導(dǎo)言：作為寫作愛(ài)好者，不可錯(cuò)過(guò)為您精心挑選的10篇貿(mào)易政策論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

戰(zhàn)略性貿(mào)易政策是，政府通過(guò)實(shí)施合適的干預(yù)手段改變或維持不完全競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)的某種戰(zhàn)略行為，使國(guó)際貿(mào)易朝著有利于本國(guó)獲取最大限度利益的方向改進(jìn)。戰(zhàn)略性貿(mào)易政策是在當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)從自由貿(mào)易走向戰(zhàn)略博弈的背景下，伴隨市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的變化而產(chǎn)生的，是新貿(mào)易理論演進(jìn)的自然結(jié)果。一般而言，戰(zhàn)略性貿(mào)易政策包括三個(gè)主要內(nèi)容：戰(zhàn)略進(jìn)口政策、戰(zhàn)略出口政策以及以進(jìn)口保護(hù)促進(jìn)出口政策。戰(zhàn)略進(jìn)口政策是指在不完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，一國(guó)政府通過(guò)對(duì)特定產(chǎn)業(yè)采取選擇性的保護(hù)政策，達(dá)到從外國(guó)企業(yè)那里抽取壟斷租金，保護(hù)本國(guó)企業(yè)市場(chǎng)或?qū)⑼鈬?guó)企業(yè)逐出本國(guó)市場(chǎng)等目的，使本國(guó)獲取最大限度的利益。戰(zhàn)略出口政策是在不完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下，一國(guó)政府通過(guò)研究、使用研究開發(fā)補(bǔ)貼和出口補(bǔ)貼等手段對(duì)本國(guó)企業(yè)的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)行干預(yù)，幫助本國(guó)企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)中獲取更多的利益。以進(jìn)口保護(hù)促進(jìn)出口政策模型的前提假設(shè)與傳統(tǒng)幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)理論不同，更為貼近全球經(jīng)濟(jì)運(yùn)行現(xiàn)實(shí)。其前提條件為寡頭壟斷、市場(chǎng)分割以及規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

一、我國(guó)石油產(chǎn)業(yè)迫切需要

政府的戰(zhàn)略性干預(yù)

石油產(chǎn)業(yè)具有實(shí)施戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的客觀條件，其市場(chǎng)結(jié)構(gòu)屬不完全競(jìng)爭(zhēng)的寡頭壟斷市場(chǎng)，壟斷形式以自然資源壟斷和規(guī)模優(yōu)勢(shì)壟斷為主，其核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)入門檻高，只有大型壟斷性企業(yè)才能生存發(fā)展。石油產(chǎn)業(yè)是當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)中舉足輕重的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，從其市場(chǎng)影響力、產(chǎn)業(yè)規(guī)模及在經(jīng)濟(jì)生活中的作用看，很少有其他產(chǎn)業(yè)能夠與其相提并論，石油產(chǎn)業(yè)有眾多縱向和旁側(cè)關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)群，其發(fā)展關(guān)乎國(guó)家整體安全。

我國(guó)石油產(chǎn)業(yè)關(guān)系到國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全。中國(guó)石油供應(yīng)缺口嚴(yán)重，未來(lái)需求增長(zhǎng)迅速，對(duì)進(jìn)口石油的依賴程度逐年增加，在全球獲取增量石油資源的難度正不斷加大，其供應(yīng)的穩(wěn)定性關(guān)系到經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，資源短缺將是突出矛盾，也將產(chǎn)生諸多負(fù)面影響。

在全球范圍內(nèi)，油氣進(jìn)口、石油服務(wù)和產(chǎn)品出口國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)激烈，中國(guó)企業(yè)的對(duì)手多是美歐等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的跨國(guó)企業(yè)。在石油上游領(lǐng)域，圍繞油氣資源的獲取和石油版圖的影響力，我國(guó)企業(yè)無(wú)論走到何處，跨國(guó)企業(yè)接踵而至，就地開展面對(duì)面的競(jìng)爭(zhēng)，而這些外國(guó)企業(yè)的背后無(wú)一例外地有本國(guó)政府的力量在支持，這些支持或是補(bǔ)貼政策方面的，或是外交、政府間交流形式的，或是跨產(chǎn)業(yè)的利益交換，這些支持手段的背后都指向一個(gè)目標(biāo)，各國(guó)政府通過(guò)戰(zhàn)略性質(zhì)的扶植和引導(dǎo)，增強(qiáng)本國(guó)企業(yè)對(duì)油氣資源控制和獲取能力，擴(kuò)展本國(guó)油氣來(lái)源，提高本國(guó)總體福利。

當(dāng)前全球已進(jìn)入高油價(jià)階段，石油產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈。與國(guó)際石油產(chǎn)業(yè)巨頭相比，中國(guó)石油產(chǎn)業(yè)在布局、規(guī)模、成本、技術(shù)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面的差距仍然存在。在石油產(chǎn)業(yè)的某些鏈條中，需改變結(jié)構(gòu)相對(duì)單一、產(chǎn)品檔次較低的局面，增產(chǎn)高附加值、高技術(shù)含量的功能化、精細(xì)化和系列化產(chǎn)品。在石油工程技術(shù)服務(wù)和裝備制造等領(lǐng)域，一些著名的跨國(guó)公司憑借技術(shù)、裝備、人才、資金、品牌等優(yōu)勢(shì)，牢固地控制著相當(dāng)大的市場(chǎng)份額，先發(fā)優(yōu)勢(shì)明顯，中國(guó)企業(yè)想進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)，必將與之發(fā)生競(jìng)爭(zhēng)。

不可否認(rèn)中國(guó)企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的實(shí)力壯大和進(jìn)步，但鑒于中國(guó)石油企業(yè)在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中許多領(lǐng)域大多處于“跟跑者”或“斯塔克爾伯格追隨者”角色的現(xiàn)狀，需要政府戰(zhàn)略性地引導(dǎo)本國(guó)石油企業(yè)通過(guò)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，在國(guó)際化運(yùn)作中積累經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)“干中學(xué)”效應(yīng)。

二、在國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全視角下

審視石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策

從一般均衡角度考察，中國(guó)石油產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與國(guó)內(nèi)許多產(chǎn)業(yè)是正、負(fù)相關(guān)的，直接影響整體國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。從戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的基本模型、擴(kuò)展模型和通常研究方式看，學(xué)者們常把目標(biāo)產(chǎn)業(yè)作為唯一研究對(duì)象，產(chǎn)業(yè)內(nèi)企業(yè)利潤(rùn)水平的提高，被認(rèn)為國(guó)民整體福利的提高。而現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中，與石油產(chǎn)業(yè)密切相關(guān)的產(chǎn)業(yè)很多，石油產(chǎn)業(yè)的需求或產(chǎn)品，對(duì)其他產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，往往意味著影響其發(fā)展的要素資源和戰(zhàn)略變量。一項(xiàng)應(yīng)用于石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策工具，可能對(duì)其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生不易察覺(jué)的影響。石油產(chǎn)業(yè)巨無(wú)霸性質(zhì)的產(chǎn)業(yè)規(guī)模及其無(wú)孔不入的影響力，決定了在現(xiàn)實(shí)中必須從一般均衡角度研究石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策。

石油供給波動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有非對(duì)稱的影響。由于石油是許多產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)和運(yùn)行的要素資源，從供給角度看，石油產(chǎn)業(yè)對(duì)其他產(chǎn)業(yè)的運(yùn)行安全的影響是非常不對(duì)稱的，石油供給的短期過(guò)剩不會(huì)對(duì)這些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展造成過(guò)多的擾動(dòng)，而石油供給的短缺則會(huì)對(duì)這些產(chǎn)業(yè)乃至整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生多方面的沖擊，往往通過(guò)引起價(jià)格扭曲和經(jīng)濟(jì)大幅波動(dòng)而產(chǎn)生破壞性影響。

中國(guó)石油產(chǎn)業(yè)在實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略中需要實(shí)現(xiàn)如下主要目標(biāo)：獲得來(lái)源穩(wěn)定、價(jià)格合理、渠道多樣、運(yùn)輸安全的石油資源，維護(hù)整個(gè)經(jīng)濟(jì)安全；提高國(guó)家對(duì)世界石油版圖的影響力，增強(qiáng)在全球石油產(chǎn)業(yè)中的話語(yǔ)權(quán)；提高本國(guó)石油產(chǎn)業(yè)內(nèi)服務(wù)、產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大在世界石油市場(chǎng)中的份額，通過(guò)產(chǎn)業(yè)的外延式發(fā)展提高國(guó)民福利；發(fā)揮產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)和“外溢”作用，在走出去的同時(shí)帶動(dòng)其他產(chǎn)業(yè)共同走向國(guó)際市場(chǎng)。石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的制定應(yīng)服從于國(guó)家“走出去”整體戰(zhàn)略。要樹立“泛石油產(chǎn)業(yè)貿(mào)易發(fā)展”的整體觀念。盡量采取“泛戰(zhàn)略性貿(mào)易政策工具”干預(yù)石油產(chǎn)業(yè)。

第一，在現(xiàn)實(shí)中放寬政策工具的定義和范圍。補(bǔ)貼來(lái)源不一定抽取自公共基金，賦予補(bǔ)貼的形式也不一定局限于現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物、稅收返還等。補(bǔ)貼可以通過(guò)國(guó)家的政策調(diào)節(jié)，直接從本國(guó)其他產(chǎn)業(yè)輸送，如：為在國(guó)外獲取石油資源，政府可以把本國(guó)其他產(chǎn)業(yè)的局部福利視為補(bǔ)貼和籌碼進(jìn)行輸送。補(bǔ)貼的形式可以更隱蔽，只要其抽取形式等同于公共基金，作用于石油產(chǎn)業(yè)，實(shí)施的效果等同于（進(jìn)出口、研發(fā)、生產(chǎn)）補(bǔ)貼即可。如：政府主導(dǎo)的針對(duì)性文化交流、跨產(chǎn)業(yè)援建、策略性投標(biāo)等補(bǔ)貼形式，并沒(méi)有直接作用于石油目標(biāo)產(chǎn)業(yè)，但其提升國(guó)民福利效果的路徑卻是指向石油產(chǎn)業(yè)的“利潤(rùn)轉(zhuǎn)移”，并且容易避免對(duì)手國(guó)的非合作博弈。補(bǔ)貼可以是風(fēng)險(xiǎn)基金、低息貸款、特別捐助等各種形式。關(guān)稅工具手段并不一定直接來(lái)自進(jìn)出口關(guān)稅環(huán)節(jié)，只要是由政府主導(dǎo)實(shí)施，目的在于促進(jìn)本國(guó)石油產(chǎn)業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提高，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)轉(zhuǎn)移，提升國(guó)民整體福利，而實(shí)施效果又等同于關(guān)稅的貿(mào)易政策手段，都可作為關(guān)稅政策工具。如：對(duì)企業(yè)征收環(huán)境特別費(fèi)，頒布技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、政策性條例法規(guī)、行業(yè)門檻等。

第二，選擇政策工具并評(píng)判實(shí)用性時(shí)，充分考慮“外部經(jīng)濟(jì)”下的整體正向效果。一項(xiàng)作用于石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策，其產(chǎn)業(yè)內(nèi)的福利效果可能產(chǎn)生外溢，會(huì)通過(guò)其他產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)的提升而提高國(guó)民總體福利。如：政府可通過(guò)適當(dāng)政策引導(dǎo)本國(guó)企業(yè)參與國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)區(qū)塊開發(fā)、油氣管道建設(shè)、石油工程技術(shù)項(xiàng)目中部分低收益項(xiàng)目的策略性投標(biāo)。通過(guò)這些項(xiàng)目，石油產(chǎn)業(yè)本身可能所獲收益不高，但如果政府確信或有把握通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施為其他產(chǎn)業(yè)帶來(lái)稀缺資源，帶動(dòng)其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)走出去，增加國(guó)內(nèi)港口、運(yùn)輸?shù)雀鞣N相關(guān)行業(yè)的利潤(rùn)，并使國(guó)民福利提高，則可以將之作為有效的政策工具使用。與此相反，如果實(shí)施一項(xiàng)有利于石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策會(huì)對(duì)其他產(chǎn)業(yè)或其他方面國(guó)民福利造成損害，則需要慎重實(shí)施。當(dāng)前，為從一些主要產(chǎn)油國(guó)獲取穩(wěn)定的石油和中間化工原料，政府事實(shí)中在鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)特大型石油、石化企業(yè)與產(chǎn)油國(guó)的壟斷企業(yè)合資建設(shè)大型石油化工基地，如果僅從石油產(chǎn)業(yè)內(nèi)考察，這是一項(xiàng)成功的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策，出讓股權(quán)之后讓度給合作伙伴的這部分利潤(rùn)，可以看作政府為進(jìn)口石油資源所施加的補(bǔ)貼，換來(lái)的是成本適中、來(lái)源穩(wěn)定的石油和原料資源，提升了本國(guó)福利水平。而從總體國(guó)民福利看，合資建廠隱含這樣一個(gè)事實(shí)，大型石油化工基地向中國(guó)轉(zhuǎn)移可能的負(fù)面潛在影響是，加劇土地、水等要素資源的短缺，造成經(jīng)濟(jì)扭曲，產(chǎn)生對(duì)植被、空氣等環(huán)境的破壞，而這些影響可能是長(zhǎng)期、持久、超乎原先評(píng)估和可控范圍的。這種出于戰(zhàn)略進(jìn)口目的而引入外資進(jìn)入其他目標(biāo)產(chǎn)業(yè)，從而造成對(duì)整體福利負(fù)面影響的案例很多。因此，從石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略進(jìn)口角度看，出臺(tái)戰(zhàn)略貿(mào)易政策性質(zhì)的舉措要慎重，對(duì)不同情況要充分論證、慎重對(duì)待。第三，加強(qiáng)石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策工具的選擇、歸類、甄別和整體福利效果評(píng)判。在制定中國(guó)石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策時(shí)，政府不僅要考慮石油產(chǎn)業(yè)，而且需要跨行業(yè)跨部門地研究、選擇、歸類、甄別各種政策工具和手段，尤其應(yīng)當(dāng)認(rèn)真考慮整體福利效果評(píng)判。從戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的研究前沿來(lái)看，國(guó)外研究比較超前全面，國(guó)內(nèi)研究方興未艾；從研究側(cè)重看，理論、實(shí)證、行業(yè)內(nèi)研究多、一般均衡條件下的研究少；從政府主導(dǎo)研究的力度和實(shí)踐看，美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家領(lǐng)先、中國(guó)系統(tǒng)性研究少。圍繞石油產(chǎn)業(yè)，中國(guó)政府需要協(xié)調(diào)跨行業(yè)、跨部門研究機(jī)構(gòu)，建立政府、企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體共同參加的聯(lián)合機(jī)構(gòu)和統(tǒng)計(jì)體系，尤其應(yīng)加強(qiáng)改善整體福利、避免短視行為，糾正經(jīng)濟(jì)要素扭曲等方面的戰(zhàn)略貿(mào)易政策的研究。

三、確保經(jīng)濟(jì)安全和整體福利的石油

產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策引導(dǎo)

石油產(chǎn)業(yè)貿(mào)易政策的最終目標(biāo)服務(wù)于國(guó)家能源供應(yīng)安全下的整體福利提高。中國(guó)近年在其他戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)很多，如在鐵礦石等基礎(chǔ)原材料領(lǐng)域失去定價(jià)話語(yǔ)權(quán)后，為經(jīng)濟(jì)帶來(lái)了許多負(fù)面影響。應(yīng)該看到，石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策不同于其他產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策，關(guān)系到國(guó)家關(guān)鍵利益，要通盤考慮。政府在制定實(shí)施石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策過(guò)程中，要充分考慮與其他關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)的聯(lián)動(dòng)和社會(huì)環(huán)境的和諧發(fā)展；要與政治、外交、文化、其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的政策配套使用；要增強(qiáng)話語(yǔ)權(quán)和定價(jià)權(quán)。針對(duì)在中東市場(chǎng)亞洲國(guó)家獲取原油成本比西方國(guó)家高出1～2美元/桶的歧視性價(jià)格——“亞洲溢價(jià)”，應(yīng)在油氣資源、石油中間品、產(chǎn)業(yè)技術(shù)、石油儲(chǔ)運(yùn)等方面與亞洲國(guó)家廣泛開展合作，通過(guò)政府主導(dǎo)能源合作提高議價(jià)能力。

目前，決定世界石油定價(jià)的有兩大集團(tuán)，一個(gè)是通過(guò)金融市場(chǎng)形成定價(jià)機(jī)制的美歐集團(tuán)，一個(gè)是通過(guò)調(diào)節(jié)石油供給來(lái)影響國(guó)際石油價(jià)格的歐佩克石油組織。中國(guó)的目標(biāo)不僅是要增強(qiáng)話語(yǔ)權(quán)，還要成為定價(jià)中心。應(yīng)逐步建立和上市自己的石油等品種的期貨市場(chǎng)，形成我國(guó)自己的能源價(jià)格定價(jià)中心來(lái)影響國(guó)際價(jià)格，增強(qiáng)在國(guó)際市場(chǎng)中的話語(yǔ)權(quán)。要加強(qiáng)渠道控制，降低渠道可靠性變動(dòng)造成的成本提升。通過(guò)戰(zhàn)略進(jìn)口政策對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)的引導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)更加多元化。調(diào)整目前主要依賴中亞、中東等地的石油進(jìn)口格局，緩解地緣政治危機(jī)引發(fā)的能源進(jìn)口風(fēng)險(xiǎn)。要調(diào)整石油天然氣消費(fèi)結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)天然氣供應(yīng)和利用，緩解石油供應(yīng)壓力，強(qiáng)化需求管理，減少向外界的利潤(rùn)轉(zhuǎn)移。面對(duì)居高不下的石油價(jià)格，應(yīng)制定針對(duì)性的戰(zhàn)略進(jìn)口政策，降低石油進(jìn)口依存度。如：加快國(guó)內(nèi)石油勘探開采力度，選擇性地增加國(guó)內(nèi)開采量，開發(fā)具備開采價(jià)值的邊際小油田，通過(guò)進(jìn)口替代減少向外部的利潤(rùn)轉(zhuǎn)移。

