的信用保險(xiǎn)來及時(shí)化解授信風(fēng)險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)開展，既能解決供應(yīng)鏈中企業(yè)的融資問題，又能解決銀行授信的擔(dān)保問題；同時(shí)，保險(xiǎn)公司又開辟了一個(gè)新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，是一項(xiàng)企業(yè)、銀行、保險(xiǎn)公司三方共贏的創(chuàng)舉[9]。

（4）引入第四方風(fēng)險(xiǎn)管理商，加強(qiáng)物流企業(yè)監(jiān)管

由于目前中國物流企業(yè)普遍小而雜，自身道德水平低，物流企業(yè)與鋼貿(mào)企業(yè)勾結(jié)騙貸的情況時(shí)有發(fā)生。因此認(rèn)為有必要存在第四方能夠?qū)ξ锪髌髽I(yè)進(jìn)行監(jiān)管，確保物流企業(yè)操作的規(guī)范合法性，降低由于物流企業(yè)自身道德水平低導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。第四方風(fēng)險(xiǎn)管理商可為銀行提供業(yè)務(wù)全流程的風(fēng)險(xiǎn)控制方案，降低供應(yīng)鏈金融的操作風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)控物流企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)參與主體的業(yè)務(wù)操作，有效彌補(bǔ)了銀行自身監(jiān)管能力不足的漏洞，銀行可專注于金融業(yè)務(wù)的開展，符合供應(yīng)鏈發(fā)展專業(yè)性分工的大趨勢(shì)。

5 結(jié)束語

2012年頻繁爆發(fā)的鋼鐵行業(yè)存貨重復(fù)質(zhì)押事件，可以看出存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)背后隱藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)管理漏洞。本文首先結(jié)合文獻(xiàn)研究以及現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，說明了鋼鐵行業(yè)存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀問題。而這些問題來自于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的漏洞，對(duì)此，文章從風(fēng)險(xiǎn)管理流程角度分析，認(rèn)為銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管存在問題，并分析其產(chǎn)生原因。在問題分析基礎(chǔ)上，文章從完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系與創(chuàng)新業(yè)務(wù)開展形式兩方面給予建議，認(rèn)為銀行要加強(qiáng)評(píng)估準(zhǔn)入體系建設(shè)，提高對(duì)于業(yè)務(wù)開展過程中的質(zhì)物與資金的監(jiān)管水平，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制；并可以考慮通過建立電子信息平臺(tái)、與物流公司聯(lián)盟、引入信用風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)管理商來提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

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篇4

需要注意的是，合同管理是企業(yè)管理階段的主要內(nèi)容之一，合同管理目標(biāo)就是對(duì)合同管理流程進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)潛在合同管理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率予以降低，之后在此基礎(chǔ)上進(jìn)行合同管理效率穩(wěn)步提升。此時(shí)應(yīng)該對(duì)企業(yè)合同管理流程予以了解，并對(duì)合同管理風(fēng)險(xiǎn)加以研究。合同管理風(fēng)險(xiǎn)分析步驟上，第一點(diǎn)就是合同管理流程解析，也可通過合同管理風(fēng)險(xiǎn)成因方面進(jìn)行討論。

一、企業(yè)合同管理基本流程

我們通常所說的合同管理，主要是指借助合同規(guī)劃方法、調(diào)查方法等對(duì)合同對(duì)象進(jìn)行明確，其他明確內(nèi)容依次涵蓋了擬定合同文本內(nèi)容、審核內(nèi)容、簽署內(nèi)容、分發(fā)內(nèi)容和類型內(nèi)容以及轉(zhuǎn)讓處理內(nèi)容等。對(duì)企業(yè)合同管理進(jìn)行階段分層，即為合同準(zhǔn)備階段、簽署階段、履行階段、管理階段。準(zhǔn)備階段主要分為合同策劃內(nèi)容、調(diào)查內(nèi)容、初步確定內(nèi)容、談判內(nèi)容、文本擬定內(nèi)容；簽署階段分為合同正式簽署內(nèi)容、合同分送內(nèi)容；履行階段分為合同履行內(nèi)容、合同變更內(nèi)容和合同轉(zhuǎn)讓內(nèi)容以及合同終止內(nèi)容等；合同管理階段，分為企業(yè)合同歸檔保管內(nèi)容和執(zhí)行情境評(píng)價(jià)內(nèi)容。

二、風(fēng)險(xiǎn)類別

合同管理風(fēng)險(xiǎn)主要是指集中顯現(xiàn)在履行階段的風(fēng)險(xiǎn)，與此同時(shí)，也滲透在各個(gè)合同管理流程之中，特別是合同準(zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)最為突出，并且是由多項(xiàng)因素綜合一起所導(dǎo)致的，所以合同管理風(fēng)險(xiǎn)分析，首先是要從合同管理流程角度研究，也可從風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致因素方面進(jìn)行分析，企業(yè)合同管理各個(gè)流程均存在風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)合同管理流程進(jìn)行基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)研究，其分為企業(yè)合同準(zhǔn)備階段風(fēng)險(xiǎn)、簽署階段風(fēng)險(xiǎn)、履行階段風(fēng)險(xiǎn)、管理階段風(fēng)險(xiǎn)。若從合同當(dāng)事人可控與否角度進(jìn)行分析，那么產(chǎn)生的合同風(fēng)險(xiǎn)種類分別為外部環(huán)境因素和合同對(duì)方因素以及企業(yè)本身因素。

三、企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)控制方案分析

較為正確的做法是，企業(yè)需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避要素、風(fēng)險(xiǎn)降低要素、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)要素和風(fēng)險(xiǎn)承受要素等進(jìn)行針對(duì)性解決策略制定，之后在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)真正意義上的企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)科學(xué)有效控制。

（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避操作

廣義之上的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，主要是指企業(yè)對(duì)超出本體風(fēng)險(xiǎn)承受度的合同風(fēng)險(xiǎn)，借助放棄與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)和終止與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)合同，是進(jìn)行損失減少和利益保障的基本方案。按照規(guī)避程度和規(guī)避方式進(jìn)行分析，合同風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略劃分勢(shì)在必行，可以分為完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)策略和依次試探承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)策略以及中途放棄承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)策略。完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，主要是指對(duì)企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)評(píng)估之后，企業(yè)拒絕承擔(dān)合同風(fēng)險(xiǎn)，假設(shè)對(duì)企業(yè)進(jìn)行其內(nèi)部合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與調(diào)查，并審核后確定其經(jīng)營混亂現(xiàn)狀和財(cái)務(wù)不佳現(xiàn)狀以及產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量低下現(xiàn)狀，那么也就證實(shí)了合同風(fēng)險(xiǎn)巨大，不能進(jìn)行合同簽署。

依次試探承擔(dān)合同風(fēng)險(xiǎn)策略，主要是指借助企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作，在其完成后盡管認(rèn)為合同風(fēng)險(xiǎn)很大，但又不能直接定性為徹底拒絕，那么就是要分步驟風(fēng)險(xiǎn)把控，規(guī)避各環(huán)節(jié)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)。假設(shè)合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作完成后，對(duì)方企業(yè)在本企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)往來中滋生諸多風(fēng)險(xiǎn)，但是產(chǎn)品供應(yīng)正是我方所需，那么便可以運(yùn)用上面這種合同風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方案，首先是與之簽訂資金額度較小的雙方合同，以逐步接觸模式為主，循序漸進(jìn)的開展合作，再者便是增大金額投入量。

中途放棄承擔(dān)企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)過程中，對(duì)環(huán)部環(huán)境發(fā)生消極變化和違約情境出現(xiàn)的狀況等，企業(yè)可以中途終止履行合同，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，遏制風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大和蔓延。假設(shè)在合同履行階段由于環(huán)境變化多樣以及違約行為存在，那么便要當(dāng)斷則斷，終止合同，保障企業(yè)自身利益，將風(fēng)險(xiǎn)和損失降到最低。

（二）風(fēng)險(xiǎn)降低操作

風(fēng)險(xiǎn)降低主要是指企業(yè)在權(quán)衡成本效益要素之后進(jìn)行的合同風(fēng)險(xiǎn)控制有效手段，通過合理控制辦法進(jìn)行合同損失減少和合同風(fēng)險(xiǎn)降低，將合同風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范疇之內(nèi)，建立和實(shí)施企業(yè)和合同內(nèi)控制度及體系，這也是進(jìn)行企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)降低的有效手段之一。

（三）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)操作

風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)主要是由企業(yè)借助其他力量來完成的，主要應(yīng)用手段為合同業(yè)務(wù)分包內(nèi)容、擔(dān)保公司擔(dān)保內(nèi)容，之后在此基礎(chǔ)上將合同風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)。按照合同風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)角度進(jìn)行分組，合同風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)可概括為合同風(fēng)險(xiǎn)分散手段和擔(dān)保公司擔(dān)保手段。企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)分散過程中，將金額大合同進(jìn)行金額小合同若干拆分，與不同單位進(jìn)行合同簽署，擴(kuò)散風(fēng)險(xiǎn)，減少最終給企業(yè)造成的合同損失，同類產(chǎn)品與不同類型供貨商進(jìn)行銷售合同簽訂，風(fēng)險(xiǎn)最小，采購合同也被涵蓋其中。

（四）風(fēng)險(xiǎn)承受操作

風(fēng)險(xiǎn)承受操作是企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)控制中的核心手段，首要一點(diǎn)就是要進(jìn)行成本效益權(quán)衡，M行企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)降低，對(duì)于金額小以及款項(xiàng)結(jié)清合同，此時(shí)便可進(jìn)行企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)承受計(jì)劃安排，更好更優(yōu)的保障企業(yè)本體利益，將企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)降到最低，達(dá)到合理把控目的。

四、結(jié)束語

綜上所述，企業(yè)合同管理流程分為合同準(zhǔn)備階段、簽署階段、履行階段、管理階段，每個(gè)階段都有合同風(fēng)險(xiǎn)存在，所以企業(yè)應(yīng)該遵循可持續(xù)發(fā)展原則，從實(shí)際角度出發(fā)，重視合同風(fēng)險(xiǎn)問題，隨之予以合理把控，通過風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、降低、分擔(dān)、承受等全方位、多角度的保障企業(yè)利益，將合同風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