與石油產(chǎn)業(yè)正相關(guān)的產(chǎn)業(yè)主要為汽車、鋼鐵、航空、港口、陸上運(yùn)輸物流、信息、環(huán)保等產(chǎn)業(yè)。石油產(chǎn)業(yè)發(fā)展對(duì)上述產(chǎn)業(yè)的正向的促進(jìn)作用表現(xiàn)為：本國(guó)石油產(chǎn)業(yè)貿(mào)易的改善、競(jìng)爭(zhēng)力的提高和發(fā)展，直接增加了對(duì)這些產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)的需求，進(jìn)一步促進(jìn)其規(guī)模和收益水平的提升；直接增加了這些產(chǎn)業(yè)發(fā)展瓶頸資源的供給，降低了要素價(jià)格，避免了市場(chǎng)扭曲的沖擊。

與石油產(chǎn)業(yè)負(fù)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)主要為其他能源、以水資源、土地、草場(chǎng)等各種自然資源為要素的產(chǎn)業(yè)以及生產(chǎn)石化產(chǎn)品替代品的產(chǎn)業(yè)。石油產(chǎn)業(yè)發(fā)展對(duì)上述產(chǎn)業(yè)的負(fù)面作用表現(xiàn)在：與其中部分產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)競(jìng)爭(zhēng)性的替代品，爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額；與其中部分產(chǎn)業(yè)爭(zhēng)奪水資源、土地等各種稀缺資源，扭曲這些產(chǎn)業(yè)的要素配比；破壞這些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展環(huán)境，主要是自然環(huán)境等，另外，環(huán)保管理不善等對(duì)公共利益的損害其實(shí)質(zhì)是隱性損失了國(guó)民福利。

基于以上分析，為提高國(guó)民整體福利、促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，避免石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的產(chǎn)業(yè)局限性，應(yīng)在如下方面加強(qiáng)石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策措施選擇：

一是盡量避免與其他產(chǎn)業(yè)爭(zhēng)奪稀缺要素。發(fā)展規(guī)模經(jīng)濟(jì)，避免在能源、原材料、自然資源等方面與其他產(chǎn)業(yè)發(fā)生不必要的爭(zhēng)奪；關(guān)閉不規(guī)模、不經(jīng)濟(jì)、結(jié)構(gòu)不合理產(chǎn)業(yè)；發(fā)展核心業(yè)務(wù)，避免在其他非核心業(yè)務(wù)層面與其他產(chǎn)業(yè)開展低水平競(jìng)爭(zhēng)。

二是在“走出去”過(guò)程中發(fā)揮本產(chǎn)業(yè)對(duì)其他產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng)作用。鼓勵(lì)石油產(chǎn)業(yè)在“走出去”過(guò)程中發(fā)揮產(chǎn)業(yè)間的龍頭帶動(dòng)做用，如“工程帶產(chǎn)品、產(chǎn)品帶服務(wù)”等；以大型石油裝備制造基地、石化基地為依托，瞄準(zhǔn)高附加值出口產(chǎn)品，建立產(chǎn)業(yè)帶、精細(xì)化工業(yè)園，延伸產(chǎn)業(yè)鏈。建立對(duì)石油產(chǎn)業(yè)企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)其在“走出去”過(guò)程中，在外部市場(chǎng)加強(qiáng)與其他產(chǎn)業(yè)在信息、資源等方面的共享，共同拓展市場(chǎng)。

三是建立石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的預(yù)警機(jī)制。及時(shí)發(fā)現(xiàn)某些國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)對(duì)國(guó)內(nèi)石油產(chǎn)業(yè)和國(guó)民福利的潛在危害，研究各種戰(zhàn)略對(duì)策，并動(dòng)態(tài)跟蹤解決；加強(qiáng)石油產(chǎn)業(yè)進(jìn)口保護(hù)，精選受保護(hù)的子產(chǎn)業(yè)，精心設(shè)置貿(mào)易政策工具，積極研究反傾銷、報(bào)復(fù)性補(bǔ)貼等各種有效的貿(mào)易博弈工具；預(yù)防過(guò)度出口，及時(shí)發(fā)現(xiàn)國(guó)內(nèi)石油企業(yè)間在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上無(wú)序價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)對(duì)福利的損害，及時(shí)制止與石油產(chǎn)業(yè)自身發(fā)展和其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展有關(guān)的要素資源的流出，如成品油和急需石化原料的出口；避免過(guò)度補(bǔ)貼和補(bǔ)貼不足，避免石油企業(yè)依賴過(guò)度補(bǔ)貼在國(guó)際市場(chǎng)上與外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手開展低水平價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)；避免由于補(bǔ)貼不足，而放大本國(guó)石油企業(yè)在外部市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)；避免服務(wù)和產(chǎn)品出口的巨額資金沉淀風(fēng)險(xiǎn)；避免并限制幼稚弱小石油企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)與強(qiáng)勁寡頭競(jìng)爭(zhēng)后的退出成本沉沒(méi)，避免非核心業(yè)務(wù)在國(guó)際市場(chǎng)上的低效拓展；發(fā)揮政府、研究機(jī)構(gòu)的作用，建立完善評(píng)價(jià)、分析體系，及時(shí)研究、分析、發(fā)現(xiàn)國(guó)內(nèi)石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策對(duì)其他產(chǎn)業(yè)的負(fù)面影響。

四、其他約束條件下

我國(guó)石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策

篇2

（二）政治民主化和經(jīng)濟(jì)改革使中國(guó)社會(huì)中利益的多樣化逐步得到政府的承認(rèn)和重視，并且可以通過(guò)正式和非正式的渠道和機(jī)制進(jìn)行利益表達(dá)。他們對(duì)貿(mào)易政策的影響比以前得到加強(qiáng)，其中中央行政機(jī)構(gòu)和地方政府具有較顯著的影響，體現(xiàn)了“主義”的作用，而國(guó)內(nèi)各類企業(yè)、外國(guó)投資者、特殊利益團(tuán)體以及消費(fèi)者對(duì)最高決策的直接影響效力則仍然是邊際性的或趨向減弱。利益團(tuán)體對(duì)貿(mào)易政策的疏通和影響作用在今后的政府過(guò)程中可能會(huì)越發(fā)重要，這表明中國(guó)需要建立一套完整、簡(jiǎn)明、公正和透明度高的決策制度和機(jī)制，使更多的利益（特別是那些被忽視的集團(tuán)，如消費(fèi)者）能夠在政策決策中被傾聽，并避免“政出多門”的以及為少數(shù)特殊利益所左右。

（三）世界貿(mào)易體系和國(guó)際集體行動(dòng)對(duì)中國(guó)的貿(mào)易政策有非常顯著的影響。融入世界經(jīng)濟(jì)體系，接受國(guó)際通行的慣例和規(guī)則，在承擔(dān)合理義務(wù)的同時(shí)享受外部市場(chǎng)準(zhǔn)入的權(quán)利符合中國(guó)建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的總體目標(biāo)。但這意味著中國(guó)必須面對(duì)和承受其他貿(mào)易伙伴國(guó)家的壓力和要求，包括貿(mào)易摩擦和爭(zhēng)端，這主要體現(xiàn)在三個(gè)方面，即：中國(guó)在加入以法規(guī)為基礎(chǔ)的GATT/WTO多邊體制框架中的談判；中國(guó)在APEC區(qū)域貿(mào)易組織內(nèi)的復(fù)邊協(xié)商和貿(mào)易自由化進(jìn)程；中國(guó)與主要貿(mào)易國(guó)之間的雙邊貿(mào)易爭(zhēng)端與解決，特別是中美貿(mào)易關(guān)系。而外國(guó)政黨的對(duì)華戰(zhàn)略、外國(guó)政府貿(mào)易政策的基本理念、利益集團(tuán)乃至公眾的各種要求和觀念將通過(guò)這些渠道影響中國(guó)的政策決策過(guò)程。外部壓力和制度約束對(duì)中國(guó)貿(mào)易政策決策的影響是雙重的。一方面，貿(mào)易改革的日程、幅度和速度必須跟上國(guó)際集體行動(dòng)的步伐，另一方面，政府也希望通過(guò)參加多邊或區(qū)域貿(mào)易協(xié)定來(lái)推動(dòng)國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)改革，以“鎖定”的方式保持改革政治上的可預(yù)見(jiàn)性和可信性，當(dāng)然這種對(duì)外承諾對(duì)于中國(guó)來(lái)說(shuō)必須是建立在“可接受”的公平的基礎(chǔ)上的。

（四）中國(guó)貿(mào)易保護(hù)的特征是平均水平較高，而且在結(jié)構(gòu)上易變而分散。實(shí)際征稅率與名義關(guān)稅率的差別較大，以配額和許可證等數(shù)量限制為核心的非關(guān)稅壁壘的頻數(shù)比依然較高，同時(shí)關(guān)稅保護(hù)和非關(guān)稅措施之間多呈現(xiàn)出互補(bǔ)而非替代的關(guān)系。但隨著時(shí)間的推移，政府在貿(mào)易自由化方面采取了更為激進(jìn)的改革，使貿(mào)易的扭曲程度和結(jié)構(gòu)有了顯著的改善，貿(mào)易的中性刺

激增強(qiáng)了。實(shí)際保護(hù)率的水平和結(jié)構(gòu)比名義保護(hù)率更高而離散，鼓勵(lì)下游行業(yè)生產(chǎn)而歧視上游行業(yè)生產(chǎn)的傾向更明顯，統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)還表明名義的和實(shí)際的保護(hù)率在部門排序上是近乎相同的。不同貿(mào)易保護(hù)形式在工業(yè)行業(yè)之間的差別表明它們?cè)趪?guó)家的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)中具有不同的地位以及它們自身行業(yè)特征所導(dǎo)致的迥異的政治和經(jīng)濟(jì)影響力。

篇3

一、戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論簡(jiǎn)述

戰(zhàn)略性貿(mào)易政策論者認(rèn)為傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易理論是建立在規(guī)模收益不變和完全競(jìng)爭(zhēng)的理論境界上的，他們用國(guó)家之間在自然環(huán)境、技術(shù)、勞動(dòng)生產(chǎn)率和要素稟賦等方面的差異來(lái)解釋國(guó)際貿(mào)易的發(fā)生。

由于貿(mào)易能改善貿(mào)易雙方的資源配置狀況并使雙方的國(guó)民福利得以提高，所以自由貿(mào)易政策是最優(yōu)選擇。但現(xiàn)實(shí)的情況是不完全競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和規(guī)模報(bào)酬遞減成為經(jīng)濟(jì)中的常態(tài)，這種對(duì)傳統(tǒng)自由貿(mào)易理論前提的背離，使市場(chǎng)本身運(yùn)行結(jié)構(gòu)處于“次優(yōu)”境地。適當(dāng)?shù)恼吒深A(yù)，指的是戰(zhàn)略性的政策干預(yù)，由于國(guó)際市場(chǎng)上普遍存在著不完全競(jìng)爭(zhēng)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)， 市場(chǎng)份額對(duì)各國(guó)企業(yè)變得尤為重要，誰(shuí)能占領(lǐng)市場(chǎng)，誰(shuí)就能獲得超額利潤(rùn)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)變成了一場(chǎng)企業(yè)之間的“博弈”，誰(shuí)能占領(lǐng)市場(chǎng)，誰(shuí)就能獲得超額利潤(rùn)。根據(jù)對(duì)手行為調(diào)整自己的戰(zhàn)略，可以使本國(guó)經(jīng)濟(jì)福利最大化。 戰(zhàn)略性貿(mào)易理論有兩個(gè)分支——“利潤(rùn)轉(zhuǎn)移”理論和“外部經(jīng)濟(jì)”理論。

“利潤(rùn)轉(zhuǎn)移”理論認(rèn)為政府干預(yù)性的貿(mào)易政策可將他國(guó)利潤(rùn)轉(zhuǎn)移到本國(guó)，使本國(guó)受益。作為戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的倡導(dǎo)者布蘭德 (Brander)和斯潘瑟(Spencer)，借助產(chǎn)業(yè)組織理論和博弈論的研究結(jié)果和手段，創(chuàng)造性地探討了在不完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)的條件下，政府的補(bǔ)貼對(duì)于生產(chǎn)和出口的影響，建立了戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論的基本分析框架。

“外部經(jīng)濟(jì)”理論是把政府戰(zhàn)略性的貿(mào)易干預(yù)政策看作是追求外部經(jīng)濟(jì)的手段。該理論認(rèn)為，政府應(yīng)該扶植與保護(hù)那些能夠產(chǎn)生較大外部經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)，即具有戰(zhàn)略意義的產(chǎn)業(yè)。這些產(chǎn)業(yè)由于具有外部性，而這個(gè)外部性不能被企業(yè)所享有，因此單憑企業(yè)的自我決策不能使企業(yè)發(fā)展到令社會(huì)福利最大化的規(guī)模。這樣，政府就要通過(guò)補(bǔ)貼等保護(hù)行為使企業(yè)發(fā)展到令社會(huì)福利最大化的規(guī)模。

戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論由發(fā)達(dá)國(guó)家的學(xué)者提出，建立在發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)之上，其研究也普遍針對(duì)具有眾多規(guī)模經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的發(fā)達(dá)國(guó)家。對(duì)于其是否適應(yīng)于發(fā)展中國(guó)家的問(wèn)題，學(xué)術(shù)界一直存在爭(zhēng)論。因?yàn)楫?dāng)今的發(fā)展中國(guó)家，就其國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的發(fā)展程度來(lái)看，還沒(méi)有達(dá)到歷史上發(fā)達(dá)國(guó)家的那種自由競(jìng)爭(zhēng)程度。總體來(lái)看，壟斷競(jìng)爭(zhēng)或寡頭壟斷的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)不是當(dāng)今發(fā)展中國(guó)家的主要市場(chǎng)特征。在這種發(fā)展階段，市場(chǎng)不完善的最大特點(diǎn)就是競(jìng)爭(zhēng)不足，市場(chǎng)未發(fā)育完全。但是，以上分析并不等于說(shuō)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策對(duì)發(fā)展中國(guó)家根本不適用，它只是指出了其實(shí)施的局限性而已。

我個(gè)人認(rèn)為，發(fā)展中國(guó)家可以借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的理論和措施，因?yàn)橛行┌l(fā)展中國(guó)家同樣處于不完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境下，其幼稚產(chǎn)業(yè)(即民族工業(yè))也有戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的某些特征。但是以往建立在完全競(jìng)爭(zhēng)和規(guī)模報(bào)酬不變基礎(chǔ)上的傳統(tǒng)貿(mào)易理論只強(qiáng)調(diào)靜態(tài)的比較優(yōu)勢(shì)，這往往使發(fā)展中國(guó)家在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面落后于發(fā)達(dá)國(guó)家。要實(shí)現(xiàn)“趕超”，發(fā)展中國(guó)家就必須在比較優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上創(chuàng)造動(dòng)態(tài)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，扶植本國(guó)的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，從而謀求后來(lái)居上。

二、戰(zhàn)略性貿(mào)易政策在我國(guó)的實(shí)用性分析

第一，經(jīng)濟(jì)體制條件。從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)化過(guò)程中，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的市場(chǎng)化程度不斷加深，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制逐漸成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)容量及資源條件都為其發(fā)展專業(yè)化和規(guī)模經(jīng)濟(jì)提供了必要前提。一方面，我國(guó)的大部分企業(yè)已經(jīng)擁有較為獨(dú)立的市場(chǎng)權(quán)利，并追求較為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)利益，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)已納入市場(chǎng)調(diào)節(jié)的軌道;另一方面，我國(guó)已基本建立以市場(chǎng)形成價(jià)格的機(jī)制，商品市場(chǎng)和要素市場(chǎng)在內(nèi)的市場(chǎng)體系日益發(fā)展。戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的實(shí)施可以使產(chǎn)品的轉(zhuǎn)移更為便利，對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的影響更小，同時(shí)能夠站穩(wěn)和拓展國(guó)際市場(chǎng)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深化，市場(chǎng)主體行為會(huì)日趨規(guī)范，市場(chǎng)體系也會(huì)更加健全，這將為戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的推行創(chuàng)造更好的體制條件。

第二，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)條件。在分析市場(chǎng)結(jié)構(gòu)時(shí)，我們用市場(chǎng)集中度這一最基本的指標(biāo)來(lái)反映市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)與壟斷程度。一般而言，市場(chǎng)集中度越高，寡頭企業(yè)支配市場(chǎng)的能力就越強(qiáng)，寡占特征越明顯。若以CRn指數(shù)為衡量指標(biāo)，根據(jù)美國(guó)學(xué)者貝恩的定義等級(jí)進(jìn)行劃分，中國(guó)列入寡占行業(yè)的大類企業(yè)有4個(gè)：石油和天然氣開采業(yè)、石油加工及煉焦業(yè)、化學(xué)纖維制造業(yè)及煤氣生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)。這一結(jié)果表明我 國(guó)已存在一些市場(chǎng)集中度較高的產(chǎn)業(yè)，并且具有寡頭壟斷的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。

第三，規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平。從我國(guó)500家最大工業(yè)企業(yè)的行業(yè)分布來(lái)看，雖然總體的規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平高低不等，但是寡占行業(yè)還是具有一定的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的，其規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平也高于其他行業(yè)。根據(jù)“2000年中國(guó)500家最大工業(yè)企業(yè)”的數(shù)據(jù)可知，2000年，石油及天然氣開采業(yè)有39家，石油加工及煉焦業(yè)有11家，化學(xué)纖維制造業(yè)有11家，交通運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)有35家。由于在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程中工業(yè)區(qū)域存在較為嚴(yán)重的分割現(xiàn)象，無(wú)法充分發(fā)揮其規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，這就需要我們?cè)谝院蟮慕?jīng)濟(jì)體制改革中，努力縮小地區(qū)之間經(jīng)濟(jì)和技術(shù)水平的差距，加強(qiáng)地區(qū)間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，提高寡占行業(yè)的市場(chǎng)集中度。同時(shí)，在深化改革和擴(kuò)大市場(chǎng)需求的環(huán)境下，充分利用我國(guó)廣大的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)規(guī)模的有效擴(kuò)張。

三、政策建議

第一，貿(mào)易政策與產(chǎn)業(yè)政策相結(jié)合。戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的一大特色就是貿(mào)易政策與產(chǎn)業(yè)政策的結(jié)合，通過(guò)政府的貿(mào)易干預(yù)來(lái)攫取和轉(zhuǎn)移外國(guó)政府的利潤(rùn)，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)間的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)潛力，為本國(guó)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造出更大的發(fā)展空間。在產(chǎn)業(yè)政策上，可以將那些具有潛在競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、有較大規(guī)模經(jīng)濟(jì)和外部經(jīng)濟(jì)利益的產(chǎn)業(yè)確立為目標(biāo)產(chǎn)業(yè)，如半導(dǎo)體、飛機(jī)、鋼鐵、汽車和化工原料等，從戰(zhàn)略高度對(duì)它們進(jìn)行保護(hù)與扶持，并且要有意識(shí)地鼓勵(lì)我國(guó)廠商大膽進(jìn)入一些有待開拓的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)，如電子通訊等。同時(shí)要在這些產(chǎn)業(yè)中實(shí)施促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)品創(chuàng)新的政策、專業(yè)化分工協(xié)作政策、行業(yè)進(jìn)入壁壘政策、促進(jìn)企業(yè)兼并聯(lián)合政策，實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模化。

在產(chǎn)業(yè)發(fā)展上，政府一方面要維護(hù)有效競(jìng)爭(zhēng)，防止過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，打破行業(yè)壟斷和地區(qū)封鎖，保持行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)活力;另一方面， 也要考慮到我國(guó)勞動(dòng)力資源豐富，就業(yè)壓力大的現(xiàn)狀，在選擇戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)時(shí)要兼顧就業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，盡量使規(guī)模投入增加的就業(yè)人數(shù)多于因資本有機(jī)構(gòu)成提高而相對(duì)減少的就業(yè)人數(shù)。 在貿(mào)易政策上，要在產(chǎn)業(yè)政策的目標(biāo)產(chǎn)業(yè)中主動(dòng)利用戰(zhàn)略性貿(mào)易政策， 保護(hù)和扶持一些具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)和外部經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)作為戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，以獲得潛在的比較優(yōu)勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。例如：在國(guó)內(nèi)外均為寡頭壟斷的行業(yè)，對(duì)國(guó)外進(jìn)口可以施加適度的關(guān)稅實(shí)施戰(zhàn)略進(jìn)口政策，從國(guó)外企業(yè)轉(zhuǎn)移利潤(rùn)。在國(guó)內(nèi)為完全競(jìng)爭(zhēng)、國(guó)外有壟斷力量的行業(yè)，也可以采用戰(zhàn)略進(jìn)口政策，從國(guó)外企業(yè)抽取利潤(rùn)。對(duì)于國(guó)內(nèi)外均為寡頭壟斷，本國(guó)出口較多、出口競(jìng)爭(zhēng)激烈的行業(yè)，可以實(shí)施補(bǔ)貼的戰(zhàn)略出口政策;對(duì)具有寡頭特征、規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)顯著、國(guó)內(nèi)外企業(yè)在本國(guó)以及其他市場(chǎng)上爭(zhēng)奪激烈的行業(yè)，特別是一些國(guó)內(nèi)尚不成熟的新興產(chǎn)業(yè)，可以采取以進(jìn)口保護(hù)促進(jìn)出口的戰(zhàn)略，以帶來(lái)長(zhǎng)期動(dòng)態(tài)收益。

篇4

本文對(duì)我國(guó)加工貿(mào)易政策的分析是基于以下前提和框架展開的。

1.《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》（下文簡(jiǎn)稱《十五綱要》）。加工貿(mào)易作為整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的組成部分，其發(fā)展方向以及實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)應(yīng)服從于并有助于我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。我國(guó)政府已制定《十五綱要》，這是今后五年內(nèi)我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的指導(dǎo)性綱領(lǐng)，因此，加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整也應(yīng)以此為指南。本文將以《十五綱要》所提出的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)為指導(dǎo)，對(duì)現(xiàn)行加工貿(mào)易政策進(jìn)行剖析，提出我國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的原則，在此基礎(chǔ)上，對(duì)加工貿(mào)易政策調(diào)整作出建議。

2.加入世界貿(mào)易組織(WTO)。我國(guó)已經(jīng)加入WTO，這將極大地改變我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展的外部環(huán)境，其中，既有有利的改變，也有不利的改變。為最大限度地趨利避害，我們?cè)谥朴喴磺姓邥r(shí)要充分考慮到“入世”的影響。我們將主要就“入世”對(duì)加工貿(mào)易的中間品替代，對(duì)加工貿(mào)易的出口以及貿(mào)易磨擦公平解決等方面來(lái)討論我國(guó)加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整。

3.加工貿(mào)易的“進(jìn)口——加工——出口”分析框架。在現(xiàn)實(shí)中，加工貿(mào)易就是對(duì)“兩頭在外，中間在內(nèi)”這樣一種特殊的貿(mào)易方式的界定。我們對(duì)加工貿(mào)易的理解和研究著眼于兩個(gè)方面：一是“加工”，二是“貿(mào)易方式”。“加工”屬于“中間在內(nèi)”環(huán)節(jié)。它是東道國(guó)投入具有比較優(yōu)勢(shì)的生產(chǎn)要素對(duì)進(jìn)口投入要素進(jìn)行加工生產(chǎn)的過(guò)程，它表現(xiàn)為國(guó)際分工。作為一種“貿(mào)易方式”，加工貿(mào)易的實(shí)質(zhì)是“兩頭在外”。無(wú)論是“來(lái)料加工”，還是“進(jìn)料加工”，主要原材料、零部件等由外商提供或從國(guó)際市場(chǎng)購(gòu)入，加工制成品應(yīng)全部出口。許多國(guó)家的政府為了利用“加工貿(mào)易”這一貿(mào)易方式，往往實(shí)行相關(guān)的政策措施，對(duì)原材料等中間品的進(jìn)口以及加工成品的出口進(jìn)行必要的管理，所實(shí)行的政策措施更多的是鼓勵(lì)性的，特別是確保加工成品的出口。之所以如此，在于加工貿(mào)易對(duì)本國(guó)的經(jīng)濟(jì)、外貿(mào)發(fā)展有著其他貿(mào)易方式不可替代的作用。這就不難理解為什么對(duì)加工貿(mào)易的研究與對(duì)其相關(guān)的政策探討總是無(wú)法剝離的。因此，加工貿(mào)易是由“進(jìn)口——加工——出口”三個(gè)環(huán)節(jié)構(gòu)成的一個(gè)有機(jī)的整體，缺少其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)都不能成其為加工貿(mào)易。本文將按照這一框架，分別對(duì)相關(guān)政策進(jìn)行分析。不可避免的是，這三個(gè)部分的政策劃分不可能是十分精確的，一項(xiàng)政策會(huì)影響三個(gè)環(huán)節(jié)。但就我們研究政策的目的而言，這種不精確并不十分緊要，因而我們?cè)谖闹胁⑽磭?yán)格拘泥于這種劃分。而分三個(gè)環(huán)節(jié)分別進(jìn)行論述的好處在于，有利于我們基于加工貿(mào)易的內(nèi)在運(yùn)行機(jī)理和各個(gè)環(huán)節(jié)的突出問(wèn)題來(lái)討論相關(guān)政策，從而使政策剖析和建議更具有針對(duì)性。

二、我國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則

我們認(rèn)為，我國(guó)加工貿(mào)易今后一段時(shí)期內(nèi)的發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則的確立，應(yīng)緊緊圍繞《十五綱要》制定的總體戰(zhàn)略目標(biāo)來(lái)進(jìn)行。根據(jù)加工貿(mào)易本身的特性及作用，《十五綱要》中所涉及的就業(yè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和擴(kuò)大出口等問(wèn)題值得我們?cè)诳紤]加工貿(mào)易政策時(shí)重點(diǎn)注意：

1.關(guān)于就業(yè)。大力發(fā)展和鼓勵(lì)以勞動(dòng)密集型產(chǎn)品為主的加工貿(mào)易，在我國(guó)仍然有重要的戰(zhàn)略意義。目前，我國(guó)加工貿(mào)易從事的大多仍是勞動(dòng)密集型的產(chǎn)品加工，應(yīng)該說(shuō)這符合我國(guó)勞動(dòng)力資源豐富所決定的比較優(yōu)勢(shì)，對(duì)于緩解就業(yè)壓力，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)發(fā)揮著巨大的作用。因此，要實(shí)現(xiàn)《十五綱要》提出的有關(guān)就業(yè)的目標(biāo)，有必要大力發(fā)展加工貿(mào)易。因?yàn)?，首先，就業(yè)問(wèn)題的解決離不開出口貿(mào)易的擴(kuò)大；其次，以我國(guó)目前的工業(yè)發(fā)展水平而言，尚不具備資本、技術(shù)、管理等方面的比較優(yōu)勢(shì)，換言之，要擴(kuò)大出口，我們所能依賴的，就是充分發(fā)揮勞動(dòng)力比較優(yōu)勢(shì)的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)或勞動(dòng)密集程度較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)的加工貿(mào)易。

當(dāng)然，這并不是說(shuō)我們要永遠(yuǎn)停留在為跨國(guó)公司當(dāng)加工裝配車間的階段，相反，在發(fā)展加工貿(mào)易的過(guò)程中，我們要注意學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)，管理經(jīng)驗(yàn)，建立營(yíng)銷渠道，積累資本，努力將出口產(chǎn)業(yè)升級(jí)至更高的技術(shù)層次。但是，在完成這個(gè)過(guò)程之前，作為一種過(guò)渡，采取加工貿(mào)易的方式來(lái)緩解就業(yè)壓力，積累資金、技術(shù)包括經(jīng)驗(yàn)都是完全必要而且必須的。

2.關(guān)于結(jié)構(gòu)調(diào)整。目前我國(guó)的加工貿(mào)易對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用不夠明顯，主要表現(xiàn)在加工程度低，加工鏈條短，原材料國(guó)產(chǎn)化率低，波及效應(yīng)不強(qiáng)等等。這是否意味著發(fā)展加工貿(mào)易與我們優(yōu)化工業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的目標(biāo)互不相容呢？我們認(rèn)為，對(duì)這個(gè)問(wèn)題的回答應(yīng)該是否定的。一方面，我們大力發(fā)展加工貿(mào)易為解決就業(yè)問(wèn)題所必需；另一方面，加工貿(mào)易這種貿(mào)易方式本身固有的兩頭在外造成的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)程度低，波及效應(yīng)弱的弱點(diǎn)也不容諱避。這要求我們?cè)谡咧朴喼信εd利抑弊，充分發(fā)揮其積極的作用，同時(shí)對(duì)其消極的一面要加以糾正克服。

我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中大國(guó)，具有與小國(guó)不同的特點(diǎn)。那些適合于韓國(guó)、新加坡等新興工業(yè)化國(guó)家的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)并不能完全地照搬到我國(guó)來(lái)，而是要有選擇地加以學(xué)習(xí)吸收。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化這個(gè)問(wèn)題上要堅(jiān)持同樣的原則。大國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與產(chǎn)業(yè)升級(jí)往往毋需像小國(guó)那樣完全依賴外部的力量，因?yàn)橐皇菄?guó)內(nèi)的市場(chǎng)足夠大，可以讓新興產(chǎn)業(yè)達(dá)到足以獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)的規(guī)模；二是因大國(guó)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí)所需的技術(shù)、資本等如果全部依賴外部引進(jìn)，即使供給能力不成問(wèn)題，代價(jià)恐怕亦難以承受。因而，我國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，主要還是要依賴自身的技術(shù)研發(fā)，創(chuàng)新人才的培養(yǎng)，創(chuàng)新機(jī)制的建立以及管理水平的提高。把我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的希望完全寄托于外部，僅僅依靠引進(jìn)技術(shù)或資金來(lái)完成，是不現(xiàn)實(shí)的。

這并不等于說(shuō)個(gè)別處于特殊地理位置和具有特殊發(fā)展基礎(chǔ)的地區(qū)無(wú)法通過(guò)發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)來(lái)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。相反，深圳市以加工貿(mào)易的方式吸引了大批國(guó)際知名跨國(guó)公司前往設(shè)廠，顯著地加速了深圳市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的建立和現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)。在國(guó)際分工進(jìn)一步深化和生產(chǎn)全球化程度不斷提高的今天，加工貿(mào)易無(wú)疑是發(fā)展中國(guó)家了解學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)和管理方式，盡快建立起自己的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的一條重要途徑。

3.關(guān)于擴(kuò)大出口。出口是推動(dòng)一國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要因素。從加工貿(mào)易在我國(guó)對(duì)外貿(mào)易中所占有的舉足輕重的地位來(lái)看，在今后相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，這種貿(mào)易方式仍是我國(guó)對(duì)外貿(mào)易增長(zhǎng)的主要推動(dòng)力量。當(dāng)然，在促進(jìn)加工貿(mào)易增長(zhǎng)的同時(shí)，也要注重其質(zhì)量的提高。加工貿(mào)易中存在著的出口商品結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)不合理，高科技產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易比重低，以及加工貿(mào)易增值率較低，管理中存在漏洞等問(wèn)題都必須加以重視、解決。我們進(jìn)行加工貿(mào)易政策設(shè)計(jì)和調(diào)整的目標(biāo)，正如《十五綱要》第十七章第二節(jié)指出：“加強(qiáng)加工貿(mào)易管理，提高加工貿(mào)易增值率，擴(kuò)大加工貿(mào)易出口?！?/p>

根據(jù)以上分析，我們認(rèn)為，新的時(shí)期，加工貿(mào)易政策制訂所應(yīng)遵循的原則和實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)是，在今后相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，繼續(xù)發(fā)展加工貿(mào)易，發(fā)揮其利用我國(guó)的比較優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì)；而且，利用“入世”為我國(guó)加工貿(mào)易的大發(fā)展創(chuàng)造的良好外部環(huán)境努力擴(kuò)大出口；同時(shí)，對(duì)加工貿(mào)易要用政策措施加以引導(dǎo)，注意增強(qiáng)其對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用，努力提高加工過(guò)程的技術(shù)含量和附加值，揚(yáng)長(zhǎng)避短，以利于我國(guó)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，培養(yǎng)新的比較優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長(zhǎng)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

三、對(duì)現(xiàn)行加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)的政策的評(píng)價(jià)

1.加工貿(mào)易中的利用外資政策。引進(jìn)外資是我國(guó)對(duì)外開放的一項(xiàng)重要內(nèi)容?！妒寰V要》指出，十五期間，要積極合理有效地利用外資，把吸收外商直接投資作為利用外資的重點(diǎn)，完善利用外資政策，鼓勵(lì)外商特別是跨國(guó)公司參與國(guó)有企業(yè)的改組改造，投資高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和出口型產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)水平的提高。

我國(guó)目前利用外資的主要方式是利用外資從事勞動(dòng)密集型加工貿(mào)易。當(dāng)然，我們不能否定這種方式在改革開放之初，我國(guó)加工貿(mào)易還未得到充分發(fā)展時(shí)期，對(duì)于我國(guó)對(duì)外貿(mào)易額的增長(zhǎng)和我國(guó)產(chǎn)品早日進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)所具有的意義；但是，必須認(rèn)識(shí)到，發(fā)展中國(guó)家利用外資的重要目的之一——引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)——卻未能得到很好的實(shí)現(xiàn)。由于我國(guó)利用外資多采取加工貿(mào)易的方式，因而外資并未帶來(lái)多少先進(jìn)技術(shù)；而且，由于外資集中在勞動(dòng)密集型加工行業(yè)，導(dǎo)致了一定程度的惡性競(jìng)爭(zhēng)和產(chǎn)品的過(guò)剩。從國(guó)內(nèi)看，由于外商投資的勞動(dòng)密集型加工工業(yè)的過(guò)分膨脹，引起產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理更加嚴(yán)重，激化了本來(lái)就存在的能源和原材料的供求矛盾。

在加工貿(mào)易發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)上述不盡如人意的情況，有違我們利用外資的初衷，在政策方面也有值得檢討之處。有些地區(qū)在發(fā)展加工貿(mào)易的過(guò)程中，片面追求外貿(mào)數(shù)量的增長(zhǎng)，而不注重其質(zhì)量的提高，對(duì)于外資的流向，既不加限制，又不予以引導(dǎo)。致使外資大量進(jìn)入勞動(dòng)密集型簡(jiǎn)單加工行業(yè)，而未能發(fā)揮其對(duì)我國(guó)技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)升級(jí)的應(yīng)有作用。