參考文獻(xiàn)：

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篇5

2002年10月，原國家經(jīng)貿(mào)委取消了國內(nèi)會(huì)展的審批制度，對(duì)會(huì)展業(yè)的發(fā)展起了積極的推動(dòng)作用。目前，雖然我國的會(huì)展數(shù)量不斷增加，由于利益的驅(qū)動(dòng)，辦展風(fēng)險(xiǎn)小，很多主辦單位辦展屬于獲取短期收益的行為。這些組織辦展人員素質(zhì)不高，相關(guān)活動(dòng)的組織不規(guī)范，對(duì)參展商、觀展者的服務(wù)提供不到位，缺少對(duì)相關(guān)供應(yīng)商和參展方的調(diào)控管理。

會(huì)展項(xiàng)目就是為完成展覽和會(huì)議活動(dòng)所做的彼此相互關(guān)聯(lián)的人或活動(dòng)的一次性過程。會(huì)展活動(dòng)確定日程之后，一旦開展，其結(jié)果就具有不可修改性。大型會(huì)展活動(dòng)不可能有預(yù)演，一個(gè)環(huán)節(jié)的疏忽就會(huì)造成不可彌補(bǔ)的損失，所以對(duì)活動(dòng)的控制尤為重要。會(huì)展項(xiàng)目管理是對(duì)執(zhí)行中的會(huì)展項(xiàng)目發(fā)展周期中的各個(gè)階段工作進(jìn)行計(jì)劃、組織、控制、溝通與激勵(lì)，以實(shí)現(xiàn)會(huì)展目標(biāo)的各項(xiàng)活動(dòng)的總稱。通過對(duì)項(xiàng)目的過程管理起到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。

一、針對(duì)會(huì)展活動(dòng)的不確定因素進(jìn)行有效的管理

會(huì)展活動(dòng)通常是一次性的活動(dòng)，不確定因素較多，一旦出了問題，很難補(bǔ)救。大型會(huì)展活動(dòng)不可能有預(yù)演，所以對(duì)活動(dòng)的時(shí)間、成本、質(zhì)量進(jìn)行管理尤為重要。

由于會(huì)展活動(dòng)的不可彌補(bǔ)性，使得在給定的情況下和特定時(shí)間內(nèi)，可能會(huì)在結(jié)果和目標(biāo)之間發(fā)生差異，差異越大，損失越大，在會(huì)展項(xiàng)目管理中，這種不確定因素一般來自三個(gè)方面：

1.1因由自然環(huán)境、市場(chǎng)或社會(huì)宏觀環(huán)境所產(chǎn)生的對(duì)所有辦展機(jī)構(gòu)都發(fā)生影響。例如：自然災(zāi)害、經(jīng)濟(jì)衰退、政治法律因素，這些問題來源于辦展機(jī)構(gòu)外部，辦展機(jī)構(gòu)僅靠自身力量很難規(guī)避，不可控制。

1.2因辦展機(jī)構(gòu)經(jīng)營方面的原因而給會(huì)展項(xiàng)目帶來的影響。例如：現(xiàn)場(chǎng)布置不當(dāng)和設(shè)施老化延誤布展時(shí)間和影響會(huì)場(chǎng)活動(dòng)的效果，甚至造成危險(xiǎn)；通道安排不合理而引起的人群擁擠并出現(xiàn)事故；會(huì)展定位不當(dāng)，招展不力，招商不順，宣傳推廣效果不佳，人力資源及人員結(jié)構(gòu)不合理，成本超支而使會(huì)展無法繼續(xù)舉辦等；展覽管理失誤而引起參展商“鬧展”和“罷展”等問題。

1.3因主辦單位或承辦范圍管理方面的原因而給會(huì)展項(xiàng)目帶來的影響。例如：前期策劃方案不合理，導(dǎo)致計(jì)劃變更而追加成本，工作進(jìn)度延誤造成會(huì)展延期，布展時(shí)間過短、展品運(yùn)輸紊亂，相關(guān)活動(dòng)安排不合理，展覽期間的服務(wù)工作不到位，導(dǎo)致會(huì)展無法取得預(yù)期效果。

會(huì)展項(xiàng)目管理貫穿會(huì)展活動(dòng)的全部過程，在會(huì)展項(xiàng)目的不同階段會(huì)有不同的側(cè)重。

一般而言，在一個(gè)會(huì)展活動(dòng)中會(huì)設(shè)立一個(gè)項(xiàng)目管理組織，由會(huì)展項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)起項(xiàng)目管理的全部責(zé)任，其他管理人員，負(fù)責(zé)各自職責(zé)范圍內(nèi)的工作；然后，通過定期的會(huì)議和報(bào)告，評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)展情況，識(shí)別潛在的不確定因素會(huì)造成的后果；最后，進(jìn)行控制降低不確定發(fā)生的概率，減少已存在不確定因素釋放的能量，降低不確定因素釋放的能量速度，甚至改變不確定因素的性質(zhì)。

本文以運(yùn)用項(xiàng)目管理的理論和方法，對(duì)構(gòu)建會(huì)展項(xiàng)目管理的理論及體系從理論層面對(duì)項(xiàng)目管理工作進(jìn)行闡述，并從系統(tǒng)層面探討會(huì)展項(xiàng)目管理應(yīng)建立的管理體系。

二、會(huì)展項(xiàng)目管理理論

本論文中使用的項(xiàng)目管理相關(guān)理論包括項(xiàng)目組織管理、項(xiàng)目范圍管理、項(xiàng)目時(shí)間管理、項(xiàng)目費(fèi)用管理和項(xiàng)目質(zhì)量管理五個(gè)方面的內(nèi)容。

2.1.1項(xiàng)目組織管理

項(xiàng)目組織規(guī)劃是為了更好地執(zhí)行項(xiàng)目所必須進(jìn)行的一步工作?？偟膩碚f，它分兩個(gè)層次的工作：一是公司層面確定具體項(xiàng)目的組織形式，要求確定項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)及其權(quán)限；二是項(xiàng)目層面，主要由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)，會(huì)同職能經(jīng)理完成整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施需要的人力資源規(guī)劃。在這個(gè)環(huán)節(jié)中要具體確定和分派項(xiàng)目角色、責(zé)任和通報(bào)或報(bào)告關(guān)系。

2.1.2項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)

項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)一般包括項(xiàng)目經(jīng)理，助理項(xiàng)目經(jīng)理，項(xiàng)目辦公室和專業(yè)人員。項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)成員之間要相互合作，在人事關(guān)系上要避免沖突的指令。項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)的組建應(yīng)考慮招募所成員的專業(yè)技能和經(jīng)驗(yàn)，以保證團(tuán)隊(duì)在必要的時(shí)間內(nèi)獲得合適的專業(yè)技術(shù)人員。

2.1.3項(xiàng)目人力資源管理

項(xiàng)目人力資源管理包括有效地使用涉及項(xiàng)目的人員所需的過程。項(xiàng)目人力資源管理的目的是調(diào)動(dòng)所有項(xiàng)目關(guān)聯(lián)人員的積極性，在項(xiàng)目承擔(dān)組織的內(nèi)部和外部建立有效的工作機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)。在項(xiàng)目人力資源管理中，每項(xiàng)工作要分配到具體的個(gè)人（或小組），明確不同的個(gè)人（或小組）在這項(xiàng)工作中的職責(zé)，而且每項(xiàng)工作只能有唯一的負(fù)責(zé)人。在項(xiàng)目管理中，角色和責(zé)任分配通常采用責(zé)任分配矩陣來表示。

2.1.4會(huì)展管理團(tuán)隊(duì)的特點(diǎn)

管理會(huì)展活動(dòng)的組織是組委會(huì)，它是會(huì)展主辦方授權(quán)的會(huì)展管理機(jī)構(gòu)，一般由舉辦方、承辦方組成組委會(huì)，負(fù)責(zé)組建、管理會(huì)展工作團(tuán)隊(duì)。會(huì)展管理團(tuán)隊(duì)是為完成會(huì)展項(xiàng)目而建立的組織機(jī)構(gòu)，置于會(huì)展組委會(huì)之下，接受組委會(huì)的管理，具體執(zhí)行會(huì)展項(xiàng)目規(guī)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制。通常會(huì)展組委會(huì)的成員也是會(huì)展管理團(tuán)隊(duì)中的成員或領(lǐng)導(dǎo)。會(huì)展管理班子有一大特點(diǎn)：其成員多數(shù)是臨時(shí)借調(diào)，來自不同的職能部門或組織機(jī)構(gòu)。隨著會(huì)展項(xiàng)目的進(jìn)展，管理團(tuán)隊(duì)成員的工作內(nèi)容和職務(wù)常有變動(dòng)，甚至人數(shù)也會(huì)有不小的變化；團(tuán)隊(duì)成員往往要接受項(xiàng)目經(jīng)理（組委會(huì)）和原組織機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的雙重領(lǐng)導(dǎo)。因此，會(huì)展管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)對(duì)保證項(xiàng)目成功有重要的意義。

2.1.5會(huì)展管理團(tuán)隊(duì)的形式

會(huì)展團(tuán)隊(duì)的結(jié)構(gòu)形式應(yīng)視會(huì)展性質(zhì)、組織環(huán)境而定，在會(huì)展的不同階段，團(tuán)隊(duì)的結(jié)構(gòu)形式應(yīng)作相應(yīng)的變化。會(huì)展是由眾多子項(xiàng)目組成，有的子項(xiàng)目是會(huì)展的其中一個(gè)階段，有的則貫穿項(xiàng)目始終。會(huì)展管理團(tuán)隊(duì)采用專業(yè)對(duì)應(yīng)的結(jié)構(gòu)流程圖。如下圖2.1所示：

2.1.6會(huì)展人力資源管理

會(huì)展人力資源管理就是將會(huì)展任務(wù)和職責(zé)分配到合適的會(huì)展相關(guān)人員。會(huì)展角色和職責(zé)在會(huì)展管理中必須明確，否則容易造成同一項(xiàng)工作沒有人負(fù)責(zé)，最終影響會(huì)展項(xiàng)標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2.2項(xiàng)目范圍管理

項(xiàng)目范圍包括項(xiàng)目的最終產(chǎn)品和服務(wù)以及實(shí)現(xiàn)該產(chǎn)品或服務(wù)所需要做的各項(xiàng)具體工作。項(xiàng)目范圍是為了交付滿足產(chǎn)品范圍要求的產(chǎn)品或服務(wù)所應(yīng)做和必須做的工作。明確了項(xiàng)目的工作范圍，需要編制項(xiàng)目范圍說明書，進(jìn)行項(xiàng)目分解，項(xiàng)目范圍控制。

2.2.1項(xiàng)目范圍的說明

范圍說明在項(xiàng)目參與人之間確認(rèn)或建立了一個(gè)項(xiàng)目范圍的共識(shí)，作為未來項(xiàng)目決策的文檔基準(zhǔn)。項(xiàng)目范圍說明包括三方面內(nèi)容：

2.2.1.1項(xiàng)目的合理性

實(shí)施這個(gè)項(xiàng)目的目的是什么。項(xiàng)目的合理性說明為將來提供了評(píng)估各種利弊關(guān)系的基礎(chǔ)。

2.2.1.2項(xiàng)目目標(biāo)

項(xiàng)目目標(biāo)是所要達(dá)到的項(xiàng)目的期望產(chǎn)品或服務(wù)，確定了項(xiàng)目目標(biāo)，也就確定了成功實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目所必須滿足的某些數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目目標(biāo)至少應(yīng)該包括費(fèi)用、時(shí)間進(jìn)度和技術(shù)性能或質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。

2.2.1.3項(xiàng)目可交付成果清單

如果列入項(xiàng)目可交付成果清單的事項(xiàng)一旦被完滿實(shí)現(xiàn)，并交付給使用者——項(xiàng)目的中間用戶或最終用戶，就標(biāo)志著項(xiàng)目階段或項(xiàng)目的完成。這就需要向他們表明項(xiàng)目事先設(shè)立的目標(biāo)均已達(dá)到，至少要讓他們看到原定的費(fèi)用、進(jìn)度和質(zhì)量均已達(dá)到。

會(huì)展項(xiàng)目范圍說明書所需的信息應(yīng)由主辦方代表、承辦方代表、參展商代表、觀展代表共同制定。同時(shí)，會(huì)展項(xiàng)目也會(huì)制定備選方案。在項(xiàng)目執(zhí)行的過程中根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

2.2.2工作分解結(jié)構(gòu)

工作分解結(jié)構(gòu)（Work Breakdown Structure WBS）：就是把一個(gè)項(xiàng)目，按一定的原則分解，項(xiàng)目分解成任務(wù)，任務(wù)再分解成一項(xiàng)項(xiàng)工作，再把一項(xiàng)項(xiàng)工作分配到每個(gè)人的日?；顒?dòng)中，直到分解不下去為止。如圖2.2所示：

工作分解結(jié)構(gòu)歸納和定義了項(xiàng)目的整個(gè)工作范圍，每下降一層，代表對(duì)項(xiàng)目工作的更詳細(xì)定義。WBS總是處于計(jì)劃過程的中心，也是制定進(jìn)度計(jì)劃、資源需求、成本預(yù)算、質(zhì)量管理計(jì)劃等的重要基礎(chǔ)。項(xiàng)目范圍是由WBS定義的，所以WBS也是一個(gè)項(xiàng)目的綜合工具。項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)是會(huì)展項(xiàng)目管理中最具價(jià)值的工具。會(huì)展項(xiàng)目的WBS包括以下領(lǐng)域：會(huì)展策劃，招展、布展工作，場(chǎng)地布置，會(huì)場(chǎng)服務(wù)，宣傳推廣，人力資源，開幕式活動(dòng)，財(cái)務(wù)管理等。

2.2.2.1項(xiàng)目變更

會(huì)展項(xiàng)目變更控制要事先確定一套修改項(xiàng)目文件或改變項(xiàng)目活動(dòng)時(shí)應(yīng)遵循的程序。變更控制系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)有處理自動(dòng)變更的機(jī)制。在變更實(shí)際發(fā)生時(shí)，也要采用范圍控制過程來管理這些變更。控制范圍過程需要與其他控制過程整合在一起。自動(dòng)變更，又稱現(xiàn)場(chǎng)變更，可以不經(jīng)審查即可批準(zhǔn)的變更；非自動(dòng)變更，需要組委會(huì)審核，在變更實(shí)際發(fā)生時(shí)，也要采用范圍控制過程來管理這些變更。變更不可避免，因而控制范圍過程需要與變更控制過程整合在一起，強(qiáng)制實(shí)施某種形式的變更控制。

2.2.2.2項(xiàng)目時(shí)間管理

項(xiàng)目時(shí)間管理就是合理地安排項(xiàng)目時(shí)間，不使工期拖延，它的目的是保證按時(shí)完成項(xiàng)目、合理分配資源、發(fā)揮最佳工作效率。它的主要工作包括定義項(xiàng)目活動(dòng)、任務(wù)、活動(dòng)排序、每項(xiàng)活動(dòng)的合理工期估算、制定項(xiàng)目完整的進(jìn)度計(jì)劃監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度等內(nèi)容。會(huì)展項(xiàng)目時(shí)間管理是指辦展機(jī)構(gòu)對(duì)招展、招商、宣傳推廣、籌撤展以及會(huì)展服務(wù)等各個(gè)環(huán)節(jié)在時(shí)間及工作進(jìn)度上進(jìn)行統(tǒng)籌安排，使各項(xiàng)工作在時(shí)間安排和進(jìn)度上彼此協(xié)調(diào)，保證會(huì)展順利舉辦。

2.2.2.3項(xiàng)目費(fèi)用管理

項(xiàng)目費(fèi)用管理包括四個(gè)過程：資源規(guī)劃、費(fèi)用估算、費(fèi)用預(yù)算和費(fèi)用控制。項(xiàng)目費(fèi)用管理的目的是在滿足所有項(xiàng)目利益相關(guān)者要求的前提下，盡可能地減少和控制費(fèi)用。會(huì)展成本管理通過對(duì)項(xiàng)目舉辦期間所需要的經(jīng)費(fèi)進(jìn)行預(yù)算來完成。財(cái)務(wù)預(yù)算的基礎(chǔ)是往屆同類型會(huì)展的歷史數(shù)據(jù)和對(duì)現(xiàn)今市場(chǎng)情況的預(yù)測(cè)與分析，因此預(yù)算要有一定的彈性。會(huì)展財(cái)務(wù)預(yù)算提供了整個(gè)籌備期間的收支預(yù)算，從而確保會(huì)展活動(dòng)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出充足、合理。本論文論及的會(huì)展活動(dòng)為收支平衡型活動(dòng)，會(huì)展收入與支出保持平衡即可。

2.2.2.4項(xiàng)目質(zhì)量管理

進(jìn)行質(zhì)量規(guī)劃，首先要確定質(zhì)量方針。質(zhì)量方針是由組織的最高管理者正式的該組織總的質(zhì)量宗旨和方向。確定項(xiàng)目的質(zhì)量方針之后，就應(yīng)該規(guī)定必要的運(yùn)行過程和相關(guān)資源以實(shí)現(xiàn)質(zhì)量目標(biāo)。會(huì)展質(zhì)量管理的目的是保證會(huì)展項(xiàng)目能高質(zhì)量完成，從而使會(huì)展達(dá)到主辦方的預(yù)期需求。然后通過適當(dāng)?shù)恼吆统绦?，采取持續(xù)的過程改進(jìn)活動(dòng)來實(shí)施質(zhì)量管理體系。本文涉及的質(zhì)量管理包括執(zhí)行組織確定質(zhì)量管理計(jì)劃，質(zhì)量保證和質(zhì)量控制這三個(gè)部分。

1）會(huì)展質(zhì)量管理計(jì)劃

會(huì)展質(zhì)量管理計(jì)劃需要非常詳細(xì)或高度概括的論述。應(yīng)該在會(huì)展項(xiàng)目早期就對(duì)質(zhì)量管理計(jì)劃進(jìn)行評(píng)審，以確保決策是基于準(zhǔn)確信息的。這樣做的好處是，減少因返工而造成的成本超支和進(jìn)度延誤。

2）會(huì)展質(zhì)量保證

質(zhì)量保證是項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)進(jìn)行質(zhì)量管理的方法，組委會(huì)監(jiān)控特定的會(huì)展結(jié)果，確保會(huì)展管理團(tuán)隊(duì)遵循相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，并識(shí)別提高整體質(zhì)量的途徑。

3）會(huì)展質(zhì)量控制

會(huì)展質(zhì)量控制是在會(huì)展組織實(shí)施的過程中，對(duì)可能產(chǎn)生質(zhì)量問題的偏差進(jìn)行控制。會(huì)展活動(dòng)的質(zhì)量偏差一般會(huì)產(chǎn)生在人員溝通，場(chǎng)館設(shè)施，布展材料和會(huì)場(chǎng)環(huán)境這幾個(gè)方面。

三、總結(jié)

通過詳細(xì)介紹如何按照項(xiàng)目管理方式進(jìn)行優(yōu)化活動(dòng)組織實(shí)施與管理方法，對(duì)項(xiàng)目管理理論在大型會(huì)展活動(dòng)組織與管理過程中的作用和意義進(jìn)行研究。通過項(xiàng)目管理來組織會(huì)展，可以對(duì)項(xiàng)目的每個(gè)階段進(jìn)行籌備和計(jì)劃，并形成實(shí)施方案。

通過用項(xiàng)目管理的方法優(yōu)化活動(dòng)的研究可以做以下三點(diǎn)總結(jié)：

篇6

一、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的事項(xiàng)發(fā)生的不確定性，危險(xiǎn)和機(jī)會(huì)并存，是一個(gè)全面的概念。風(fēng)險(xiǎn)控制，就是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略確保全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)所采取的，針對(duì)企業(yè)在實(shí)現(xiàn)其既定目標(biāo)過程中可能遭遇到的風(fēng)險(xiǎn)而制定和實(shí)施的，保證風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案或風(fēng)險(xiǎn)管理策略得到正確執(zhí)行的相關(guān)措施。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)企業(yè)的重要性是毋庸置疑的，其關(guān)系到企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，關(guān)系到企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理主要是來自外部的壓力和內(nèi)部的需要，長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，起決定性作用的是內(nèi)部需要。