我國(guó)現(xiàn)行的加工貿(mào)易政策給予產(chǎn)品出口型外資企業(yè)相當(dāng)多的特殊優(yōu)惠，其目的是促進(jìn)我國(guó)對(duì)外出口規(guī)模的擴(kuò)大，緩解當(dāng)時(shí)我國(guó)外匯短缺帶來(lái)的壓力，充分發(fā)揮對(duì)外貿(mào)易帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用。但是，客觀上也鼓勵(lì)了外商將資金投入到“大進(jìn)大出”型的加工貿(mào)易行業(yè)，利用我國(guó)的廉價(jià)勞動(dòng)力，進(jìn)行技術(shù)含量較低的加工工業(yè)品的生產(chǎn)。這在當(dāng)前，已經(jīng)不利于我國(guó)進(jìn)一步提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)出口競(jìng)爭(zhēng)力的需要。

1995年6月，國(guó)家計(jì)委，外經(jīng)貿(mào)部聯(lián)合了《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》兩個(gè)文件，目的就在于正確引導(dǎo)外資產(chǎn)業(yè)投向，盡快改變目前外商投資集中于“短平快”項(xiàng)目的局面。但是兩個(gè)文件下達(dá)后并未產(chǎn)生預(yù)期的效果，主要原因是沒(méi)有配套的政策手段及缺乏規(guī)范的地方政府行為。

目前的加工貿(mào)易政策中，對(duì)于外資投向增值較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)和產(chǎn)業(yè)的鼓勵(lì)尚嫌不足。大量的外資從事附加值較低的最終裝配環(huán)節(jié)的簡(jiǎn)單加工貿(mào)易，長(zhǎng)此以往，對(duì)我國(guó)上游原材料和中間投入品產(chǎn)業(yè)的成長(zhǎng)不利。

總的看來(lái)，現(xiàn)行的利用外資政策促進(jìn)了我國(guó)外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，積極作用不容置疑；但同時(shí)，由于情況的變化，現(xiàn)有政策對(duì)于外資促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和技術(shù)進(jìn)步的鼓勵(lì)措施不足，將從事簡(jiǎn)單加工貿(mào)易的外商投資企業(yè)和從事高附加值、高科技產(chǎn)品生產(chǎn)的外商投資企業(yè)不加區(qū)別地給予優(yōu)惠，并不能很好體現(xiàn)國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策精神，也不利于我國(guó)的加工貿(mào)易向提高增值率和技術(shù)含量的方向發(fā)展。

2.加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)有關(guān)提高中間品本地化率的政策?，F(xiàn)有加工貿(mào)易中間品本地化率不高是一個(gè)公認(rèn)的事實(shí)，這種狀況既是我國(guó)原有產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，技術(shù)水平落后從而中間投入品行業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力的劣勢(shì)所決定了的，又與加工貿(mào)易本身“兩頭在外”的特點(diǎn)有關(guān)。但這并不意味著發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)不能在發(fā)展加工貿(mào)易過(guò)程中逐步提高投入品的本地化率，從而促進(jìn)國(guó)內(nèi)原材料行業(yè)的發(fā)展。不少發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)表明，通過(guò)適當(dāng)?shù)恼咭龑?dǎo)，加工貿(mào)易投入品的本地化率會(huì)得以逐步提高，從而會(huì)更加充分地發(fā)揮加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。

我們不能硬性地規(guī)定加工貿(mào)易出口品使用的國(guó)產(chǎn)材料比重，因?yàn)槟壳拔覈?guó)的確還無(wú)法生產(chǎn)某些投入品或其產(chǎn)品的質(zhì)量達(dá)不到加工企業(yè)的要求。況且，那樣做也違背了WTO的國(guó)民待遇原則。政策所能做到而且應(yīng)該做到的，就是為國(guó)產(chǎn)投入品和進(jìn)口投入品提供一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，使已具競(jìng)爭(zhēng)能力的國(guó)產(chǎn)投入品不致因?yàn)檎叩钠缫暥ジ?jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。我國(guó)的加工貿(mào)易政策中的確存在這種不合理的對(duì)進(jìn)口投入品的“超國(guó)民待遇”現(xiàn)象：加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)口投入品可以免繳關(guān)稅、工商統(tǒng)一稅（增值稅和消費(fèi)稅）；而如果從國(guó)內(nèi)購(gòu)買中間投入品則只能享受部分退稅（征17%，退19%）的待遇。在這種情況下，許多原本會(huì)使用國(guó)產(chǎn)料件的企業(yè)也轉(zhuǎn)而進(jìn)口加工所需的投入品。我國(guó)加工貿(mào)易波及效應(yīng)差，與此不無(wú)關(guān)系。

令人欣慰的是，我國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展成就最為顯著的深圳市了《深圳市關(guān)于鼓勵(lì)來(lái)料加工業(yè)務(wù)使用國(guó)產(chǎn)料件的通知》，鼓勵(lì)外商委托加工單位向境內(nèi)企業(yè)購(gòu)買料、件（除國(guó)家禁止或限制出口的原材料外）進(jìn)行加工裝配，成品全部交還外商出口；允許以國(guó)內(nèi)購(gòu)料方式委托我方加工裝配的外商，根據(jù)需要委托加工單位向市經(jīng)濟(jì)發(fā)展局提交國(guó)內(nèi)購(gòu)料申請(qǐng)表，申請(qǐng)國(guó)內(nèi)購(gòu)料。但就全國(guó)范圍來(lái)看，其它地區(qū)尚無(wú)類似規(guī)定。我們認(rèn)為，此類鼓勵(lì)政策，與相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)政策相結(jié)合，有利于我國(guó)中間投入品行業(yè)的成長(zhǎng)，促進(jìn)加工貿(mào)易波及效應(yīng)的發(fā)揮，最終將優(yōu)化我國(guó)的工業(yè)結(jié)構(gòu)，提高我國(guó)工業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

另有學(xué)者認(rèn)為，鼓勵(lì)加工貿(mào)易企業(yè)使用國(guó)產(chǎn)料件不必要采取給國(guó)產(chǎn)料件足額退稅的手段，而可以通過(guò)對(duì)進(jìn)口料件征以相當(dāng)于國(guó)產(chǎn)料件的稅賦來(lái)實(shí)現(xiàn)。這種論點(diǎn)無(wú)異于取消對(duì)加工貿(mào)易的優(yōu)惠政策，使之與一般貿(mào)易處于同等的地位。我們認(rèn)為這樣做可能造成加工貿(mào)易的衰退，從而影響我國(guó)擴(kuò)大出口和增加就業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。由于對(duì)加工貿(mào)易實(shí)行免稅的優(yōu)惠政策為國(guó)際上通行的做法，因而我國(guó)取消對(duì)加工貿(mào)易的優(yōu)惠，必將使大量加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移到與我國(guó)處于相似發(fā)展階段的發(fā)展中國(guó)家，其結(jié)果可能是進(jìn)一步影響我國(guó)對(duì)外貿(mào)易國(guó)際地位和對(duì)外開放形象，得不償失。

綜上所述，我國(guó)目前加工貿(mào)易政策中，對(duì)中間投入品國(guó)產(chǎn)化的鼓勵(lì)不足；加工貿(mào)易雖然規(guī)模上不斷擴(kuò)大，但對(duì)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的促進(jìn)作用卻很有限。這種狀況，不利于實(shí)現(xiàn)我國(guó)提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的目標(biāo)，因而，要予以適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

3.現(xiàn)行加工貿(mào)易的監(jiān)管政策。我國(guó)現(xiàn)行加工貿(mào)易監(jiān)管中存在的主要問(wèn)題就是由于采取了不合國(guó)情的開放式監(jiān)管模式造成嚴(yán)重的走私。這已被證明是我國(guó)加工貿(mào)易政策中的一個(gè)失誤。由于我國(guó)加工貿(mào)易已經(jīng)形成了分布區(qū)域廣，涉及行業(yè)面寬的格局，此時(shí)再試圖將其納入封閉式監(jiān)管模式由于成本太高而根本不現(xiàn)實(shí)。

盡管如此，我國(guó)的加工貿(mào)易監(jiān)管部門還是試圖在增量部分作出補(bǔ)救。2000年4月27日《國(guó)務(wù)院辦公廳（關(guān)于進(jìn)行設(shè)立出口加工區(qū)試點(diǎn)）的復(fù)函》批準(zhǔn)在大連、天津、北京、煙臺(tái)、深圳、廣州等地設(shè)立出口加工區(qū)。同年5月24日，海關(guān)總署頒布《中華人民共和國(guó)海關(guān)對(duì)出口加工區(qū)監(jiān)管暫行辦法》作為出口加工區(qū)監(jiān)管的法律依據(jù)。出口加工區(qū)的設(shè)立實(shí)際上對(duì)區(qū)內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)引入了封閉式的監(jiān)管模式?！稄?fù)函》中指出：“要按照優(yōu)化存量、控制增量、規(guī)范管理，提高水平的方針，先把新增加的加工貿(mào)易企業(yè)引入出口加工區(qū)，逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)加工貿(mào)易企業(yè)的集中規(guī)范管理?！币晕覈?guó)現(xiàn)有加工貿(mào)易的龐大規(guī)模，不可能一夜之間都由開放式監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)榉忾]式監(jiān)管，因此，在建立出口加工區(qū)容納新增加工貿(mào)易企業(yè)和一部分具備條件的現(xiàn)有加工貿(mào)易企業(yè)的同時(shí)，也要加大管理力度，嚴(yán)格審批手續(xù)，堅(jiān)決打擊利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的犯罪活動(dòng)。在這方面，我國(guó)海關(guān)已經(jīng)做了大量的工作。如1989年《海關(guān)總署關(guān)于對(duì)來(lái)料加工進(jìn)口料件收取保證金問(wèn)題的規(guī)定》中明確指出：“對(duì)少數(shù)資信不好，管理混亂，或有走私違法前科的企業(yè)所經(jīng)營(yíng)的來(lái)料加工進(jìn)口的料件，已批準(zhǔn)的拆解舊汽車和廢舊家用電器來(lái)料加工合同進(jìn)口的料件，以及需加強(qiáng)管理的特定的進(jìn)口料件，先收取相當(dāng)于進(jìn)口稅款的保證金，加工成品出口經(jīng)海關(guān)核銷后，退還保證金?！?/p>

我們相信，通過(guò)對(duì)存量加強(qiáng)監(jiān)管力度和將增量納入封閉式監(jiān)管的方法，將會(huì)較好地解決我國(guó)加工貿(mào)易中存在的走私嚴(yán)重的問(wèn)題，促進(jìn)我國(guó)加工貿(mào)易健康發(fā)展。

四、對(duì)現(xiàn)行加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)政策的評(píng)價(jià)

目前我國(guó)加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)的主要問(wèn)題是增值率較低，造成這種狀況的直接原因有二：加工技術(shù)水平較低；加工鏈條短。其實(shí)這兩個(gè)問(wèn)題是有聯(lián)系的，較低的技術(shù)水平?jīng)Q定了加工環(huán)節(jié)只能進(jìn)行那些簡(jiǎn)單加工裝配操作；只有在進(jìn)一步提高技術(shù)水平后，才有可能延長(zhǎng)加工鏈條，獲得較高的附加價(jià)值。但是從政策角度來(lái)考慮，這兩個(gè)問(wèn)題要加以區(qū)分。

1.技術(shù)水平問(wèn)題。加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)技術(shù)水平低，極少采用先進(jìn)技術(shù)的狀況，與發(fā)展中國(guó)家的比較優(yōu)勢(shì)以及加工貿(mào)易本身的特點(diǎn)是符合的。發(fā)展中國(guó)家（如我國(guó)）最大的比較優(yōu)勢(shì)就是有大量廉價(jià)的非熟練勞動(dòng)力，這一點(diǎn)吸引跨國(guó)公司將生產(chǎn)環(huán)節(jié)中需要大量使用非熟練勞動(dòng)力的加工裝配環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移到我國(guó)來(lái)，進(jìn)行加工貿(mào)易。可見(jiàn)，加工貿(mào)易實(shí)際上是國(guó)際分工的一種方式，在分工中發(fā)展中國(guó)家由于自身?xiàng)l件的約束，被局限在生產(chǎn)技術(shù)水平較低的加工裝配階段；而發(fā)達(dá)國(guó)家則利用其資本和技術(shù)的優(yōu)勢(shì)，占據(jù)了生產(chǎn)的研發(fā)及技術(shù)含量高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。

了解了這一點(diǎn)，有助于我們更加清醒地認(rèn)識(shí)我國(guó)鼓勵(lì)加工貿(mào)易發(fā)展的目的。這個(gè)目的不是利用加工貿(mào)易來(lái)使我國(guó)生產(chǎn)技術(shù)得到實(shí)質(zhì)性的進(jìn)步，而是利用外國(guó)資本，增加就業(yè)，以及擴(kuò)大對(duì)外經(jīng)濟(jì)交流，取得外匯收入等。如果我們不切實(shí)際地期望通過(guò)加工貿(mào)易的發(fā)展，就可解決我國(guó)技術(shù)水平落后于發(fā)達(dá)國(guó)家的問(wèn)題，結(jié)果必然會(huì)讓我們大失所望。但這是否意味著加工貿(mào)易的加工技術(shù)水平就不需要提高，或者發(fā)展中國(guó)家政策在這個(gè)問(wèn)題上就無(wú)能為力了呢？都不是。技術(shù)進(jìn)步固然不是發(fā)展加工貿(mào)易的主要目的，但它是利用外資的主要目的之一。現(xiàn)在我國(guó)利用外資的主要方式是加工貿(mào)易，這種局面對(duì)于提升我國(guó)的生產(chǎn)技術(shù)水平無(wú)疑是不利的。從歷史經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，一國(guó)勞動(dòng)力成本的優(yōu)勢(shì)僅可以保持有限的一段時(shí)間，如果在這段時(shí)間里該國(guó)生產(chǎn)技術(shù)水平還沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的提高，還未在其他生產(chǎn)環(huán)節(jié)上形成新的比較優(yōu)勢(shì)，則該國(guó)的加工貿(mào)易將會(huì)成為無(wú)根工業(yè)而萎縮。同時(shí)，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力出口也將受到影響。因此加工貿(mào)易解決就業(yè)的作用固然重要，但技術(shù)水平的不斷提高亦不容忽視。尤其是外資大量流向加工貿(mào)易對(duì)于技術(shù)水平的提高的不利影響必須予以重視。

很明顯，政策應(yīng)在引導(dǎo)外資流向上有所作為，而且也能夠有所作為。發(fā)展中國(guó)家一般都對(duì)于流入的國(guó)外資本投入進(jìn)行政策引導(dǎo)。如日本在20世紀(jì)50～60年代實(shí)行的引資政策，重在引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)，這體現(xiàn)于《外匯及外資法》和《外資法》的規(guī)定及其運(yùn)用中。凡根據(jù)1950年日本政府的《外資法》規(guī)定所鑒定的外資項(xiàng)目，其外國(guó)技術(shù)的輸入，合同期限超過(guò)1年以上，費(fèi)用以外匯支付的叫做甲種技術(shù)輸入，這種輸入方式需要經(jīng)過(guò)外資審議會(huì)、大藏省等部門批準(zhǔn)；另一種叫做乙種技術(shù)輸入，即根據(jù)《外匯及外資法》鑒定的合同，期限在1年以下，費(fèi)用以外匯支付，如果期限超過(guò)1年，費(fèi)用以日元支付而無(wú)權(quán)兌換外匯，這種輸入方式只需經(jīng)過(guò)日本銀行的批準(zhǔn)。

我國(guó)也規(guī)定了引導(dǎo)外資流向的政策，如1985年6月頒布的《指導(dǎo)外商投資方向整體規(guī)定》，將“高新技術(shù)、先進(jìn)技術(shù)、能夠改進(jìn)產(chǎn)品性能、節(jié)約能源和原材料，提高企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益或者生產(chǎn)適應(yīng)市場(chǎng)需求而國(guó)內(nèi)生產(chǎn)能力不足的新設(shè)備、新材料”的項(xiàng)目列入鼓勵(lì)類外商投資項(xiàng)目，而將“屬于國(guó)家安全或者損害社會(huì)公共利益的”項(xiàng)目列為禁止類外商投資項(xiàng)目等。應(yīng)該說(shuō)，現(xiàn)有利用投資政策的總體思路是利用外資提高我國(guó)的產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和技術(shù)水平，這是正確的。問(wèn)題是，在鼓勵(lì)加工貿(mào)易發(fā)展的政策吸引下，大部分外商投資投向沒(méi)什么技術(shù)可言的低級(jí)加工工業(yè)中去，這在一定限度內(nèi)可以緩解我國(guó)就業(yè)壓力，擴(kuò)大我國(guó)出口創(chuàng)匯，但超出一定限度就有違我國(guó)利用外資的初衷，成為一種不良傾向。我國(guó)現(xiàn)行加工貿(mào)易政策，并未對(duì)外商投資企業(yè)進(jìn)行加工貿(mào)易的技術(shù)水平進(jìn)行甄別，因而即使是對(duì)提高我國(guó)生產(chǎn)技術(shù)水平無(wú)益的簡(jiǎn)單加工，也能獲得給予加工貿(mào)易企業(yè)的一切優(yōu)惠。這種政策可能擴(kuò)大了我國(guó)利用外資的數(shù)量，但對(duì)提高利用外資的質(zhì)量而言，則是需要改進(jìn)的。

2.“轉(zhuǎn)廠”問(wèn)題。現(xiàn)行的加工貿(mào)易政策對(duì)“轉(zhuǎn)廠”施加了種種限制，這對(duì)于延長(zhǎng)加工貿(mào)易品在我國(guó)的增值鏈，提高增值率是不利的。比如《中華人民共和國(guó)海關(guān)關(guān)于加工貿(mào)易保稅貨物跨國(guó)深加工結(jié)轉(zhuǎn)的管理辦法》第四條規(guī)定：“海關(guān)對(duì)保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)采用計(jì)劃審批制度，轉(zhuǎn)出企業(yè)在申領(lǐng)《加工貿(mào)易登記手冊(cè)》后，即可憑《中華人民共和國(guó)海關(guān)加工貿(mào)易保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)申請(qǐng)表》向海關(guān)申報(bào)結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)劃。經(jīng)轉(zhuǎn)入地海關(guān)同意后，可分批辦理結(jié)轉(zhuǎn)送貨手續(xù)。”對(duì)于按轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸辦理貨物結(jié)轉(zhuǎn)的情況，轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入企業(yè)必須向所屬海關(guān)提出申請(qǐng)。企業(yè)在辦理結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)常常受到限制，且所需時(shí)間長(zhǎng)，有時(shí)難以如期結(jié)轉(zhuǎn)。轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入地海關(guān)對(duì)商品名稱、數(shù)量和價(jià)格等存有異議時(shí)，手續(xù)更難以辦理。轉(zhuǎn)關(guān)查詢實(shí)需耗時(shí)1至2個(gè)星期，嚴(yán)重影響了周轉(zhuǎn)速度和貿(mào)易效率。一些外資企業(yè)對(duì)轉(zhuǎn)關(guān)產(chǎn)品不得不采取先出口香港特別行政區(qū)復(fù)進(jìn)口的做法，徒增經(jīng)營(yíng)成本。因此，我國(guó)在制訂有關(guān)加工貿(mào)易結(jié)轉(zhuǎn)深加工的政策時(shí)，尚須考慮企業(yè)實(shí)際情況，精簡(jiǎn)手續(xù)，促進(jìn)加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)增值鏈的延長(zhǎng)，以提高增值率。

五、加工貿(mào)易出口環(huán)節(jié)的政策評(píng)價(jià)

目前我國(guó)加工貿(mào)易出口方面存在的問(wèn)題主要有出口貧困化增長(zhǎng)及由于原產(chǎn)地規(guī)則而引起的貿(mào)易摩擦。出口環(huán)節(jié)是加工貿(mào)易最后一個(gè)環(huán)節(jié)，直接決定著加工貿(mào)易所帶來(lái)的收入能否實(shí)現(xiàn)以及效益的好壞。因此，認(rèn)真對(duì)待出口方面的政策是非常必要的。

發(fā)展中國(guó)家利用自身勞動(dòng)力，資源優(yōu)勢(shì)發(fā)展對(duì)外貿(mào)易，存在著出口貧困化增長(zhǎng)的可能，但是，這種貧困化增長(zhǎng)并不一定發(fā)生。如果能夠不斷改善其出口商品結(jié)構(gòu)，逐漸由初級(jí)制成品向含有更高技術(shù)含量的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化，就能在很大程度上避免出口貧困化增長(zhǎng)的噩運(yùn)。

自從改革開放以來(lái)，我國(guó)出口商品結(jié)構(gòu)就是這樣不斷由低級(jí)向高級(jí)地改變著。雖然在出口的很多高科技產(chǎn)品中，我國(guó)并未掌握核心技術(shù)，所進(jìn)行的也只是簡(jiǎn)單加工，但是從貿(mào)易條件的角度來(lái)看，這種轉(zhuǎn)變是可喜的。有關(guān)研究表明，我國(guó)改革開放以來(lái)貿(mào)易條件并未如普雷維什等發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家所預(yù)言的那樣趨于惡化，其中很大原因就在于我國(guó)出口商品結(jié)構(gòu)所發(fā)生的顯著變化。然而，要積累我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的充足的外匯，我國(guó)可能在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)仍必須依賴傳統(tǒng)初級(jí)產(chǎn)品、尤其是勞動(dòng)密集型輕紡工業(yè)品的出口。有時(shí)，這與我們努力改善貿(mào)易條件的目標(biāo)是有矛盾的，但是若我們能夠及時(shí)地利用積累的外匯來(lái)改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，提高生產(chǎn)效率，則我們就有可能實(shí)現(xiàn)外貿(mào)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性互動(dòng)。

至于加工貿(mào)易出口的環(huán)節(jié)中的另一個(gè)問(wèn)題即原產(chǎn)地規(guī)則問(wèn)題。我們認(rèn)為，目前原產(chǎn)地規(guī)則方面所存在弊端并不是僅憑我國(guó)之力就可以得到克服，而是有賴于參與國(guó)際貿(mào)易的各方進(jìn)行多邊磋商，最終達(dá)成合理公正的原產(chǎn)地認(rèn)定協(xié)議。

六、關(guān)于我國(guó)加工貿(mào)易政策調(diào)整的建議

基于以上分析，提出筆者對(duì)我國(guó)加工貿(mào)易政策的建議。

1.應(yīng)繼續(xù)奉行對(duì)加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵(lì)的政策。加工貿(mào)易對(duì)于擴(kuò)大出口、增加就業(yè)的好處顯而易見(jiàn)?！笆濉逼陂g，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展將經(jīng)歷重要的轉(zhuǎn)型階段，此時(shí)，保持出口快速增長(zhǎng)和就業(yè)機(jī)會(huì)的增加是順利實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型的必要條件。通過(guò)鼓勵(lì)加工貿(mào)易的發(fā)展，我國(guó)將獲得更多的外匯收入，這有利于我國(guó)引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)，改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。而且，加工貿(mào)易本身，也為中國(guó)產(chǎn)品打入外國(guó)市場(chǎng)準(zhǔn)備了良好的條件，更有利于提高中國(guó)產(chǎn)品的國(guó)際知名度，培訓(xùn)我國(guó)的非熟練勞動(dòng)力為熟悉現(xiàn)代工業(yè)生產(chǎn)的熟練勞動(dòng)力。當(dāng)今世界，經(jīng)濟(jì)全球化，生產(chǎn)全球化趨勢(shì)日益明顯。融入國(guó)際分工中，成為跨國(guó)公司國(guó)際生產(chǎn)鏈條中的一個(gè)環(huán)節(jié)，學(xué)習(xí)別國(guó)的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，成為發(fā)展中國(guó)家利用后發(fā)優(yōu)勢(shì)發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì)的有效途徑。加工貿(mào)易正是生產(chǎn)全球化的重要體現(xiàn)，并為技術(shù)落后的發(fā)展中國(guó)家參與國(guó)際分工提供了重要的機(jī)遇。

“入世”以后，我國(guó)將更加開放，逐步削減關(guān)稅和非關(guān)稅的貿(mào)易壁壘，開放本國(guó)市場(chǎng)，目的就在于充分利用“兩種資源，兩個(gè)市場(chǎng)”，發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，帶動(dòng)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。長(zhǎng)期來(lái)看，對(duì)加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵(lì)政策與我國(guó)“入世”后的外資政策調(diào)整方向是一致的，因而更無(wú)必要加以否定。當(dāng)然，對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)行鼓勵(lì)并不是說(shuō)任其自由發(fā)展，不加限制。由于我們?cè)谇拔闹刑岬降脑?，現(xiàn)行加工貿(mào)易政策中尚存在諸多問(wèn)題，需加以解決。

2.增強(qiáng)加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。若要使加工貿(mào)易在優(yōu)化我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)我國(guó)產(chǎn)業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力方面有所貢獻(xiàn)，就必須增強(qiáng)其產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)，即波及效應(yīng)。

目前，這種效應(yīng)未得到充分發(fā)揮，其原因既有非政策方面的，又有政策方面的，而后一個(gè)原因，是政策制定者必須著重考慮的。如何引導(dǎo)加工貿(mào)易向著更深層次，與國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)生更加緊密的聯(lián)系的方向發(fā)展，的確是一個(gè)對(duì)于發(fā)展中國(guó)家有著重大意義的課題。根據(jù)前文的分析，我們可大致地將這種引導(dǎo)分成兩個(gè)方面。第一，如何使加工貿(mào)易的本地化率得到逐步提高，以發(fā)揮加工貿(mào)易對(duì)東道國(guó)中間投入品行業(yè)的聯(lián)鎖效應(yīng)；第二，如何延長(zhǎng)加工貿(mào)易在東道國(guó)的加工鏈條，以提高加工貿(mào)易的增值率，并且發(fā)揮加工貿(mào)易對(duì)東道國(guó)相關(guān)深加工環(huán)節(jié)的聯(lián)鎖效應(yīng)。

對(duì)于前一個(gè)問(wèn)題，我們建議如下：(1)提高國(guó)產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭(zhēng)達(dá)到國(guó)際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。這應(yīng)該是一條解決發(fā)展中國(guó)家中間投入品產(chǎn)業(yè)薄弱的根本途徑。具體的措施則可以采取引進(jìn)技術(shù)改造現(xiàn)有生產(chǎn)方式；加大對(duì)人力資本的投資以培養(yǎng)適應(yīng)現(xiàn)代化生產(chǎn)需要的工人；對(duì)國(guó)產(chǎn)料件企業(yè)以稅收、用地等方面的優(yōu)惠；增加對(duì)國(guó)產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入；對(duì)于投資中間品生產(chǎn)且具有先進(jìn)技術(shù)的外資方給以政策優(yōu)惠等等。(2)為國(guó)產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競(jìng)爭(zhēng)的公平合理的外部環(huán)境。目前，加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)際上被鼓勵(lì)從國(guó)外進(jìn)口中間投入品，即使是國(guó)內(nèi)已具備生產(chǎn)能力的中間投入品往往也由國(guó)際市場(chǎng)進(jìn)口，有時(shí)甚至是我國(guó)出口的產(chǎn)品經(jīng)海外市場(chǎng)后再?gòu)?fù)進(jìn)口。此種現(xiàn)象發(fā)生的原因之一就是國(guó)內(nèi)的料件生產(chǎn)企業(yè)由于國(guó)家稅收政策不當(dāng)而遭受到不公平的對(duì)待。對(duì)待進(jìn)口料件的“超國(guó)民待遇”狀況不加以改變，將會(huì)繼續(xù)對(duì)我國(guó)加工貿(mào)易生產(chǎn)料件的本地化率提高發(fā)生不利影響。政府需在加強(qiáng)國(guó)內(nèi)原材料生產(chǎn)企業(yè)與加工貿(mào)易企業(yè)之間的溝通方面更多地發(fā)揮作用。比如建立加工貿(mào)易需求料件信息庫(kù)，給予本國(guó)料件生產(chǎn)企業(yè)以信貸支持，為本國(guó)料件生產(chǎn)企業(yè)在海外設(shè)立宣傳展覽等。

至于加強(qiáng)延長(zhǎng)加工貿(mào)易的加工鏈，以提高增值率，增強(qiáng)其波及效應(yīng)則主要體現(xiàn)于轉(zhuǎn)關(guān)深加工政策之中?，F(xiàn)有的加工貿(mào)易轉(zhuǎn)關(guān)深加工辦法執(zhí)行過(guò)程中存在手續(xù)繁冗，耗時(shí)較多的弊病，令一些加工貿(mào)易企業(yè)對(duì)“轉(zhuǎn)廠”望而卻步。鑒此應(yīng)對(duì)加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡(jiǎn)化。從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長(zhǎng)在我國(guó)的增值環(huán)節(jié)，以改變我國(guó)加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

3.以積極的政策促進(jìn)加工貿(mào)易升級(jí)。促進(jìn)加工貿(mào)易升級(jí)包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是使加工貿(mào)易產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)升級(jí)，逐步由勞動(dòng)密集型的輕紡工業(yè)產(chǎn)品轉(zhuǎn)向科技含量較高的高新技術(shù)產(chǎn)品的加工；二是使加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)采用生產(chǎn)技術(shù)逐步升級(jí)，惟如此才能不斷提升加工貿(mào)易的技術(shù)水平，增加收入，并促進(jìn)我國(guó)整體工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的增強(qiáng)。

目前，我國(guó)給予低層次加工貿(mào)易和高新技術(shù)產(chǎn)品加工貿(mào)易及采用較先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)的加工貿(mào)易幾乎是同等的政策，這導(dǎo)致了外資大部分投向簡(jiǎn)單加工貿(mào)易，有違我國(guó)利用外資的初衷。因此我們建議對(duì)加工貿(mào)易，尤其是外資從事的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵(lì)外資從事上述較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對(duì)從事簡(jiǎn)單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來(lái)刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。這也許會(huì)引發(fā)人們對(duì)加工貿(mào)易能否繼續(xù)如從前那樣快速增長(zhǎng)的擔(dān)心。確實(shí)，實(shí)行上述政策可能使一部分外資因無(wú)力從事較高層次的加工貿(mào)易而退出我國(guó)，甚至?xí)虼藢?dǎo)致加工貿(mào)易創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)的作用減弱。但也必須看到，就業(yè)和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是魚和熊掌的關(guān)系。在兩者的取舍上，并不能厚此而薄彼。關(guān)鍵是政策上要把握適當(dāng)?shù)摹岸取?，即使?fàn)奚徊糠旨庸べQ(mào)易創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會(huì)，若能換來(lái)我國(guó)加工貿(mào)易的良性發(fā)展也是值得的。相反，若一味強(qiáng)調(diào)就業(yè)目標(biāo)而忽視加工貿(mào)易的升級(jí)，這樣的加工貿(mào)易勢(shì)必會(huì)失去后勁，其創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會(huì)也不能長(zhǎng)期保持。

4.對(duì)加工貿(mào)易的管理模式進(jìn)行調(diào)整。我國(guó)目前對(duì)加工貿(mào)易的開放式監(jiān)管模式不利于對(duì)加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，加工貿(mào)易企業(yè)法律意識(shí)淡漠，因而現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)走私嚴(yán)重、管理成本高昂等問(wèn)題。這些問(wèn)題已經(jīng)引起我國(guó)海關(guān)的重視。措施之一就是在大連等地設(shè)立出口加工區(qū)，對(duì)區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)施封閉式的監(jiān)管。

對(duì)于區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)將改革加工貿(mào)易傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡(jiǎn)化現(xiàn)行手續(xù)。實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。具體做法有：(1)海關(guān)對(duì)加工區(qū)采取全封閉、卡口式24小時(shí)監(jiān)管制度。卡口分別設(shè)立貨物和人員進(jìn)出通道。(2)海關(guān)對(duì)加工區(qū)企業(yè)采用計(jì)算機(jī)管理模式。海關(guān)與區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行電子數(shù)據(jù)的傳輸和辦理通關(guān)手續(xù)；加工區(qū)海關(guān)與口岸海關(guān)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)。(3)對(duì)區(qū)內(nèi)企業(yè)開展加工貿(mào)易業(yè)務(wù)不實(shí)行加工貿(mào)易銀行保證金臺(tái)帳制度，取消《登記手冊(cè)》，海關(guān)改用電子帳簿管理，實(shí)行半年一次的總量扣減核銷制度。(4)對(duì)區(qū)內(nèi)與境外之間進(jìn)、出的貨物，實(shí)行“備案制”管理，貨物進(jìn)（出）口時(shí)，由企業(yè)填寫《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)口（出口）貨物報(bào)關(guān)單》作貨物進(jìn)（出）口申報(bào)。(5)加工區(qū)與口岸、加工區(qū)與加工區(qū)之間進(jìn)（出）口的貨物、物品，采取直通式或轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸?shù)谋O(jiān)管模式，一律在加工區(qū)主管海關(guān)報(bào)關(guān)并在卡口查驗(yàn)放行?？梢灶A(yù)料，隨著出口加工區(qū)模式的實(shí)行，加工貿(mào)易企業(yè)的管理將逐步規(guī)范化，從企業(yè)角度來(lái)說(shuō)，減少了手續(xù)、提高了效率。從海關(guān)方面來(lái)說(shuō)，這種方式更有利于實(shí)施有效監(jiān)督，減少利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的作為。這種方式是我國(guó)加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。

但是在實(shí)施這些新措施時(shí)，必須注意出口加工區(qū)制度也有其局限性。

首先，我國(guó)加工貿(mào)易規(guī)模龐大，出口加工區(qū)難以容納。由于我國(guó)特殊國(guó)情和對(duì)外開放模式，加工貿(mào)易在我國(guó)外貿(mào)進(jìn)出口中所占比重和總體規(guī)模遠(yuǎn)高于一般國(guó)家，從事加工貿(mào)易的企業(yè)點(diǎn)多而廣，只靠面積、功能都有限的出口加工區(qū)是難以負(fù)載的。第二，集中封閉管理，即使能遏制加工貿(mào)易走私也不能從根本上解決走私問(wèn)題。應(yīng)該看到，走私的根源是過(guò)高的關(guān)稅壁壘和眾多的驗(yàn)關(guān)壁壘造成的進(jìn)口商品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格的嚴(yán)重扭曲，這種價(jià)格量差形成了走私的暴利來(lái)源，是走私可以存在并且屢禁不絕的根本原因。利用加工貿(mào)易走私只是走私的一種適宜的管道而已，堵死了這管道，還會(huì)有新的管道出來(lái)，所以解決走私從根本上就是降低關(guān)稅壁壘和減少驗(yàn)關(guān)壁壘。所以，只有配合加入WTO后國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的擴(kuò)大開放和管理體制與管理方式的市場(chǎng)化改革，使我國(guó)經(jīng)濟(jì)逐步與世界接軌，國(guó)內(nèi)外價(jià)格漸趨一致，才能夠既最大限度遏制走私，又為加工貿(mào)易發(fā)展提供良好環(huán)境。