在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，我國一些企業(yè)已經(jīng)進(jìn)行了積極的探索和實(shí)踐，取得了初步成效。對(duì)如何控制和管理風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)由起初的認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、重視風(fēng)險(xiǎn)管理逐步轉(zhuǎn)入到如何建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。企業(yè)不可能一直處于無風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境中，因而要采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)以求得生存與發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的融合是一個(gè)必然的趨勢(shì)，我國現(xiàn)行的內(nèi)控體系逐步地向全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系升級(jí)和完善也是一個(gè)必然的趨勢(shì)。

二、ERP環(huán)境下的采購業(yè)務(wù)流程

ERP管理系統(tǒng)的實(shí)施在很大程度上改變了企業(yè)的業(yè)務(wù)流程，使企業(yè)不再圍繞某一業(yè)務(wù)功能或者職能部門運(yùn)行。一個(gè)完整的ERP系統(tǒng)亦即是人力資源、財(cái)務(wù)、銷售、制作、分銷以及供應(yīng)鏈管理等的集成，實(shí)現(xiàn)了跨職能部門業(yè)務(wù)處理。

ERP管理系統(tǒng)的采購系統(tǒng)實(shí)際是由采購管理和應(yīng)付賬款兩個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成的，同時(shí)，采購作業(yè)與存貨管理也有著密切的關(guān)系，可以說，企業(yè)采購業(yè)務(wù)的成本在很大程度上取決于存貨管理的質(zhì)量。圖1為采購系統(tǒng)與其他相關(guān)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系。

無論對(duì)工業(yè)企業(yè)還是商業(yè)企業(yè)，采購環(huán)節(jié)都是企業(yè)價(jià)值實(shí)現(xiàn)的開始，采購成本的高低對(duì)企業(yè)最終的利潤有直接影響。因而采購子系統(tǒng)是ERP的重要組成部分之一，在保障信息正常流動(dòng)、降低成本、提高資金利用率以及提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益方面起著極其重要的作用。在ERP中，采購管理子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程是從生產(chǎn)部門的物資需要出發(fā)、對(duì)企業(yè)的物資采購活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃的一系列活動(dòng)，圖2即為ERP下采購/付款業(yè)務(wù)的一般流程。

ERP環(huán)境下的采購業(yè)務(wù)流程首先是根據(jù)采購計(jì)劃提出請(qǐng)購，經(jīng)審核后，按照ERP系統(tǒng)設(shè)定的請(qǐng)購價(jià)格錄入請(qǐng)購單并生成采購訂單，之后根據(jù)訂單內(nèi)容對(duì)供應(yīng)商發(fā)來的貨物進(jìn)行數(shù)量上的點(diǎn)收和質(zhì)量上的驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后的物資入庫，反之進(jìn)行退貨處理。流程的具體描述為：

（一）請(qǐng)購

首先由倉庫管理部門提出訂貨要求，然后根據(jù)其要求編制請(qǐng)購單，再對(duì)請(qǐng)購單進(jìn)行審批。審批過程是對(duì)該筆請(qǐng)購交易的認(rèn)可過程，也是對(duì)該筆請(qǐng)購交易的控制過程。為了驗(yàn)證該業(yè)務(wù)中庫存商品的種類、規(guī)格的正確性以及請(qǐng)購商品數(shù)量的可接受性，ERP系統(tǒng)通常設(shè)有庫存管理模塊，對(duì)庫存商品進(jìn)行管理和控制。

（二）編制采購訂單

采購部門在收到請(qǐng)購單后，對(duì)經(jīng)過審批的請(qǐng)購單發(fā)出采購訂單。對(duì)每張采購訂單采購部門應(yīng)確定最佳供應(yīng)來源。對(duì)大額、重要采購項(xiàng)目應(yīng)采用競(jìng)價(jià)方式確定供應(yīng)商，以保證供貨的質(zhì)量、及時(shí)性和成本的低廉。

（三）驗(yàn)收商品

驗(yàn)收部門代表企業(yè)接收供應(yīng)商發(fā)運(yùn)來的商品，應(yīng)當(dāng)逐一比較所收商品與采購訂單的要求是否相符，并編制收貨報(bào)告。

（四）儲(chǔ)存已驗(yàn)收的商品

單獨(dú)設(shè)立存放商品的存儲(chǔ)區(qū)，確保實(shí)物資產(chǎn)的安全與完整。在ERP系統(tǒng)中預(yù)設(shè)定期盤點(diǎn)提醒模塊，同時(shí)，應(yīng)由不同的部門來履行對(duì)已經(jīng)到期商品的盤點(diǎn)工作。

（五）對(duì)采購發(fā)票的處理

通過采購入庫單與采購發(fā)票的比較，把采購入庫業(yè)務(wù)與采購發(fā)票業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，也把物流與資金流聯(lián)系在一起，即“采購結(jié)算”。

（六）對(duì)付款業(yè)務(wù)的處理

通過采購發(fā)票與付款單的核銷，更新與供應(yīng)商的往來賬，同時(shí)把采購發(fā)票業(yè)務(wù)與采購付款業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，生成記賬憑證轉(zhuǎn)總賬系統(tǒng)。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理視角下的ERP采購流程主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制措施

采購與付款業(yè)務(wù)對(duì)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告真實(shí)可靠和資產(chǎn)安全完整性有重要影響，對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制至關(guān)重要。這需要企業(yè)管理層把風(fēng)險(xiǎn)控制作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，針對(duì)企業(yè)在采購與付款循環(huán)中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)而制定相關(guān)措施并加以可靠實(shí)施，保證風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案或風(fēng)險(xiǎn)管理策略得到正確執(zhí)行。由于風(fēng)險(xiǎn)分為可控風(fēng)險(xiǎn)與非可控風(fēng)險(xiǎn)，因而企業(yè)應(yīng)當(dāng)（也只能）對(duì)可控風(fēng)險(xiǎn)采取適當(dāng)?shù)木哂嗅槍?duì)性的措施控制，確保將剩余風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受水平之內(nèi)。以下主要從采購業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)和采購技術(shù)架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)兩方面來進(jìn)行分析。

（一）采購業(yè)務(wù)流程方面的風(fēng)險(xiǎn)

基于ERP中的采購流程，不同環(huán)節(jié)主要有如下幾種風(fēng)險(xiǎn)：

1.訂購物資過程中的風(fēng)險(xiǎn)。例如前期研究、信息的反饋、資金供應(yīng)等會(huì)影響采購計(jì)劃。在此情況下，企業(yè)可采取如下控制措施：

（1）作為經(jīng)濟(jì)訂貨量（EOQ）等傳統(tǒng)系統(tǒng)的補(bǔ)充，利用信息技術(shù)建立存貨水平檢測(cè)系統(tǒng)來監(jiān)控存貨水平。對(duì)大宗采購必須做各種采購數(shù)量對(duì)成本影響的成本分析。

（2）貨物訂購不正常或者超過一定金額時(shí)需要說明理由。為避免員工出于個(gè)人利益而訂購物資，可授權(quán)簽字或加強(qiáng)審批，并可要求詳細(xì)說明訂購該物資的目的。

2.選擇了并不適當(dāng)?shù)墓?yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)。此時(shí)企業(yè)可采取的措施如下：

（1）建立并強(qiáng)化利益沖突政策，明確利益沖突行為以及參與這些行為的后果。實(shí)際上，我國很多大型企業(yè)已經(jīng)通過實(shí)踐并在此環(huán)節(jié)建立了較好的規(guī)范制度。

（2）建立供應(yīng)商可信度及產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)首先應(yīng)對(duì)供貨商的生產(chǎn)能力水平、產(chǎn)品質(zhì)量、可用性、按期交貨率等建立評(píng)價(jià)指標(biāo)，然后利用采購管理系統(tǒng)中的歷史數(shù)據(jù)選擇最佳評(píng)價(jià)方法，最后結(jié)合上兩步中的供應(yīng)商評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法選擇確定最佳供應(yīng)商。在實(shí)踐中，有部分企業(yè)為自己建立了“首選供應(yīng)商名單”以供選擇。

（3）可以與選定的供應(yīng)商建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，例如企業(yè)可以選擇信譽(yù)好、安全可靠的物流承運(yùn)人建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，從而達(dá)到降低成本的效果。

（4）及時(shí)更新供應(yīng)商信息。供應(yīng)商管理是供應(yīng)鏈采購管理中一個(gè)相當(dāng)重要的環(huán)節(jié)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)包括供貨范圍、供貨能力、供貨質(zhì)量以及與本企業(yè)合作的歷史記錄在內(nèi)的供應(yīng)商的各種信息及時(shí)更新。

3.存貨管理的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)包括驗(yàn)收商品時(shí)驗(yàn)收了未訂購或者不合格的物資或者存貨被偷竊、毀損等。此時(shí)可采用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括：

（1）嚴(yán)格對(duì)比收貨單與已審批的采購訂單。文檔匹配是一項(xiàng)基本而重要的內(nèi)部控制措施，例如應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格比對(duì)已收到的貨物是否有對(duì)應(yīng)的采購訂單。

（2）確認(rèn)收貨前要仔細(xì)檢查，驗(yàn)收人員要明確掌握可接受的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，必要時(shí)抽取樣本來驗(yàn)證商品是否滿足標(biāo)準(zhǔn)。

（3）為采購的商品購買保險(xiǎn)。這是對(duì)萬一發(fā)生損害的物資所做的財(cái)物補(bǔ)償。

（4）對(duì)存貨和授權(quán)、保管與使用功能進(jìn)行分離。職責(zé)分離是重要的內(nèi)部控制程序，資產(chǎn)的實(shí)物保管、使用授權(quán)、日常記錄工作應(yīng)當(dāng)分離。

（5）建立內(nèi)部審計(jì)部門。SOX法案對(duì)公司中建立內(nèi)部審計(jì)的重要性有詳細(xì)說明。

（6）利用先進(jìn)的信息技術(shù)管理存貨。例如使用存貨條形碼技術(shù)或者為存貨建立射頻識(shí)別（RFID）標(biāo)簽，現(xiàn)在的“物聯(lián)網(wǎng)”技術(shù)就在很大程度上依賴于RFID的應(yīng)用，其通過RFID標(biāo)簽、射頻掃描儀等設(shè)備分類遙感從而獲取數(shù)據(jù)。在這種技術(shù)下，企業(yè)可以全程追蹤存貨從收貨部門到倉庫的全部過程。