七、基本結(jié)論

1.今后我國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展戰(zhàn)略及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則應(yīng)是：繼續(xù)鼓勵(lì)加工貿(mào)易的發(fā)展，注意增強(qiáng)其對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用，努力提高加工過(guò)程的技術(shù)含量和附加值；揚(yáng)長(zhǎng)避短，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長(zhǎng)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

2.通過(guò)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)改造我國(guó)中間品產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)有生產(chǎn)方式，加大人力資本投入，增加對(duì)國(guó)產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入，給予投資中間品生產(chǎn)的外資企業(yè)以政策優(yōu)惠等措施來(lái)提高國(guó)產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭(zhēng)達(dá)到國(guó)際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。并且，為國(guó)產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競(jìng)爭(zhēng)的公平合理的外部環(huán)境。

3.政府應(yīng)對(duì)加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡(jiǎn)化，從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長(zhǎng)在我國(guó)的增值環(huán)節(jié)，以改變我國(guó)加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

4.對(duì)加工貿(mào)易，尤其是外資經(jīng)營(yíng)的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵(lì)外資從事較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對(duì)從事簡(jiǎn)單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來(lái)刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。

5.對(duì)加工貿(mào)易實(shí)行出口加工區(qū)管理是我國(guó)加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。但由于我國(guó)加工貿(mào)易規(guī)模龐大，不可能對(duì)現(xiàn)有的所有加工貿(mào)易企業(yè)都實(shí)行這種監(jiān)管，只能將加工貿(mào)易增量部分移至設(shè)定的加工出口區(qū)內(nèi)進(jìn)行封閉式監(jiān)管。對(duì)區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)改革傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡(jiǎn)化現(xiàn)行手續(xù)，實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。

收稿日期：2002-06-12

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篇5

加工貿(mào)易管理涉及海關(guān)、質(zhì)檢、外匯、稅務(wù)、外經(jīng)貿(mào)等多個(gè)部門,部門間政策的協(xié)調(diào)一致對(duì)于加工貿(mào)易的健康發(fā)展至關(guān)重要。但是,在實(shí)踐中,由于各部門分別制定政策,缺乏正式的跨部門政策協(xié)調(diào)機(jī)制,因此,部門間的政策不一致、不配套的情況時(shí)有發(fā)生,嚴(yán)重影響了加工貿(mào)易監(jiān)管部門的工作效率和企業(yè)的運(yùn)作。例如,由于退稅不及時(shí),加工貿(mào)易“一日游”現(xiàn)象日趨嚴(yán)重,降低了企業(yè)運(yùn)行效率,提高了企業(yè)運(yùn)行成本,削弱了企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。如果發(fā)揮現(xiàn)有保稅區(qū)的功能,可以替代香港的中轉(zhuǎn)作用,境外“一日游”將大大減少。但是,海關(guān)與稅務(wù)部門對(duì)保稅區(qū)的規(guī)定是不配套的,海關(guān)認(rèn)為貨物運(yùn)到保稅區(qū)視同出口,但稅務(wù)部門認(rèn)為只有貨物離境才能享受出口退稅。稅務(wù)部門的這一規(guī)定,不僅使加工貿(mào)易境內(nèi)“一日游”取代境外“一日游”成為不可能,而且也大大阻礙了保稅區(qū)建立國(guó)際采購(gòu)中心、發(fā)展國(guó)際物流業(yè)務(wù)。實(shí)際上,稅務(wù)部門關(guān)于退稅的規(guī)定,在保稅區(qū)和出口加工區(qū)就存在差別,國(guó)內(nèi)貨物進(jìn)入出口加工區(qū)可以享受出口退稅。

在對(duì)加工貿(mào)易企業(yè)的問(wèn)卷調(diào)查中,企業(yè)將“稅務(wù)、外匯、海關(guān)部門規(guī)定不配套”視為現(xiàn)行加工貿(mào)易政策與管理中存在的第一位問(wèn)題(參見(jiàn)表1)。

表1企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)行加工貿(mào)易政策和管理中存在的主要問(wèn)題

主要問(wèn)題按重要程度排序

稅務(wù)、外匯、海關(guān)部門規(guī)定不配套1

管理規(guī)定過(guò)于嚴(yán)格、手續(xù)過(guò)多2

有關(guān)管理部門有效協(xié)調(diào)不夠3

鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)采購(gòu)政策不明顯4

來(lái)料加工企業(yè)深加工結(jié)轉(zhuǎn)不能退增值稅5

管理機(jī)構(gòu)辦事效率過(guò)低6

管理人員操作隨意性過(guò)大7

保證金臺(tái)帳制度增加企業(yè)資金成本8

深加工結(jié)轉(zhuǎn)視同國(guó)內(nèi)銷售征稅9

審批規(guī)定不明確10

企業(yè)遇到問(wèn)題無(wú)處咨詢11

不法企業(yè)走私，造成不平等競(jìng)爭(zhēng)12

管理人員有意刁難企業(yè)13

企業(yè)受到不公正待遇，投訴無(wú)門14

資料來(lái)源:根據(jù)課題組企業(yè)問(wèn)卷調(diào)查整理。

(二)深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策不統(tǒng)一

深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策不統(tǒng)一已成為現(xiàn)行加工貿(mào)易政策的焦點(diǎn)問(wèn)題。深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策涉及面廣,據(jù)調(diào)查,山東約25%,江蘇、浙江約40%,福建、廣東約60%的加工貿(mào)易進(jìn)口料件需要深加工結(jié)轉(zhuǎn)后再出口（《關(guān)于研究加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)問(wèn)題的會(huì)議紀(jì)要》）。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì),2000年深圳市80%的加工貿(mào)易企業(yè)涉及深加工結(jié)轉(zhuǎn),結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)出口值占同期加工貿(mào)易進(jìn)出口值的20%;蘇州市21%的加工貿(mào)易企業(yè)涉及深加工結(jié)轉(zhuǎn),結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)出口值占同期加工貿(mào)易進(jìn)出口值的12%。

《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等部門關(guān)于進(jìn)一步完善加工貿(mào)易銀行保證金臺(tái)帳制度意見(jiàn)的通知》規(guī)定,對(duì)深加工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),國(guó)家有關(guān)部門視同進(jìn)出口貿(mào)易實(shí)行保稅監(jiān)管。但是,稅務(wù)部門認(rèn)為,保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)屬于國(guó)內(nèi)銷售行為,根據(jù)《增值稅暫行條例》,應(yīng)該征收增值稅,出口時(shí)再予退稅;如果使用國(guó)產(chǎn)料件加工成半成品后結(jié)轉(zhuǎn),不能退稅。根據(jù)國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定,自2001年1月1日始,所有企業(yè)的間接出口應(yīng)統(tǒng)一執(zhí)行中間環(huán)節(jié)征稅,出口環(huán)節(jié)退稅的政策。顯然,稅務(wù)部門的政策與國(guó)務(wù)院辦公廳文件規(guī)定并不一致。

對(duì)加工貿(mào)易企業(yè)深加工結(jié)轉(zhuǎn)貨物實(shí)行“免、抵、退”政策,改變了以往的深加工結(jié)轉(zhuǎn)貨物保稅政策,在出口退稅手續(xù)繁瑣、周期長(zhǎng)的問(wèn)題仍沒(méi)解決的情況下,這種政策變化將直接打擊加工貿(mào)易企業(yè)國(guó)內(nèi)加長(zhǎng)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈的積極性。這種政策上的不一致造成了具體執(zhí)行政策中的混亂,不同地區(qū)的作法存在明顯的差別,大部分地區(qū)沒(méi)有征稅,有些地區(qū)采取掛帳,有些地區(qū)給予免稅。

(三)一些政策違背了鼓勵(lì)加工貿(mào)易加長(zhǎng)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈的方向

加工貿(mào)易發(fā)展的方向是三個(gè):即上規(guī)模、上檔次和提高附加價(jià)值。滿足第一個(gè)目標(biāo),需要結(jié)合我國(guó)的比較優(yōu)勢(shì),營(yíng)造一個(gè)適合加工貿(mào)易發(fā)展的總體制度環(huán)境。針對(duì)第二個(gè)目標(biāo),則需要吸引技術(shù)水平更高的企業(yè)來(lái)華從事加工貿(mào)易,鼓勵(lì)加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行技術(shù)開發(fā)與產(chǎn)品升級(jí)。提高附加價(jià)值則需要鼓勵(lì)加工貿(mào)易企業(yè)加長(zhǎng)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈,分別向上游零部件產(chǎn)業(yè)上溯和向下游物流業(yè)延伸,其中,最為重要的是鼓勵(lì)其提高國(guó)內(nèi)采購(gòu)率。提高附加價(jià)值不僅關(guān)系到我國(guó)從加工貿(mào)易中可能得到多少實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益,而且可以使加工貿(mào)易從“無(wú)根工業(yè)”變成根植于我國(guó)的產(chǎn)業(yè),關(guān)系到我國(guó)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期發(fā)展。

但是,近年來(lái)加工貿(mào)易政策的調(diào)整中,各個(gè)部門往往從本部門管理方便的角度出發(fā),較多地關(guān)注了如何防止不法企業(yè)利用加工貿(mào)易政策“走私”、“騙退稅”,忽視了鼓勵(lì)企業(yè)提高國(guó)內(nèi)采購(gòu)率,有的政策客觀上甚至不利于鼓勵(lì)企業(yè)提高國(guó)內(nèi)采購(gòu)率。例如:

出口退稅按計(jì)劃而不是按出口實(shí)績(jī)進(jìn)行,導(dǎo)致欠退稅越來(lái)越多,加大了企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān),阻礙了加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)采購(gòu)的積極性,是加工貿(mào)易中間投入品境外“一日游”的重要原因之一。

長(zhǎng)期實(shí)行的對(duì)來(lái)料加工國(guó)內(nèi)采購(gòu)不退稅政策,降低了來(lái)料加工國(guó)內(nèi)采購(gòu)的積極性。1994年稅制改革以前,增值稅率很低,來(lái)料加工貿(mào)易與進(jìn)料加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)增值率大體相當(dāng),來(lái)料加工國(guó)內(nèi)增值率為23.1%,比進(jìn)料加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)增值率高出2.22個(gè)百分點(diǎn)。2001年,來(lái)料加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)增值率為46.32%,進(jìn)料加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)增值率則已經(jīng)達(dá)到61.58%,來(lái)料加工貿(mào)易的國(guó)內(nèi)增值率已經(jīng)比進(jìn)料加工貿(mào)易低15.26個(gè)百分點(diǎn)。從來(lái)料加工和進(jìn)料加工國(guó)內(nèi)增值率變化的對(duì)比中可以看出,退稅政策對(duì)加工貿(mào)易的國(guó)內(nèi)采購(gòu)具有重要的影響。

盡管我國(guó)政府近年來(lái)一直強(qiáng)調(diào)提高加工貿(mào)易的國(guó)內(nèi)采購(gòu)率,但因?yàn)槲覈?guó)現(xiàn)行政策中存在不少與鼓勵(lì)加工貿(mào)易提高國(guó)內(nèi)采購(gòu)率目標(biāo)相矛盾的規(guī)定,加工貿(mào)易企業(yè)感覺(jué)現(xiàn)行政策與政府宣傳的目標(biāo)不盡一致,從調(diào)查結(jié)果看,企業(yè)認(rèn)為“鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)采購(gòu)政策不明顯”是現(xiàn)行加工貿(mào)易政策位列第四位的問(wèn)題。

之所以出現(xiàn)政策調(diào)整方向與長(zhǎng)期政策目標(biāo)不一致的問(wèn)題,從本質(zhì)上講,暴露出我國(guó)現(xiàn)行政策制定機(jī)制的弊端。各個(gè)部門在制定政策時(shí),往往從本部門的目標(biāo)與管理出發(fā),例如,海關(guān)關(guān)心的是如何加強(qiáng)監(jiān)管力度防止走私,稅務(wù)部門關(guān)心的是如何防止稅收流失,對(duì)于如何鼓勵(lì)加工貿(mào)易加長(zhǎng)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈從而提高其對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)這個(gè)根本的政策目標(biāo),卻考慮得較少。因此,部門的有關(guān)政策雖然有利于局部目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),但卻有損于宏觀目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),政策的機(jī)會(huì)成本相當(dāng)高。要保證具體的政策規(guī)定有利于實(shí)現(xiàn)宏觀目標(biāo),就必須有超越部門之上的強(qiáng)有力政策協(xié)調(diào)機(jī)制。這正是目前我國(guó)政策制定機(jī)制中的一個(gè)重大缺陷。

(四)加工貿(mào)易中的一些政策與管理手段不適應(yīng)加工貿(mào)易發(fā)展的需要

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷深化,國(guó)際上對(duì)我國(guó)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的速度與力度均大大加強(qiáng),我國(guó)加工貿(mào)易出現(xiàn)了一些新的變化,但現(xiàn)行政策與管理手段未能針對(duì)加工貿(mào)易的新變化做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整,在實(shí)際運(yùn)作中政策與管理不適應(yīng)的矛盾日益突出。

傳統(tǒng)管理方法遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足以IT產(chǎn)業(yè)為代表的新興產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易發(fā)展的需要。90年代中期以來(lái),以臺(tái)灣對(duì)大陸投資為導(dǎo)因,境外大量IT產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到我國(guó),從事出口加工貿(mào)易活動(dòng)。目前,IT產(chǎn)品已經(jīng)成為我國(guó)出口的第

一大類商品。IT產(chǎn)業(yè)是一個(gè)國(guó)際分工非常明顯的行業(yè),其運(yùn)作具有“采購(gòu)全球化、訂單電子化、生產(chǎn)零庫(kù)存”的特點(diǎn),這就大大縮短了從采購(gòu)到交貨的周期,對(duì)于貨物通關(guān)效率提出了比傳統(tǒng)產(chǎn)品高得多的要求。但是,我國(guó)對(duì)加工貿(mào)易的管理依然采取80年代初的合同、手冊(cè)管理辦法,不能適應(yīng)IT產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易的要求。例如,IT產(chǎn)品加工貿(mào)易只有電子訂單,沒(méi)有合同,為了適應(yīng)加工貿(mào)易需要經(jīng)外貿(mào)部門審批合同的規(guī)定,企業(yè)只好人為地編造一個(gè)毫無(wú)意義的合同;IT產(chǎn)品對(duì)通關(guān)效率提出了很高的要求,由于我國(guó)通關(guān)效率不高,不少跨國(guó)公司將其高端產(chǎn)品的加工貿(mào)易放在中國(guó)境外進(jìn)行,國(guó)內(nèi)只能開展低端IT產(chǎn)品的加工貿(mào)易,這不利于實(shí)現(xiàn)我國(guó)提高加工貿(mào)易檔次的政策目標(biāo)。蘇州和深圳已經(jīng)開始了改革這種監(jiān)管模式的嘗試。蘇州海關(guān)對(duì)關(guān)區(qū)內(nèi)的四家IT企業(yè)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)管理。這些企業(yè)的特點(diǎn)是料件繁多,用手冊(cè)管理困難大。具體的監(jiān)管程序是外經(jīng)貿(mào)局對(duì)加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)行總量備案,海關(guān)與被監(jiān)管企業(yè)實(shí)行聯(lián)網(wǎng),海關(guān)直接從指定的數(shù)據(jù)庫(kù)提取數(shù)據(jù),抽查核對(duì)產(chǎn)品單耗,定期查驗(yàn)庫(kù)存,查驗(yàn)時(shí)間與企業(yè)盤點(diǎn)一致,最后進(jìn)行核算核銷,對(duì)差異進(jìn)行核銷。深圳實(shí)行的是聯(lián)網(wǎng)保稅工廠的方式,即利用網(wǎng)絡(luò)和電子攝像技術(shù)對(duì)整個(gè)企業(yè)實(shí)行全封閉的監(jiān)管,整個(gè)工廠相當(dāng)于一個(gè)保稅區(qū)。與蘇州海關(guān)的做法相比,這種方式在防范結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)程中的走私、“飛料”方面效果更明顯,但投入較大,一般的企業(yè)可能無(wú)法負(fù)擔(dān)。無(wú)論哪種方式,對(duì)大型加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)行聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管是今后加工貿(mào)易管理發(fā)展的方向。目前需要注意的是,要盡快統(tǒng)一思想,在全國(guó)范圍內(nèi)推廣比較一致的做法,避免因地區(qū)間差異造成不必要的效率損失。

現(xiàn)行政策與管理規(guī)定不適應(yīng)在華建立采購(gòu)與配送業(yè)務(wù)中心的要求。隨著加工貿(mào)易的快速發(fā)展,中國(guó)形成了巨大的制造業(yè)能力,成為國(guó)際市場(chǎng)上勞動(dòng)密集型制成品重要的出口基地,因此,不少大型跨國(guó)公司計(jì)劃在華建立采購(gòu)配送中心,同時(shí)發(fā)展物流業(yè)務(wù)。但是,由于我國(guó)在保稅區(qū)退稅政策、保稅區(qū)(倉(cāng)庫(kù))監(jiān)管等方面的規(guī)定不能適應(yīng)這種要求,大大阻礙了加工貿(mào)易向下游產(chǎn)業(yè)的延伸。

(五)某些新的政策調(diào)整脫離了加工貿(mào)易企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí),政策效果低于預(yù)期