（7）規(guī)范存貨編碼。存貨編碼是ERP信息標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化的基礎(chǔ)，是保證系統(tǒng)有條不紊運(yùn)行的首要條件。在ERP物流系統(tǒng)中，所有存貨信息的交流和傳遞都是通過對(duì)存貨的編碼來實(shí)現(xiàn)的，尤其體現(xiàn)在計(jì)算機(jī)識(shí)別和檢索存貨的首要途徑就是存貨的編碼。

4.付款審批的風(fēng)險(xiǎn)。在此環(huán)節(jié)企業(yè)可采取如下風(fēng)險(xiǎn)控制措施：

（1）在簽發(fā)支票前應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格核對(duì)相關(guān)文檔（包括采購訂單、收貨單以及發(fā)票）。當(dāng)三種單據(jù)俱全并各自匹配時(shí)，表明采購訂單上的貨物已收到，此時(shí)可按發(fā)票顯示金額付款。

（2）合理確認(rèn)付款期限以獲得折扣。企業(yè)可以利用軟件等信息技術(shù)合理規(guī)劃，在現(xiàn)金折扣期滿前付款。

（3）通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行支付。實(shí)際上在線支付不僅使付款流程更有效率，它更是對(duì)付款實(shí)施的強(qiáng)大的內(nèi)部控制。

（二）采購技術(shù)架構(gòu)方面的風(fēng)險(xiǎn)

ERP系統(tǒng)的使用涉及到整個(gè)企業(yè)的全部業(yè)務(wù)流程，高度集成的功能和系統(tǒng)使用戶無論在企業(yè)的哪個(gè)角落都能獲得訪問系統(tǒng)并有可能控制或改變賬套的業(yè)務(wù)參數(shù)。其網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用結(jié)構(gòu)可以便捷地實(shí)現(xiàn)各個(gè)不同業(yè)務(wù)模塊之間的信息的即時(shí)傳遞，可以使企業(yè)的內(nèi)控體系實(shí)時(shí)反映運(yùn)營狀況。但是，顯然ERP下采購環(huán)節(jié)的高度集成性和分布式的系統(tǒng)技術(shù)結(jié)構(gòu)同樣會(huì)為企業(yè)帶來風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)為以下幾種：

1.ERP系統(tǒng)下的采購功能模塊使得任何一點(diǎn)出現(xiàn)問題都會(huì)影響到其他模塊的正常運(yùn)行

此外，ERP系統(tǒng)還應(yīng)具有擴(kuò)展功能設(shè)計(jì)。由于企業(yè)所屬行業(yè)不同、規(guī)模不同、生產(chǎn)過程不同、自身的供應(yīng)鏈不同，所以實(shí)際選用的ERP系統(tǒng)并不相同。而且各個(gè)企業(yè)對(duì)ERP的應(yīng)用程度也不相同，直接影響到供應(yīng)鏈采購管理方式和所構(gòu)建的ERP系統(tǒng)功能。因此要實(shí)現(xiàn)ERP系統(tǒng)的供應(yīng)鏈采購管理，首先要分析企業(yè)采購管理的信息化進(jìn)程，尤其是對(duì)ERP系統(tǒng)功能及其應(yīng)用現(xiàn)狀做詳細(xì)了解，才能找到最佳的ERP系統(tǒng)的供應(yīng)鏈采購管理方式、數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)和操作功能的切入點(diǎn)，以保證最后設(shè)計(jì)出實(shí)用有效的ERP系統(tǒng)功能。

2.復(fù)雜的ERP系統(tǒng)使得采購系統(tǒng)控制和審計(jì)人員必須具有相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)，造成采購系統(tǒng)審計(jì)難度加大

綜上所述，不同的企業(yè)因其性質(zhì)不同、業(yè)務(wù)規(guī)模不同而具有不同的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)管理層應(yīng)當(dāng)界定風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)容或要素，并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)制定應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)管理過程只有在將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量以及風(fēng)險(xiǎn)控制戰(zhàn)略全面整合起來時(shí)才能有效。本文所提到的供應(yīng)鏈的采購環(huán)節(jié)，其風(fēng)險(xiǎn)控制的影響將體現(xiàn)在生產(chǎn)過程、模式識(shí)別、質(zhì)量控制、風(fēng)險(xiǎn)分析等環(huán)節(jié)中，對(duì)企業(yè)整個(gè)生產(chǎn)流程意義深遠(yuǎn)。因此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的視角下，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，選擇合適的應(yīng)對(duì)策略和采取正確的應(yīng)對(duì)措施。

【參考文獻(xiàn)】

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篇7

1.1 國際物流的基本概述

國際貿(mào)易是國際物流的前提。當(dāng)生產(chǎn)和消費(fèi)在兩個(gè)以上的國家分別進(jìn)行時(shí),為了克服生產(chǎn)和消費(fèi)之間空間隔離和時(shí)間距離,就要對(duì)物資進(jìn)行物理性移動(dòng),就形成了國際物流。國際貿(mào)易中同樣有四流：商流、物流、信息流、資金流,所以單純的外貿(mào)商品的買賣似乎不能構(gòu)成國際貿(mào)易,還有一個(gè)重要的部分就是實(shí)現(xiàn)商品從出口國向進(jìn)口國的運(yùn)輸。這就體現(xiàn)了國際物流的重要性。早在第二次世界大戰(zhàn)以前,國際間已有了不少經(jīng)濟(jì)交往,但是無論從數(shù)量上還是從質(zhì)量上都與今天的物流全球化有較大距離。

1.2 對(duì)外工程項(xiàng)目國際物流在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)源方面的系統(tǒng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源的系統(tǒng)識(shí)別工作是對(duì)外項(xiàng)目工程在國際物流方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的第一步,也是最基礎(chǔ)的一步。風(fēng)險(xiǎn)源的系統(tǒng)識(shí)別工作可以在一定程度上幫助相關(guān)的管理人員找出項(xiàng)目質(zhì)量、項(xiàng)目進(jìn)度、項(xiàng)目投資等多方面的項(xiàng)目工程在進(jìn)行目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中的主要風(fēng)險(xiǎn),整體上來說,目前,對(duì)外項(xiàng)目工程在國際物流方面的主要風(fēng)險(xiǎn)源由4個(gè)方面構(gòu)成。

(1)對(duì)外項(xiàng)目工程在國際物流方面的“人”的因素。一般來說,參加對(duì)外項(xiàng)目工程的操作過程中一般包含著多個(gè)人事部門,這些組織中的相關(guān)成員,在資質(zhì)方面是否能夠真的達(dá)標(biāo)；相關(guān)人員在自身的行為規(guī)范方面是否得體；各組織部門之間的相互關(guān)系是否能夠相互配合；相關(guān)的組織在對(duì)外工程項(xiàng)目的變革過程中是不是會(huì)帶來一些不穩(wěn)定的因素,這都是對(duì)外工程項(xiàng)目在國際物流中所必須要注意的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)對(duì)外項(xiàng)目工程在國際物流方面的設(shè)備因素。在對(duì)外項(xiàng)目工程的設(shè)備因素,主要指的是在工程施工的過程中,我們的國際物流工作所選用的運(yùn)輸工具以及裝卸工具,在對(duì)外項(xiàng)目工程的國際物流工作中,我們必須根據(jù)工程項(xiàng)目的實(shí)際情況,保證這些工具在其質(zhì)量以及數(shù)量上對(duì)項(xiàng)目工程的滿意度。避免在進(jìn)行對(duì)外項(xiàng)目工程的過程中,由于機(jī)器老化、工序特殊等原因造成對(duì)外項(xiàng)目工程在國際物流方面的不適應(yīng)性而帶來的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

(3)對(duì)外項(xiàng)目工程在國際物流方面的環(huán)境因素。對(duì)外項(xiàng)目工程在國際物流方面的環(huán)境因素是一種相對(duì)客觀存在的事實(shí),并且將會(huì)對(duì)項(xiàng)目工程在國際物流方面的運(yùn)輸工作產(chǎn)生最直接的影響。例如,在國際物流的過程中,車輛在不同路況中所遇到的摩擦力也會(huì)不同；對(duì)外項(xiàng)目工程的實(shí)施過程中,如果風(fēng)力過強(qiáng),那么在進(jìn)行設(shè)備吊裝的過程中將會(huì)改變?cè)O(shè)備的原始方向。在一些客觀因素的制約下,我們對(duì)外工程項(xiàng)目的國際物流工作只能夠在一定程度上承擔(dān)環(huán)境因素所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

(4)對(duì)外項(xiàng)目工程在國際物流方面的程序因素。在整個(gè)的對(duì)外工程項(xiàng)目的國際物流操作過程中,都會(huì)有包含著三個(gè)層次的程序來對(duì)項(xiàng)目工程過程中所產(chǎn)生的事情進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)范和指導(dǎo)。這三個(gè)程序因素主要包括：對(duì)外項(xiàng)目工程在作業(yè)過程中所必須遵守的國家規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)外項(xiàng)目工程在質(zhì)保體系方面的相關(guān)文件以及對(duì)外工程項(xiàng)目在具體實(shí)施操作過程中所必須遵守的作業(yè)指導(dǎo)書。這些因素都是我國在進(jìn)行對(duì)外項(xiàng)目工程的國際物流工作中所必須要遵守的程序因素。

2 對(duì)外工程項(xiàng)目國際物流的管理控制風(fēng)險(xiǎn)

在進(jìn)行對(duì)外工程項(xiàng)目的國際物流管理控制過程中,我們首先要對(duì)該項(xiàng)目工程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)識(shí)別,在對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的量化,進(jìn)而使用科學(xué)的方法對(duì)國際物流所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制。

2.1 對(duì)外工程項(xiàng)目國際物流在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定中的概念以及風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)度分析對(duì)外工程項(xiàng)目國際物流在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定中的概念指的是,在對(duì)外工程項(xiàng)目的國際物流管理過程中,對(duì)項(xiàng)目的結(jié)果以及相關(guān)成本進(jìn)行系統(tǒng)化的分析和評(píng)定,進(jìn)而找出在項(xiàng)目的執(zhí)行過程中可能發(fā)生的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)律以及問題所在,通過與相關(guān)專家進(jìn)行咨詢,幫助對(duì)外項(xiàng)目工程的國際物流工作進(jìn)行系統(tǒng)的定性評(píng)價(jià)。

在對(duì)外工程項(xiàng)目的活動(dòng)過程中,尤其是國際物流工作的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定過程中,必須將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率考慮在內(nèi),并對(duì)工程項(xiàng)目國際物流的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定進(jìn)行準(zhǔn)確判斷,在進(jìn)行系統(tǒng)分析的基礎(chǔ)上對(duì)國際物流工作制定出更為周密、詳盡的防范措施。

2.2 對(duì)外工程項(xiàng)目國際物流的管理控制風(fēng)險(xiǎn)原則

(1)對(duì)外項(xiàng)目工程的國際物流方面要及時(shí)發(fā)現(xiàn)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、避免風(fēng)險(xiǎn)。在我們進(jìn)行對(duì)外工程項(xiàng)目的系統(tǒng)作業(yè)過程中,如果在國際物流方面發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),那么首先要考慮的就是如何避免它的發(fā)生。但是,如果該風(fēng)險(xiǎn)存在于對(duì)外項(xiàng)目工程作業(yè)過程中的某一個(gè)關(guān)鍵的部位的時(shí)候,那么就可能會(huì)意味著相關(guān)實(shí)施人員要放棄原來制定的相關(guān)方案,進(jìn)行充分分析。作為國際物流的服務(wù)商來說,國際物流工作的首要原則是安全,因此,在進(jìn)行對(duì)外工程項(xiàng)目的國際物流工作時(shí)候,一定要盡可能的避免風(fēng)險(xiǎn)性作業(yè),將安全問題放在對(duì)外項(xiàng)目工程的首位,避免冒險(xiǎn)作業(yè)給對(duì)外項(xiàng)目工程帶來不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)對(duì)外項(xiàng)目工程的國際物流方面要采取相關(guān)措施,規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)外工程項(xiàng)目的國際物流工作中,如何實(shí)現(xiàn)降低風(fēng)險(xiǎn)的目的,一直是我們相關(guān)管理人員所面臨的重要課題。首先,可以通過整合對(duì)外項(xiàng)目工程國際物流方面的相關(guān)組織,在保障組織之間的整體利益一致的前提下,對(duì)工程物理方面可能產(chǎn)生的問題進(jìn)行相對(duì)應(yīng)的措施。其次,要求對(duì)外項(xiàng)目工程的物流工作人員都必須接受專業(yè)的教育和培訓(xùn),保證對(duì)外項(xiàng)目工程的國際物流工作人員在資質(zhì)方面的有效性。最后,在對(duì)外工程項(xiàng)目的國際物流工作中,我們必須保證對(duì)相關(guān)設(shè)施的監(jiān)測(cè)工作,確保在面臨復(fù)雜多變的環(huán)境中,我們相關(guān)的工作人員還可以用相對(duì)安全的手段來避免環(huán)境所帶來的物流隱患,保證外對(duì)工程項(xiàng)目在物流方面對(duì)工況任務(wù)的滿意程度。

篇8

1 “防微”就得先有“查微”的意識(shí)

為什么要查找崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？這個(gè)崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也就是我們前面講的“微”，這是因?yàn)橛袓従陀袡?quán)，權(quán)力運(yùn)行到哪里，不規(guī)則運(yùn)行就有可能發(fā)生在哪里。很難發(fā)現(xiàn)找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，沒辦法有針對(duì)性和可操作性的建立防控機(jī)制。預(yù)防企業(yè)黨員干部發(fā)生違紀(jì)違法的核心是早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正，提前找到和化解權(quán)力運(yùn)行過程中腐敗的風(fēng)險(xiǎn)，使腐敗行為不發(fā)生或少發(fā)生，使黨員干部不犯或少犯錯(cuò)誤。

防范崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)，首先是企業(yè)各個(gè)層面需要強(qiáng)勁的領(lǐng)導(dǎo)力。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查過程，能夠自我提醒、自我教育、自我提高。領(lǐng)導(dǎo)干部是完整性的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)象，預(yù)防和控制系統(tǒng)進(jìn)行的具體負(fù)責(zé)人，特別是行政，更要有防范崗位廉潔的“先見之明”，分析發(fā)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)帶頭和個(gè)人誠信，風(fēng)險(xiǎn)存在的原因，帶頭制定和實(shí)施預(yù)防和控制措施，帶頭特別注意自己和管轄范圍內(nèi)的完整性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和控制工作，廉潔的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和控制。采取有力措施切實(shí)解決當(dāng)前基層單位還存在的權(quán)力職責(zé)不清、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找不實(shí)、監(jiān)控責(zé)任不到位等問題，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督、業(yè)務(wù)工作與廉政工作、思想防范與制度制約的有效結(jié)合，牢固樹立全員防范意識(shí)，形成企業(yè)上下共同防御崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)的工作氛圍。

2 “查微”就是要查“重點(diǎn)微”和“隱身微”

有效防范黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)明示化，就要明確地查找重點(diǎn)。崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)對(duì)象包括三類崗位：第一，領(lǐng)導(dǎo)崗位，第二，中層崗位，第三，其他重要崗位。在廉潔風(fēng)險(xiǎn)的查找過程中，不僅要執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)安排、緊貼中層崗位、跟蹤重要崗位，著力查找領(lǐng)導(dǎo)崗位和重點(diǎn)崗位人員的風(fēng)險(xiǎn)，著力查找重大事項(xiàng)決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金使用“三重一大”議事決策風(fēng)險(xiǎn)，著力查找管理人、財(cái)、物等重要環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)。通俗地講，就是按照全員覆蓋和“對(duì)崗不對(duì)人”的原則，從思想道德、崗位職責(zé)、工作流程、規(guī)章制度等四個(gè)方面，查找出黨員領(lǐng)導(dǎo)干部和重點(diǎn)崗位人員日常工作生活中的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性地制定防范措施，形成標(biāo)準(zhǔn)化、操作性強(qiáng)的防控模式和規(guī)范化的處置措施，建立起反腐倡廉建設(shè)與行政業(yè)務(wù)之間的關(guān)聯(lián)機(jī)制，在權(quán)力運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)施控制，達(dá)到有效控制和化解崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)的目的。

人不是生來就會(huì)墮落，而是有一個(gè)腐化變質(zhì)的過程。從賭一把，泡一次桑拿，會(huì)一次情人，收一次小小的禮開始滑坡，最終導(dǎo)致墮落。作為紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)一方面要找出風(fēng)險(xiǎn)概率，傷害的程度，評(píng)價(jià)形成等，另一方面根據(jù)權(quán)力的大小和多大的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)位置確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，從而形成誠實(shí)的、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。并且根據(jù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)變化情況，及時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)信息采集、分析和反饋，適時(shí)進(jìn)行廉潔風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。從防止權(quán)力運(yùn)行過程中的越位、缺位、錯(cuò)位甚至入手，采取開展主題教育活動(dòng)等形式，強(qiáng)化黨員干部的崗位職責(zé)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和遵紀(jì)守法意識(shí)。

3 找準(zhǔn)了“微”就是要更有效地“除積微”

廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查是基礎(chǔ)，準(zhǔn)確地抓好找到每個(gè)崗位的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并防范好，不僅項(xiàng)目運(yùn)行明確清晰，清晰的過程、責(zé)任和權(quán)力，確保廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)“找得準(zhǔn)、理得清”。這是積極探索建立職權(quán)明晰、風(fēng)險(xiǎn)公開的查找風(fēng)險(xiǎn)工作機(jī)制的重要內(nèi)容，也是省能源集團(tuán)公司推進(jìn)防控體系建設(shè)的現(xiàn)實(shí)需要。在排除廉潔風(fēng)險(xiǎn)的過程中，必須堅(jiān)持“三個(gè)結(jié)合”，才能最大限度地發(fā)揮事中監(jiān)控的作用。首先，要與落實(shí)企業(yè)的黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制相結(jié)合。其次，要與構(gòu)建權(quán)力公開透明運(yùn)行機(jī)制相結(jié)合，對(duì)每一項(xiàng)工作的時(shí)限、內(nèi)容、程序等進(jìn)行有效監(jiān)控，強(qiáng)化日常監(jiān)控、適時(shí)預(yù)警、問責(zé)監(jiān)控。最后，要與完善各項(xiàng)規(guī)章制度相結(jié)合。將崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)查處與建立健全干部考聘、干部審計(jì)、資金管理、效能監(jiān)督、行風(fēng)建設(shè)等規(guī)章制度相結(jié)合，鞏固和深化權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，規(guī)范和制約崗位職務(wù)行為。

4 “去除積微”必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)管理

崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制是加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)中的一項(xiàng)創(chuàng)新，它融入每個(gè)人的工作流程之中，是反腐倡廉建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化管理的體現(xiàn)。有的工作看似和腐敗沒有太大關(guān)系，卻同樣存在風(fēng)險(xiǎn)，這樣的崗位，需要在工作流程中通過流程梳理和明確職責(zé)來落實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范。

在深化和完善崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)中，要實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，以崗位權(quán)力為點(diǎn)，分析權(quán)力運(yùn)行軌跡；以工作流程為線，研究廉潔風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形態(tài)；以監(jiān)管制度為面，整合和完善各類規(guī)章制度，并實(shí)行適時(shí)的上墻公示，形成“點(diǎn)線面”立體式風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，提升防范機(jī)制建設(shè)層次，著力解決梳理工作流程中權(quán)力劃分“邊界不清、職責(zé)不明”的問題，解決風(fēng)險(xiǎn)查找過程中“避實(shí)就虛、空泛無著”的問題，解決防控制度執(zhí)行中“流于形式、約束無力”的問題，進(jìn)一步完善崗位廉潔政風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)。

篇9

中圖分類號(hào)：F27 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-098X（2016）12（b）-0214-02

關(guān)于企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)、運(yùn)營管理工作，其合同管理屬于系統(tǒng)，結(jié)合有效地管理流程與方法，對(duì)企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行合理防控。從本質(zhì)上講，合同管理屬于企業(yè)日常經(jīng)營管理的范疇，而企業(yè)運(yùn)營期間所存在的風(fēng)險(xiǎn)、制因因素均會(huì)對(duì)合同管理工作產(chǎn)生制約，使企業(yè)內(nèi)部控制工作呈現(xiàn)作用下降的趨勢(shì)，同時(shí)更會(huì)使企業(yè)的發(fā)展受到嚴(yán)重阻礙?；诖耍撐膶?duì)建筑企業(yè)合同管理流程進(jìn)行分析，結(jié)合其存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)提出控制對(duì)策。