以出口加工區(qū)政策為例。出口加工區(qū)是國(guó)際上不少國(guó)家采用的加工貿(mào)易管理方式,而且成效卓著。我國(guó)參照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)建立出口加工區(qū),有利于提高對(duì)加工貿(mào)易的管理水平與效率。但是,出口加工區(qū)政策出臺(tái)以來(lái),實(shí)際運(yùn)作效率并不理想,不少出口加工區(qū)入?yún)^(qū)企業(yè)很少。究其原因,就在于出口加工區(qū)有關(guān)規(guī)定脫離了加工貿(mào)易發(fā)展的實(shí)際。

加工貿(mào)易企業(yè)遷入出口加工區(qū)的愿望比較低。從課題組的調(diào)查結(jié)果可以看出(參見(jiàn)表2),86%的受調(diào)查企業(yè)不準(zhǔn)備在出口加工區(qū)投資,準(zhǔn)備將現(xiàn)有工廠搬入出口加工區(qū)的只占2.6%。

表2加工貿(mào)易企業(yè)對(duì)搬入出口加工區(qū)的意愿

意愿企業(yè)數(shù)

將現(xiàn)有工廠搬入13

將新增生產(chǎn)能力搬入，但現(xiàn)有生產(chǎn)能力不搬59

不準(zhǔn)備在出口加工區(qū)投資437

接受調(diào)查的企業(yè)總數(shù)509

資料來(lái)源:根據(jù)課題組企業(yè)問(wèn)卷調(diào)查整理。

表3接受調(diào)查的企業(yè)不愿搬入出口加工區(qū)的原因

原因企業(yè)數(shù)

搬遷成本太高269

出口加工區(qū)政策不利于產(chǎn)品內(nèi)銷52

區(qū)內(nèi)企業(yè)采購(gòu)國(guó)內(nèi)零部件不方便32

區(qū)內(nèi)監(jiān)管效率并不比區(qū)外高18

區(qū)內(nèi)土地成本高于區(qū)外50

不了解出口加工區(qū)政策143

接受調(diào)查的企業(yè)總數(shù)462

資料來(lái)源:根據(jù)課題組企業(yè)問(wèn)卷調(diào)查整理。

現(xiàn)有加工貿(mào)易企業(yè)之所以不愿搬入出口加工區(qū),具有多方面的原因(參見(jiàn)表3)。對(duì)于現(xiàn)有企業(yè)而言,搬遷成本高昂,58%的受調(diào)查的企業(yè)將此作為不搬入出口加工區(qū)的原因。另外,31%的受調(diào)查企業(yè)因不了解出口加工區(qū)政策而拒絕做出搬入的決定。除這兩項(xiàng)原因之外,某些具體的規(guī)定由于不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要,成為阻礙企業(yè)入?yún)^(qū)的原因。目前,越來(lái)越多的加工貿(mào)易企業(yè)都不再是“大進(jìn)大出”的100%出口企業(yè),兼顧國(guó)內(nèi)國(guó)外兩個(gè)市場(chǎng)已經(jīng)成為主流。出口加工區(qū)的管理政策,對(duì)于“大進(jìn)大出”型的企業(yè)而言,監(jiān)管效率大大提高,但對(duì)于與國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)與市場(chǎng)有密切聯(lián)系的加工貿(mào)易企業(yè),則存在諸多不便。例如,出口加工區(qū)企業(yè)可以不實(shí)行手冊(cè)管理,但區(qū)外的深加工結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)必須用手冊(cè),區(qū)內(nèi)企業(yè)沒(méi)手冊(cè)就無(wú)法與區(qū)外的企業(yè)做生意。對(duì)于部分產(chǎn)品內(nèi)銷的加工貿(mào)易企業(yè),出口加工區(qū)外的加工貿(mào)易企業(yè)內(nèi)銷,只需按進(jìn)口零部件稅率補(bǔ)交進(jìn)口零部件的關(guān)稅和增值稅。但區(qū)內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)內(nèi)銷產(chǎn)品時(shí),補(bǔ)交關(guān)稅時(shí)適用成品關(guān)稅稅率,在大部分情況下,成品的關(guān)稅水平高于零部件,由此將加大區(qū)內(nèi)企業(yè)內(nèi)銷的成本,削弱其在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力?？傊?出口加工區(qū)的有關(guān)規(guī)定,實(shí)質(zhì)上削弱了區(qū)內(nèi)企業(yè)與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的聯(lián)系,這對(duì)于大多數(shù)已經(jīng)兼顧內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)的企業(yè)而言,是沒(méi)有吸引力的,而且,區(qū)內(nèi)企業(yè)與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)聯(lián)系的削弱,與加長(zhǎng)加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展目標(biāo)也是不符合的。這就決定了出口加工區(qū)只適合那些新建的100%出口型的加工貿(mào)易企業(yè),而且國(guó)內(nèi)采購(gòu)不能太多,對(duì)于這樣的企業(yè),區(qū)內(nèi)監(jiān)管效率方面是存在一定優(yōu)勢(shì)的。對(duì)于其他加工貿(mào)易企業(yè),絕大部分仍然將留在區(qū)外,因此,出口加工區(qū)政策只能有利于加工貿(mào)易增量部分的合理布局,不能改變目前已經(jīng)存在的加工貿(mào)易“放養(yǎng)”現(xiàn)象。如果將出口加工區(qū)政策定位于給“大進(jìn)大出”的100%出口型企業(yè)創(chuàng)造一個(gè)監(jiān)管效率更高的局部小環(huán)境,出口加工區(qū)政策將是成功的,如果定位于以此改變加工貿(mào)易“放養(yǎng)”的狀態(tài),加強(qiáng)對(duì)加工貿(mào)易的監(jiān)管,則注定是不會(huì)取得明顯效果的。

二、我國(guó)加工貿(mào)易政策未來(lái)調(diào)整的方向

政策是對(duì)現(xiàn)實(shí)的反映,必須與時(shí)俱進(jìn),才能促進(jìn)發(fā)展。加工貿(mào)易政策應(yīng)該從我國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展的現(xiàn)狀出發(fā),在規(guī)范管理的基礎(chǔ)上,促進(jìn)加工貿(mào)易充分發(fā)揮其技術(shù)升級(jí)、產(chǎn)業(yè)升級(jí)和加長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈的潛力。為此,加工貿(mào)易政策應(yīng)該重點(diǎn)在以下幾個(gè)方面進(jìn)行調(diào)整:

(一)對(duì)來(lái)料加工貿(mào)易出口的國(guó)內(nèi)采購(gòu)實(shí)行出口退稅政策

2001年,來(lái)料加工貿(mào)易進(jìn)口額為289億美元,占全部加工貿(mào)易進(jìn)口額的30.7%。受現(xiàn)行來(lái)料加工國(guó)內(nèi)采購(gòu)不退稅政策的影響,來(lái)料加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)增值率比進(jìn)料加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)增值率低15個(gè)百分點(diǎn)。如果對(duì)來(lái)料加工貿(mào)易出口的國(guó)內(nèi)采購(gòu)實(shí)行退稅,將有力地促進(jìn)來(lái)料加工貿(mào)易企業(yè)擴(kuò)大使用國(guó)內(nèi)料件,帶動(dòng)國(guó)內(nèi)上游產(chǎn)業(yè)的出口,加長(zhǎng)加工貿(mào)易的國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈。按來(lái)料加工出口的國(guó)內(nèi)采購(gòu)率達(dá)到進(jìn)料加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)采購(gòu)率計(jì)算,2001年來(lái)料加工國(guó)內(nèi)采購(gòu)值約可增加44億美元,而且,隨著來(lái)料加工貿(mào)易出口的逐年增長(zhǎng),其國(guó)內(nèi)采購(gòu)值也將逐年增長(zhǎng)。但需要強(qiáng)調(diào)的是,加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)價(jià)值鏈的延長(zhǎng)與監(jiān)管成本和風(fēng)險(xiǎn)的增加成正比,因此在采取措施促進(jìn)加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)價(jià)值鏈延長(zhǎng)的同時(shí),要研究進(jìn)一步提高監(jiān)管效率的辦法。

(二)完善深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策

深加工結(jié)轉(zhuǎn)涉及面廣,情況非常復(fù)雜。深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策實(shí)質(zhì)上涉及兩個(gè)問(wèn)題,一是進(jìn)口料件在國(guó)內(nèi)加工后轉(zhuǎn)廠時(shí),是否繼續(xù)實(shí)行保稅監(jiān)管的政策,另一個(gè)問(wèn)題則是對(duì)深加工過(guò)程中所采用的國(guó)產(chǎn)料件是否退稅。由于這兩個(gè)問(wèn)題高度的復(fù)雜性,不同部門對(duì)深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策調(diào)整存在不同意見(jiàn)。

對(duì)于第一個(gè)問(wèn)題,經(jīng)貿(mào)主管部門傾向于維持現(xiàn)行的保(免)稅政策;財(cái)稅部門則主張實(shí)行“免、抵、退”政策;監(jiān)管部門結(jié)合了上述兩種政策選擇,主張對(duì)部分優(yōu)秀、守法、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的企業(yè),繼續(xù)實(shí)行保稅監(jiān)管的政策,對(duì)其他企業(yè)加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)則實(shí)行“先征后退”的政策。

對(duì)于第二個(gè)問(wèn)題,各部門分歧更大,經(jīng)貿(mào)主管部門認(rèn)為應(yīng)該對(duì)深加工結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)使用國(guó)產(chǎn)原材料逐環(huán)節(jié)采取“免、抵、退”政策,即對(duì)加工貿(mào)易企業(yè)使用的國(guó)產(chǎn)原材料在結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)給予退稅,由海關(guān)對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品(其中含國(guó)產(chǎn)原材料成分)進(jìn)行保稅監(jiān)管;財(cái)稅部門認(rèn)為逐環(huán)節(jié)采取“免、抵、退”政策稅收風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大,操作困難;監(jiān)管部門則認(rèn)為如對(duì)國(guó)產(chǎn)材料進(jìn)行保稅監(jiān)管,將進(jìn)一步加大監(jiān)管能力不足的矛盾。

結(jié)合各部門的意見(jiàn),課題組認(rèn)為,對(duì)于深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策,應(yīng)該統(tǒng)籌考慮,分步實(shí)施,短期內(nèi)為了避免對(duì)加工貿(mào)易產(chǎn)生過(guò)大沖擊,應(yīng)該總體上保持現(xiàn)行政策的穩(wěn)定性,只作局部性改進(jìn),中長(zhǎng)期則應(yīng)該按照鼓勵(lì)加工貿(mào)易提高國(guó)內(nèi)采購(gòu)率和附加值的原則,以及提高監(jiān)管效率的原則,對(duì)現(xiàn)行政策進(jìn)行根本調(diào)整。為了合理引導(dǎo)企業(yè),確實(shí)落實(shí)吳儀同志“優(yōu)化存量、控制增量,規(guī)范經(jīng)營(yíng),提高水平”的指示精神,政策設(shè)計(jì)方案一經(jīng)確定,就應(yīng)該公布政策調(diào)整的內(nèi)容和實(shí)施的時(shí)間表。

具體而言,短期內(nèi)(例如3年內(nèi)):

———對(duì)加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)仍維持現(xiàn)行政策,即對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)視同出口,免征增值稅,由海關(guān)對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)口料件繼續(xù)實(shí)行保稅監(jiān)管。

———對(duì)深加工結(jié)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)所采用的國(guó)產(chǎn)料件維持不征不退的辦法,增值稅進(jìn)入產(chǎn)品成本。

———對(duì)銷售給出口加工區(qū)、保稅區(qū)企業(yè)視為出口,即深加工結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品出口到出口加工區(qū)和保稅區(qū)可以當(dāng)作出口辦理核銷手續(xù);國(guó)產(chǎn)品進(jìn)入出口加工區(qū)和保稅區(qū)可以給予出口退稅。

———出口加工區(qū)和保稅區(qū)銷售給區(qū)外企業(yè)的產(chǎn)品視為進(jìn)口,用于加工貿(mào)易的可以實(shí)行保稅監(jiān)管。這樣,至少可以用“境內(nèi)一日游”替代“境外一日游”,節(jié)省加工貿(mào)易成本,同時(shí),增加了出口加工區(qū)和保稅區(qū)對(duì)企業(yè)的吸引力,引導(dǎo)企業(yè)逐漸進(jìn)入?yún)^(qū)內(nèi)。

———對(duì)易于管理的大宗原材料商品參照鋼材“以產(chǎn)頂進(jìn)”做法,在生產(chǎn)企業(yè)銷售給加工出口企業(yè)時(shí)視同出口并辦理增值稅退稅。

中長(zhǎng)期(3年后):

保留短期政策的后三條,除此之外,另進(jìn)行如下調(diào)整:

———對(duì)加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)行分類管理。出口加工區(qū)、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)和區(qū)外實(shí)行電子聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管的加工貿(mào)易企業(yè),其深加工結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)行保稅監(jiān)管。其他加工貿(mào)易企業(yè)產(chǎn)品可出口到境外或出口加工區(qū)、保稅區(qū),如要進(jìn)行深加工結(jié)轉(zhuǎn),海關(guān)對(duì)第一環(huán)節(jié)結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)按加工貿(mào)易內(nèi)銷規(guī)定辦理。其他環(huán)節(jié)結(jié)轉(zhuǎn),則視同國(guó)內(nèi)銷售,按規(guī)定向稅務(wù)部門照章納稅。轉(zhuǎn)入企業(yè)將其作為國(guó)產(chǎn)料件,享受“免、抵、退”政策。這樣,海關(guān)只需對(duì)出口加工區(qū)、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)和電子聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的深加工實(shí)行聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管,監(jiān)管效率將大大提高。

———對(duì)深加工結(jié)轉(zhuǎn)所用的國(guó)產(chǎn)料件實(shí)行“免、抵、退”政策。

———取消現(xiàn)行不符合WTO有關(guān)規(guī)則的各級(jí)政府的出口獎(jiǎng)勵(lì)政策,所結(jié)余資金用于對(duì)出口退稅不及時(shí)造成的企業(yè)利息損失進(jìn)行補(bǔ)償。這樣,即使退稅有時(shí)滯,企業(yè)也不會(huì)承受過(guò)大的財(cái)務(wù)損失,實(shí)質(zhì)上保證了及時(shí)退稅。

———足額退稅,將出口退稅率提高到與增值稅征收稅率相同,保證出口產(chǎn)品國(guó)內(nèi)增值稅的零稅率。

(三)促進(jìn)加工貿(mào)易技術(shù)進(jìn)步

———對(duì)高新技術(shù)產(chǎn)品實(shí)行更加高效的管理制度?，F(xiàn)行的手冊(cè)、合同管理辦法,比較適合上下游企業(yè)關(guān)系穩(wěn)定、價(jià)格變化慢的傳統(tǒng)產(chǎn)品加工貿(mào)易的管理,但不適應(yīng)國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格瞬息萬(wàn)變、生產(chǎn)配套企業(yè)眾多的電子產(chǎn)品的加工貿(mào)易。因此,要適應(yīng)電子信息產(chǎn)品等高新技術(shù)產(chǎn)品“采購(gòu)全球化、訂單電子化、生產(chǎn)零庫(kù)存”的特點(diǎn),改革現(xiàn)行的合同、手冊(cè)管理辦法,取消不必要的合同審批環(huán)節(jié),探索電子手冊(cè)管理辦法,提高監(jiān)管效率。

———提高通關(guān)效率。上海海關(guān)實(shí)施的“大通關(guān)”試點(diǎn),為提高口岸管理部門管理效率、降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本摸索了很多好的經(jīng)驗(yàn)。有關(guān)部門應(yīng)該盡快加以總結(jié),向全國(guó)各個(gè)口岸推廣。

———加強(qiáng)各監(jiān)管部門工作的配合,提高監(jiān)管效率。

———加工貿(mào)易的發(fā)展為在其基礎(chǔ)上進(jìn)行技術(shù)開發(fā)提供了有力的制造平臺(tái),國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)對(duì)技術(shù)、品牌等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)力度,促進(jìn)R&D活動(dòng)的開展。

(四)促進(jìn)加工貿(mào)易向下游采購(gòu)、配送領(lǐng)域延伸

篇6

一、中國(guó)國(guó)際貿(mào)易所面臨的環(huán)境問(wèn)題

目前中國(guó)已經(jīng)是全球第二大貿(mào)易進(jìn)口國(guó)，據(jù)數(shù)據(jù)顯示，2011年中國(guó)貿(mào)易累計(jì)進(jìn)口總值達(dá)2686.37億美元，較上年同期增加202.76億美元，同比增長(zhǎng)7.7%；2012年1～11月，我國(guó)進(jìn)出口總值已達(dá)到35002.8億美元，比2011年同期增長(zhǎng)5.8%，由數(shù)據(jù)我們可以看出中國(guó)的貿(mào)易進(jìn)口總值增長(zhǎng)速度之快，但同時(shí)我們也應(yīng)該看到增長(zhǎng)的同時(shí)難免也會(huì)存在很多問(wèn)題[1]。

1.進(jìn)口產(chǎn)品產(chǎn)生污染

隨著中國(guó)進(jìn)口總額的不斷提升，很多國(guó)外易污染產(chǎn)品也趁勢(shì)進(jìn)入中國(guó)，使我國(guó)的生態(tài)環(huán)境面臨著前所未有的威脅，這樣的進(jìn)口趨勢(shì)嚴(yán)重影響到我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。這類產(chǎn)品在滿足人們?nèi)粘Ｐ枨蟮耐瑫r(shí)也對(duì)我國(guó)環(huán)境構(gòu)成嚴(yán)重威脅。比如一些進(jìn)口的農(nóng)用塑料薄膜、農(nóng)用殺蟲劑等在使用結(jié)束后無(wú)法進(jìn)行有效處理或存在殘留，對(duì)生態(tài)環(huán)境造成嚴(yán)重危害。