1 企業(yè)合同管理流程

在企業(yè)建筑項(xiàng)目運(yùn)行期間，可通過對(duì)合同管理的方式，對(duì)其施工質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格控制。具體的合同管理流程為：起草和審批、洽談、簽訂、存檔與分發(fā)、交底以及工作履行，下文對(duì)合同管理各個(gè)流程進(jìn)行重點(diǎn)闡述。

1.1 起草和審批

合同起草一般由企業(yè)運(yùn)營管理部門負(fù)責(zé)，根據(jù)建筑雙方對(duì)合約的建議，編制與之相對(duì)應(yīng)的合同模板；經(jīng)過供應(yīng)部門、人力資源部門以及財(cái)務(wù)部門對(duì)合同條款的全面審核，移交至上級(jí)管理部門，完成合同審批工作，并經(jīng)過企業(yè)管理者簽字、蓋章后，合同各項(xiàng)內(nèi)容方可執(zhí)行。在此期間，合同管理工作主要從以下兩點(diǎn)進(jìn)行分析：首先，合同起草人員需對(duì)建筑項(xiàng)目中標(biāo)情況、企業(yè)雙方判斷結(jié)果進(jìn)行充分分析，并以此為依據(jù)，對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行編寫。其次，在合同中所涉及的各類資料數(shù)據(jù)，均應(yīng)由企業(yè)供應(yīng)部門和財(cái)務(wù)部門、工程部門、人力資源部門與監(jiān)督部門開展系統(tǒng)化審批與簽字工作，同時(shí)在合同審批期間，還應(yīng)按照規(guī)定的審批流程，切忌不可出現(xiàn)越級(jí)審批行為。

1.2 洽談、簽訂

合同管理中，洽談工作屬于重要流程環(huán)節(jié)，其應(yīng)在建筑雙方洽談前，對(duì)洽談目標(biāo)進(jìn)行確定，通過對(duì)自身與對(duì)方底線的判斷，在必要的情況，做出相應(yīng)的讓步，從而才能在合同洽談流程中占據(jù)主導(dǎo)性地位。同時(shí)合同條款應(yīng)具備明確和完整、用詞準(zhǔn)確以及責(zé)任細(xì)化的特點(diǎn)。在洽談工作結(jié)束后，依據(jù)企業(yè)雙方的洽談結(jié)果，由運(yùn)營部門對(duì)合同條款進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，最終將合同矯治部門經(jīng)理審核，再移交董事長(zhǎng)對(duì)合同進(jìn)行審批和簽字，致使該項(xiàng)合同具有法律效益。另外在合同審批后，由企業(yè)雙方代表完成合同簽訂工作，一般情況下，合同簽訂中應(yīng)要求雙方共同簽字蓋章，若在特殊情況下，不可同時(shí)完成合同簽訂工作，應(yīng)避免一方先行簽字蓋章行為的出現(xiàn)。

1.3 存檔與分發(fā)、交底以及工作履行

存檔：對(duì)建筑合同實(shí)施存檔備案工作，其主要依建筑類型、功能以及簽訂時(shí)間的差異，對(duì)其進(jìn)行分類存檔，以便于后期查閱。分發(fā)：在合同簽訂與存檔工作后，合同所涉及的相關(guān)資料信息，應(yīng)分發(fā)至企業(yè)各個(gè)部門中，在此過程中，還應(yīng)關(guān)注資料清單的執(zhí)行情況。交底：通過對(duì)合同條款細(xì)節(jié)化的闡述，使相關(guān)設(shè)計(jì)人員、施工人員以及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人能夠準(zhǔn)確地對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行判斷，并認(rèn)識(shí)到自身職責(zé)的重要性，做好建筑工程施工質(zhì)量、施工安全的強(qiáng)制化管理，其中，所涉及的部門由項(xiàng)目部門和工程部門、財(cái)務(wù)部門以及供應(yīng)部門等。工作履行：工作履行情況，對(duì)合同管理質(zhì)量有著直接影響。若要更好地確保合同履行效果，應(yīng)通過對(duì)合同注意事項(xiàng)明確的方式，針對(duì)合同履行中存在的矛盾糾紛問題，進(jìn)行全方位控制，確保建筑工程整體施工質(zhì)量。

2 合同管理風(fēng)險(xiǎn)

在企業(yè)建筑合同管理工作中，常見風(fēng)險(xiǎn)問題，主要由外部因素、對(duì)方因素以及自身因素所導(dǎo)致，其中外部因素是指：國家關(guān)于建筑行業(yè)建設(shè)方針、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控政策、法律法規(guī)等外界制因；對(duì)方因素是指：對(duì)方蓄意違約、對(duì)方技術(shù)水平與生產(chǎn)能力較差、財(cái)務(wù)資金周轉(zhuǎn)失衡等；自身因素是指：合同管理人員素質(zhì)水平、管理能力與企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)決策能力、設(shè)計(jì)水平等。上述風(fēng)險(xiǎn)制因因素的存在，促使企業(yè)在進(jìn)行建筑合同管理工作中，存在準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)、簽署風(fēng)險(xiǎn)、履行風(fēng)險(xiǎn)與管理風(fēng)險(xiǎn)4種。

2.1 準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)

合同準(zhǔn)備階段，存在管理風(fēng)險(xiǎn)為策劃風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)和合同對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)、談判風(fēng)險(xiǎn)、文本風(fēng)險(xiǎn)與審核風(fēng)險(xiǎn)六種。策劃風(fēng)險(xiǎn)為：合同內(nèi)容設(shè)定不符合企業(yè)發(fā)展目標(biāo)、合同內(nèi)容與實(shí)際建筑項(xiàng)目之間出現(xiàn)嚴(yán)重偏差、對(duì)合同內(nèi)容法律問題出現(xiàn)有意規(guī)避行為；調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)：未按照客觀公正原則、對(duì)調(diào)查對(duì)的信譽(yù)度與合同履行情況過于高估；合同對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)：合同對(duì)象自身素質(zhì)水平不足、將合同履行能力較強(qiáng)的合同對(duì)象排除；談判風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)施工材料、施工工藝以及機(jī)械設(shè)備等產(chǎn)品規(guī)格與性能考慮不周，使自身利益受損；文本風(fēng)險(xiǎn)：合同條款缺少完整性、精準(zhǔn)性以及文字明晰性的特點(diǎn)，促使合同對(duì)象在合同履行期間出現(xiàn)誤解的狀況；審核風(fēng)險(xiǎn)：審核人員專業(yè)技能缺失、工作責(zé)任認(rèn)識(shí)不足，使其無法發(fā)現(xiàn)合同內(nèi)容與條款中存在的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 簽署風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于企業(yè)而言，在建筑合同簽署期間，也易發(fā)生相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，需引起企業(yè)管理者的高度重視，如超出規(guī)定簽署時(shí)間、印章措施、未按規(guī)定流程存檔與合同條款被惡意篡改等。對(duì)此，可采用企業(yè)部門職責(zé)細(xì)化、印章嚴(yán)格管理、程序化與專業(yè)化合同簽署的方式，對(duì)合同簽署風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，確保企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)利益。

2.3 履行風(fēng)險(xiǎn)

合同違約風(fēng)險(xiǎn)、變更風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)與終止風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前企業(yè)合同履行階段中較為常見的管理風(fēng)險(xiǎn)類型。針對(duì)此，應(yīng)事先做好合同對(duì)象的調(diào)查工作，結(jié)合準(zhǔn)對(duì)象的歷史合同履行狀態(tài)，判斷其是否會(huì)在項(xiàng)目建設(shè)期間，出現(xiàn)合同違約與轉(zhuǎn)讓的問題，若準(zhǔn)合同對(duì)象不符合企業(yè)經(jīng)營管理的需求，需在未開展項(xiàng)目建設(shè)前期，對(duì)其進(jìn)行更換。同時(shí)針對(duì)合同變更與終止問題，可選用施工項(xiàng)目實(shí)際完成情況，實(shí)時(shí)報(bào)道原則，對(duì)項(xiàng)目合同進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化控制。

2.4 管理風(fēng)險(xiǎn)

合同管理環(huán)節(jié)，存在的管理風(fēng)險(xiǎn)為：歸檔風(fēng)險(xiǎn)與執(zhí)行效果評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，如合同所涉及的機(jī)密泄露、合同盜用或?yàn)E用狀況頻繁出現(xiàn)、執(zhí)行評(píng)價(jià)管理體制不健全等。對(duì)此，應(yīng)采用合同不定期檢查或查閱的方式，加之對(duì)準(zhǔn)合同對(duì)象調(diào)查和結(jié)果反饋，構(gòu)建健全且完善地評(píng)價(jià)體制，針對(duì)準(zhǔn)合同對(duì)象出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)遺失問題進(jìn)行嚴(yán)格控制。

3 有效地合同管理風(fēng)險(xiǎn)解決對(duì)策

3.1 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是當(dāng)前企業(yè)解決合同管理風(fēng)險(xiǎn)行之有效地手段，一般適用于風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對(duì)較差的企業(yè)中。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避屬于事前風(fēng)險(xiǎn)控制的方式，其主要分為試探風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)和拒絕風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)兩種形式。首先，試探風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：在針對(duì)建筑工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)防控工作中即為常見，其主要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷，結(jié)合合同條款的設(shè)定，判斷企業(yè)能夠承擔(dān)合同管理風(fēng)險(xiǎn)的范圍。其次，拒絕風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：在針對(duì)合同管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作中，若企業(yè)缺少風(fēng)險(xiǎn)降低的手段與能力，為了維持自身的穩(wěn)定發(fā)展，可采用拒絕簽訂合同的方式，規(guī)避合同管理風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)手段，主要依據(jù)外界的作用，將合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制在標(biāo)準(zhǔn)的范圍內(nèi)，在此期間，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的方式分為兩種：一種是公司擔(dān)保；另一種是風(fēng)險(xiǎn)分散。其中公司擔(dān)保為：企業(yè)在已知的情況下，無法對(duì)預(yù)期合同管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，而采取的風(fēng)險(xiǎn)防控手段；風(fēng)險(xiǎn)分散：企業(yè)選用合同拆分的方式，對(duì)當(dāng)前企業(yè)合同管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理分配，畝實(shí)現(xiàn)管理風(fēng)險(xiǎn)降低的目的。在企業(yè)運(yùn)營活動(dòng)期間，公司擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)分散屬于企業(yè)常見風(fēng)險(xiǎn)防控手段，不僅可降低合同管理風(fēng)險(xiǎn)，還能促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的提升。

4 結(jié)語

綜上所述，通過對(duì)企業(yè)合同管理工作的分析，可知在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)運(yùn)營期間，合同管理屬于日常工作管理的核心內(nèi)容，同時(shí)也是企業(yè)實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)工程建設(shè)的基礎(chǔ)。結(jié)合合同管理風(fēng)險(xiǎn)，采取有效地風(fēng)險(xiǎn)防控措施，可有效地降低企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升，同時(shí)還可強(qiáng)化企業(yè)合同管理工作的重要性，促進(jìn)企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

參考文獻(xiàn)

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篇10

風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作是市教育局針對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患開展的一項(xiàng)重要工作，是對(duì)教育局各項(xiàng)工作的一次自檢自查，從而達(dá)到自我體檢、自我診斷、自我治愈的目的。風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作是教育系統(tǒng)開展好各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)，是保障教育行政部門依法行政、依法治教的基礎(chǔ)，是保障學(xué)校正常教育教學(xué)秩序、校園安全穩(wěn)定的基礎(chǔ)，是學(xué)校不斷提升教育教學(xué)質(zhì)量和發(fā)展的基礎(chǔ)，是維護(hù)學(xué)校、教育工作者和學(xué)生合法權(quán)益的基礎(chǔ)，認(rèn)真開展風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作是我市教育持續(xù)健康發(fā)展的重要保障。

二、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，健全組織機(jī)構(gòu)

為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作的指導(dǎo)，市教育局成立工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

組長(zhǎng)：

成員：

三、查找對(duì)象、內(nèi)容和方法

查找對(duì)象：市教育局直屬單位、機(jī)關(guān)各科室。

查找內(nèi)容：重點(diǎn)圍繞安全穩(wěn)定、廉潔從政、政治紀(jì)律、人事勞資、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、教育教學(xué)、招標(biāo)采購、輿情管控、隊(duì)伍建設(shè)、學(xué)生和班級(jí)管理等方面工作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查。

根據(jù)各單位、機(jī)關(guān)各科室的工作職能和各崗位的工作職責(zé)，緊密結(jié)合行政管理工作，突出學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)崗位、中層管理崗位；機(jī)關(guān)科室長(zhǎng)崗位和一般崗位“四個(gè)層次”，采取自己找、群眾提、互相查、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)等“四種方法”，查找思想道德、崗位工作流程、制度機(jī)制、社會(huì)環(huán)境等方面的各種風(fēng)險(xiǎn)。有效識(shí)別各個(gè)崗位、各個(gè)環(huán)節(jié)已經(jīng)構(gòu)成或可能構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)因素，并及時(shí)制定風(fēng)險(xiǎn)管控措施，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)崗位風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)化、系統(tǒng)化的管控，構(gòu)筑前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置“三道防線”，建立教育系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管控工作的長(zhǎng)效機(jī)制。

四、動(dòng)員組織排查，科學(xué)評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)（第一階段：5月22日-6月19日）

（一）宣傳發(fā)動(dòng)（5月22日-5月26日）

適時(shí)召開動(dòng)員會(huì)議，部署教育系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作。各單位、機(jī)關(guān)各科室通過開展風(fēng)險(xiǎn)排查、廉政教育、依法治教等專題培訓(xùn)形式，積極營造良好的氛圍，使廣大干部、教師了解風(fēng)險(xiǎn)管控工作的重要意義，增強(qiáng)參與工作的主動(dòng)性和積極性。

（二）查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（5月29日-6月12日）

各單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)、機(jī)關(guān)各科室長(zhǎng)牽頭，集體研究討論，從全局的高度查找和分析行政、管理過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，從法律、政策、體制機(jī)制、權(quán)力運(yùn)行、人員管理等環(huán)節(jié)查找風(fēng)險(xiǎn)。

1.學(xué)校主要領(lǐng)導(dǎo)崗位風(fēng)險(xiǎn)查找。黨政主要領(lǐng)導(dǎo)結(jié)合“一崗雙責(zé)”的要求，履行主體責(zé)任，認(rèn)真梳理和分析學(xué)校分管的主要工作，重點(diǎn)查找在安全穩(wěn)定、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、人事制度、資產(chǎn)管理、廉潔從政等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。

2.學(xué)校中層管理崗位風(fēng)險(xiǎn)查找。學(xué)校中層管理干部結(jié)合崗位職責(zé)、規(guī)章制度，重點(diǎn)查找在履職過程中廉潔自律、工作流程、財(cái)務(wù)制度、招標(biāo)采購、選先評(píng)優(yōu)、職稱評(píng)聘等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

3.機(jī)關(guān)科室長(zhǎng)崗位風(fēng)險(xiǎn)查找。機(jī)關(guān)各科室長(zhǎng)結(jié)合崗位職責(zé)、政令法規(guī)、工作流程的要求，針對(duì)行政、管理、執(zhí)紀(jì)等重要環(huán)節(jié)，查找在廉潔自律、依法行政、工作流程、財(cái)經(jīng)紀(jì)律、招標(biāo)采購、人事勞資等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。

4.一般崗位風(fēng)險(xiǎn)查找。一般崗位人員對(duì)照崗位職責(zé)、工作制度，認(rèn)真查找個(gè)人在履職、執(zhí)紀(jì)、管理等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）專題研究，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（6月15日-6月19日）

學(xué)校、機(jī)關(guān)各科室在查找梳理風(fēng)險(xiǎn)后，召開專題會(huì)議研究，充分利用《風(fēng)險(xiǎn)管控評(píng)估工具》，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性（風(fēng)險(xiǎn)可能性系數(shù)1-3）和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的影響力（風(fēng)險(xiǎn)影響力系數(shù)1-3）進(jìn)行評(píng)估和等級(jí)劃分。根據(jù)評(píng)定結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。

1.高等風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)可能性系數(shù)乘以風(fēng)險(xiǎn)影響力系數(shù)，數(shù)值在6-9區(qū)間的為高等風(fēng)險(xiǎn)，可能造成違法違紀(jì)行為的風(fēng)險(xiǎn)。

2.中等風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)可能性系數(shù)乘以風(fēng)險(xiǎn)影響力系數(shù)，在3-6區(qū)間的為中等風(fēng)險(xiǎn)，可能造成一般違規(guī)違紀(jì)行為的風(fēng)險(xiǎn)。

3.低等風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)可能性系數(shù)乘以風(fēng)險(xiǎn)影響力系數(shù)，在1-3區(qū)間的為低等風(fēng)險(xiǎn)，可能造成輕微違規(guī)違紀(jì)行為的風(fēng)險(xiǎn)。

市教育局各單位、機(jī)關(guān)各科室在全面深入排查工作中各類風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，分析風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管控策略（規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)）、風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式（思想作風(fēng)、體制機(jī)制和崗位職責(zé)）等方面的因素，形成單位、機(jī)關(guān)各科室和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

四、規(guī)范工作流程，制定管控措施（第二階段6月22日-7月24日）

制定科學(xué)、完善的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，進(jìn)一步規(guī)范工作流程，是有效管控各類風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。

1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。分析工作中存在的風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)、表現(xiàn)形式及應(yīng)對(duì)策略。

2.規(guī)范工作流程。按照法律法規(guī)、政策依據(jù)、規(guī)章制度的要求，確定工作標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范工作流程。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的工作，運(yùn)用工作流程圖來規(guī)范。

3.落實(shí)工作職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管控工作責(zé)任落實(shí)到人，實(shí)行分類分級(jí)管理，崗位與職責(zé)掛鉤，職責(zé)與考核掛鉤。

4.完善規(guī)章制度。針對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的管控措施，及時(shí)查找和彌補(bǔ)規(guī)章制度存在的不足。

5.建立風(fēng)險(xiǎn)信息庫。加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息的分析、預(yù)測(cè)，通過信息庫及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)信息的動(dòng)態(tài)變化和規(guī)律，為風(fēng)險(xiǎn)管控提供重要依據(jù)。

各單位、機(jī)關(guān)各科室對(duì)排查出的風(fēng)險(xiǎn)，集體研究，細(xì)化管控措施。風(fēng)險(xiǎn)管控領(lǐng)導(dǎo)小組要對(duì)工作提出具體要求：在規(guī)范工作流程上下功夫，工作職責(zé)落實(shí)上要到位，完善規(guī)章制度上要加強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)信息更新要及時(shí)。

五、建立風(fēng)險(xiǎn)排查管控長(zhǎng)效機(jī)制。（第三階段：7月27日-8月14日）

各單位、機(jī)關(guān)各科室及時(shí)總結(jié)在風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作中積累的寶貴經(jīng)驗(yàn)，高度重視經(jīng)常性開展風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作的重要性，結(jié)合各單位、機(jī)關(guān)各科室的實(shí)際，建立風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作的長(zhǎng)效機(jī)制。一是建立風(fēng)險(xiǎn)排查制度。經(jīng)常性開展風(fēng)險(xiǎn)排查工作可以有效地預(yù)防和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，是風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作的基礎(chǔ)。二是建立風(fēng)險(xiǎn)管控制度。根據(jù)排查出來的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和管控工作的難易程度，分級(jí)負(fù)責(zé)，分級(jí)治理。三是建立風(fēng)險(xiǎn)排查管控監(jiān)督機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控工作適時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)督導(dǎo)，通過實(shí)地查看、問卷調(diào)查、走訪等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)排查和管控工作的實(shí)施效果、制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)信息庫等方面進(jìn)行督查。四是建立獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)制度。

六、工作要求

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。各單位、機(jī)關(guān)各科室成立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)排查管控領(lǐng)導(dǎo)小組，學(xué)校書記、校長(zhǎng)為風(fēng)險(xiǎn)排查管控工作的主要負(fù)責(zé)人，機(jī)關(guān)各部門科室長(zhǎng)為部門主要負(fù)責(zé)人，將開展風(fēng)險(xiǎn)排查防控工作作為一項(xiàng)重要任務(wù)，親自參與、親自督辦。