2.對(duì)資源消耗型產(chǎn)品依賴性增加

數(shù)據(jù)顯示，近年來(lái)我國(guó)部分資源消耗性產(chǎn)品在進(jìn)口產(chǎn)品中呈大幅度增長(zhǎng)趨勢(shì)，特別是石油天然氣等相關(guān)產(chǎn)品的增長(zhǎng)尤其明顯。在看到進(jìn)口資源消耗型產(chǎn)品帶給我們好處的同時(shí)也不能忽視它帶給我們的巨大負(fù)面影響。數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)對(duì)油氣產(chǎn)品的需求呈逐年增長(zhǎng)趨勢(shì)，也就意味著中國(guó)對(duì)國(guó)際油氣市場(chǎng)依賴日益嚴(yán)重。據(jù)國(guó)際能源署的數(shù)據(jù)顯示，2011年我國(guó)進(jìn)口原油2.5億噸，進(jìn)口依存度高達(dá)55.3%.。大量的新建煉油化工、煤化工企業(yè)集中在沿海和部分內(nèi)陸地區(qū)，碳排放及含硫污染物排放逐年增加，給空氣、水質(zhì)、土壤等生態(tài)環(huán)境帶來(lái)很大的危害。

3.廢棄物轉(zhuǎn)移進(jìn)口

隨著中國(guó)與其他國(guó)家間貿(mào)易的不斷發(fā)展，很多發(fā)達(dá)國(guó)家利用各種方式和機(jī)會(huì)向中國(guó)轉(zhuǎn)移廢棄物。這些廢棄物包括： 含氰廢物、含多氯聯(lián)苯廢物、石棉廢物、廢酚和酚化合物、醚類廢物、廢有機(jī)鹵代化合物、廢無(wú)機(jī)氟化合物等。有些西方國(guó)家在帶動(dòng)中國(guó)就業(yè)的幌子下將一些危害性物質(zhì)轉(zhuǎn)移到中國(guó)大陸生產(chǎn)或者銷售，在中國(guó)建廠、設(shè)廠進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)。根據(jù)國(guó)家質(zhì)檢總局統(tǒng)計(jì)，去年出入境檢驗(yàn)檢疫部門共查出環(huán)保項(xiàng)目不合格廢物原料267批，重2.9萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)分別為2.3%、54.7%。截至今年9月28日，就已經(jīng)查出不合格進(jìn)口廢物原料226批，重5.4萬(wàn)噸。在進(jìn)口產(chǎn)品中，部分國(guó)家將本國(guó)禁止使用的產(chǎn)品轉(zhuǎn)移到我國(guó)，給我國(guó)的生態(tài)環(huán)境造成嚴(yán)重的影響。

4.重污染類產(chǎn)品轉(zhuǎn)移生產(chǎn)

在進(jìn)出口貨物貿(mào)易增長(zhǎng)的同時(shí)，我國(guó)對(duì)外吸引外資逐年增加，中國(guó)的沿海、沿江以及部分發(fā)達(dá)內(nèi)陸地區(qū)，已經(jīng)成為最大的“世界工廠”，在帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高就業(yè)的背后，也給當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境帶來(lái)極大的威脅。發(fā)達(dá)國(guó)家有著非常嚴(yán)格的環(huán)境管理法規(guī)，排放標(biāo)準(zhǔn)要求高，企業(yè)環(huán)保成本高昂，許多醫(yī)藥、化工中間體等高污染類產(chǎn)品的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移到中國(guó)，既降低了生產(chǎn)成本，又避免了對(duì)本國(guó)的環(huán)境破壞。

二、完善國(guó)際貿(mào)易環(huán)境下我國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的具體措施

在當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易環(huán)境下，中國(guó)面臨著國(guó)內(nèi)發(fā)展經(jīng)濟(jì)和保護(hù)環(huán)境同國(guó)際上來(lái)自發(fā)達(dá)國(guó)家的環(huán)境貿(mào)易挑戰(zhàn)的雙重壓力。作為新興的貿(mào)易大國(guó)和環(huán)境大國(guó)，我們必須積極面對(duì)國(guó)際貿(mào)易中的環(huán)境挑戰(zhàn)，積極參與國(guó)際環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)和合作。既在競(jìng)爭(zhēng)中贏得利益，又在合作中抓住機(jī)遇，在爭(zhēng)取主動(dòng)權(quán)的過(guò)程中更好地處理環(huán)境與發(fā)展的關(guān)系[2]。

1.積極適應(yīng)國(guó)際環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)

面對(duì)國(guó)際上各種環(huán)保法規(guī)的出臺(tái)，我們必須及時(shí)掌握信息以增強(qiáng)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的適應(yīng)性。因此國(guó)家商務(wù)部、環(huán)保等相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)起自身責(zé)任，及時(shí)保持對(duì)外消息的暢通，加強(qiáng)對(duì)世界各國(guó)有關(guān)貿(mào)易法規(guī)情況的調(diào)查和研究，充分掌握各國(guó)法規(guī)下環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的新走向和新動(dòng)態(tài)，及早采取措施掌握主動(dòng)權(quán)，避免新貿(mào)易措施的實(shí)施給我國(guó)出口貿(mào)易帶來(lái)不必要的損失。同時(shí)政府要積極鼓勵(lì)我國(guó)企業(yè)爭(zhēng)取早日拿到ISO14000認(rèn)證書。我們還可以以國(guó)際協(xié)議為后盾，合理利用國(guó)際環(huán)保組織和協(xié)議抵制綠色保護(hù)主義。

2.積極開展環(huán)境外交

積極參與國(guó)際合作，開展環(huán)境外交，為了更好地保障我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的可持續(xù)發(fā)展，為了提升我國(guó)環(huán)境貿(mào)易的影響力，我國(guó)要積極參與國(guó)際合作以增強(qiáng)我國(guó)在國(guó)際貿(mào)易環(huán)境中的影響力。作為世界上最大的發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)有責(zé)任和義務(wù)來(lái)推進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的合作和發(fā)展。在堅(jiān)持國(guó)際貿(mào)易共同原則的基礎(chǔ)上積極參與國(guó)際社會(huì)關(guān)于環(huán)境與貿(mào)易的談判，為廣大發(fā)展中國(guó)家爭(zhēng)取更公正、更合理的規(guī)則和制度。同時(shí)在國(guó)際環(huán)境公約立法中發(fā)揮應(yīng)有作用，積極參與國(guó)際貿(mào)易規(guī)則和環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的制定。還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同國(guó)際組織及其他國(guó)家的多邊合作，建立相互認(rèn)可的機(jī)制，共同抵制國(guó)際貿(mào)易壁壘。此外，在處理錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)際環(huán)境關(guān)系時(shí)要采取積極靈活的外交手段，在爭(zhēng)取利益的同時(shí)做到不損害我國(guó)可持續(xù)發(fā)展利益[3]。

3.發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)

隨著國(guó)際市場(chǎng)上環(huán)保商品和技術(shù)需求的擴(kuò)大，龐大的綠色市場(chǎng)也在逐步興起，并不斷影響著國(guó)際市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)。我國(guó)環(huán)保事業(yè)起步晚、技術(shù)落后、經(jīng)驗(yàn)不足，需要借鑒并吸收發(fā)達(dá)國(guó)家的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)抓住當(dāng)前國(guó)際環(huán)境的合作性趨勢(shì)的機(jī)遇，利用外資加大對(duì)環(huán)保的投入，提高環(huán)保技術(shù)產(chǎn)業(yè)。另一方面可以從金融信貸、稅收等方面出發(fā)大力開拓環(huán)保產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)，扶持環(huán)保產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步爭(zhēng)取國(guó)際環(huán)保市場(chǎng)份額。同時(shí)積極開發(fā)綠色產(chǎn)品，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)和包裝上增加環(huán)保因素，并提高產(chǎn)品質(zhì)量。政府積極鼓勵(lì)企業(yè)爭(zhēng)取拿到國(guó)際綠色認(rèn)證，以符合國(guó)際環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的綠色產(chǎn)品打開國(guó)際市場(chǎng)，轉(zhuǎn)變我國(guó)外貿(mào)增長(zhǎng)方式。

4.加大進(jìn)口產(chǎn)品檢驗(yàn)和環(huán)保監(jiān)測(cè)力度

隨著國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)品安全標(biāo)準(zhǔn)的不斷提升，我國(guó)也要不斷加強(qiáng)進(jìn)口商品檢驗(yàn)和環(huán)保監(jiān)測(cè)力度，積極應(yīng)對(duì)我國(guó)進(jìn)口貿(mào)易所存在的問(wèn)題。首先在進(jìn)口易污染產(chǎn)品的時(shí)候必須建立一個(gè)完整的檢驗(yàn)和監(jiān)測(cè)體系，根據(jù)我國(guó)自身情況進(jìn)行科學(xué)分析然后進(jìn)一步完善我國(guó)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)有害我國(guó)環(huán)境的產(chǎn)品拒絕進(jìn)入或者高門檻進(jìn)入。比如針對(duì)一些資源消耗型產(chǎn)品的進(jìn)口，應(yīng)該先分析它對(duì)我國(guó)環(huán)境帶來(lái)的影響再?zèng)Q定是否進(jìn)入。同時(shí)針對(duì)部分國(guó)家轉(zhuǎn)移廢棄物到中國(guó)的情況更是要加大環(huán)保監(jiān)測(cè)力度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)際安全標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)決抵制危害我國(guó)環(huán)境的產(chǎn)品進(jìn)入我國(guó)。

5.建立健全環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)新建項(xiàng)目審查力度

環(huán)保部門應(yīng)根據(jù)國(guó)家“十二五”規(guī)劃和今后加大生態(tài)文明建設(shè)的要求，建立健全各項(xiàng)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于新建項(xiàng)目，要加強(qiáng)環(huán)境影響評(píng)估，達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的，不準(zhǔn)開工建設(shè)和試生產(chǎn)。開工生產(chǎn)后，還要加大其監(jiān)測(cè)檢查力度，同時(shí)從外資引入的源頭上加強(qiáng)審核，對(duì)于環(huán)境危害的項(xiàng)目，要加強(qiáng)評(píng)估，不能為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而對(duì)環(huán)境帶來(lái)長(zhǎng)久危害，處理好發(fā)展與環(huán)境的關(guān)系。

參考文獻(xiàn)

篇7

盡管人們關(guān)于反傾銷的合理性問(wèn)題的爭(zhēng)論激烈,觀點(diǎn)各異,但大體上可以歸結(jié)為兩種類型:一是認(rèn)為反傾銷是不合理的,這種觀點(diǎn)主要從經(jīng)濟(jì)角度出發(fā),認(rèn)為傾銷是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為,而反傾銷卻是違背市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的限制競(jìng)爭(zhēng)行為,對(duì)出口商和進(jìn)口國(guó)的消費(fèi)者是不公平的｡同時(shí),從經(jīng)濟(jì)效益來(lái)講,反傾銷需要付出巨大的代價(jià),得不償失,從總體上減損實(shí)施國(guó)的福利,反傾銷不具有經(jīng)濟(jì)上的合理性,這種觀點(diǎn)主張反傾銷制度應(yīng)當(dāng)被廢除｡第二種觀點(diǎn)認(rèn)為,反傾銷在總體上具有合理性,僅同意在保留反傾銷制度的基礎(chǔ)上對(duì)之進(jìn)行修改｡這種觀點(diǎn)主要從反傾銷的合法性､需要性､有效性對(duì)反傾銷的合理性進(jìn)行證明｡他們認(rèn)為反傾銷經(jīng)歷GATT八輪談判之后作為貿(mào)易保護(hù)手段被保留下來(lái),是被WTO所承認(rèn)的一種貿(mào)易保護(hù)措施,具有合法性,同時(shí),國(guó)際社會(huì)所倡導(dǎo)的貿(mào)易自由化,并不排斥對(duì)貿(mào)易的適度保護(hù),在關(guān)稅大幅度下調(diào),非關(guān)稅壁壘受到制約的情況下,在經(jīng)濟(jì)不景氣的時(shí)期各國(guó)需要運(yùn)用反傾銷等手段對(duì)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù),以保證本國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全,具有需要性,越來(lái)越多的國(guó)家制定反傾銷法和采取反傾銷措施這一事實(shí)也說(shuō)明反傾銷是合理的,另外,相對(duì)其他的貿(mào)易救濟(jì)措施,反傾銷還有簡(jiǎn)便易行,貿(mào)易保護(hù)效果明顯的特點(diǎn),對(duì)于實(shí)現(xiàn)貿(mào)易保護(hù)的目標(biāo)具有有效性的特點(diǎn),因此是合理的｡

人們關(guān)于反傾銷問(wèn)題的爭(zhēng)論,使筆者產(chǎn)生了許多疑問(wèn)｡對(duì)上述第一種觀點(diǎn),我們不禁要問(wèn):反傾銷對(duì)出口商或者進(jìn)口國(guó)的消費(fèi)者不公平就是不合理的嗎?反傾銷不具有經(jīng)濟(jì)上的合理性就是不合理的嗎?對(duì)于第二種觀點(diǎn),我們不禁要問(wèn):一項(xiàng)為人們所需要,并且合法存在并且有效的貿(mào)易政策必然是合理的貿(mào)易政策嗎?如果人們的這種需要本身就不合理呢?

上述疑問(wèn)又引發(fā)了筆者的進(jìn)一步的思考:即什么是合理性?當(dāng)我們說(shuō)一項(xiàng)貿(mào)易政策具有合理性或不具有合理性時(shí),我們的依據(jù)是什么?貿(mào)易政策合理與否是否應(yīng)當(dāng)有一個(gè)相對(duì)客觀明確的標(biāo)準(zhǔn)?一項(xiàng)貿(mào)易政策合理性的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是什么?我想對(duì)這些問(wèn)題的回答是我們探討反傾銷及其他貿(mào)易政策合理性的基礎(chǔ)和前提,這些問(wèn)題不解決,人們對(duì)反傾銷等貿(mào)易政策合理性問(wèn)題的探討和爭(zhēng)論就失去了基礎(chǔ)和前提,雖然我們不能說(shuō)失去基礎(chǔ)和前提的爭(zhēng)論沒(méi)有任何價(jià)值和意義,但這種爭(zhēng)論至少不可能產(chǎn)生出科學(xué)合理的結(jié)論｡

二、哲學(xué)合理性概念的引入

一個(gè)問(wèn)題被哲學(xué)所關(guān)注,大致有四種可能,其中一種可能就是“它是一個(gè)引起了許許多多的思想家關(guān)注,同時(shí)又爭(zhēng)論不休眾說(shuō)紛紜的問(wèn)題｡”[5]

反傾銷從誕生之日起,人們對(duì)它存在的合理性的爭(zhēng)論就沒(méi)有停止過(guò),直到今天,人們對(duì)反傾銷這一貿(mào)易政策的存廢仍然爭(zhēng)論不休｡筆者認(rèn)為,對(duì)貿(mào)易政策合理性問(wèn)題的探討不能僅限于經(jīng)濟(jì)學(xué)和法學(xué)領(lǐng)域的范圍內(nèi),必須在哲學(xué)的指導(dǎo)下,借助哲學(xué)理論工具,才能取得比較科學(xué)合理的認(rèn)識(shí),這是因?yàn)?首先,包括反傾銷在內(nèi)的一國(guó)的貿(mào)易政策,不但是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題,而且還是一個(gè)政治問(wèn)題､社會(huì)問(wèn)題,具有復(fù)雜性､綜合性的特點(diǎn),這就使得對(duì)貿(mào)易政策的研究和分析不能局限于某一具體學(xué)科,而應(yīng)當(dāng)運(yùn)用多學(xué)科進(jìn)行分析和研究,尤其要注意接受哲學(xué)的指導(dǎo);其次,貿(mào)易政策是一個(gè)國(guó)家的涉外公共政策的組成部分,屬于國(guó)家公共政策的范疇,按照公共政策學(xué)家戴維•伊斯頓的觀點(diǎn),“公共政策是對(duì)全社會(huì)的價(jià)值作有權(quán)威的分配｡”對(duì)價(jià)值進(jìn)行分配首先就涉及到對(duì)價(jià)值的判斷和價(jià)值的選擇問(wèn)題,而這些問(wèn)題的解決必須借助于哲學(xué)理論工具,哲學(xué)對(duì)公共政策中涉及價(jià)值傾向的問(wèn)題以及政策分析中的邏輯方法能起到獨(dú)特作用[6]｡最后,從合理性問(wèn)題來(lái)看,是否具有合理性是對(duì)一種事物的評(píng)價(jià)問(wèn)題,評(píng)價(jià)是從一定價(jià)值主體和評(píng)價(jià)主體的角度評(píng)價(jià)對(duì)象怎么樣,是對(duì)于對(duì)象的價(jià)值和意義及其根據(jù)的一種深層理解與探究,這本身就是一個(gè)哲學(xué)問(wèn)題｡

哲學(xué)上“合理性”的概念,是20世紀(jì)西方哲學(xué)為了克服傳統(tǒng)哲學(xué)把理性極端化所導(dǎo)致的哲學(xué)危機(jī)而提出來(lái)的,無(wú)論在國(guó)內(nèi)還是在國(guó)外,哲學(xué)家對(duì)合理性含義的理解并不統(tǒng)一｡有人認(rèn)為,合理性的本質(zhì)在于說(shuō)明“我們是否有充分的理由去信仰我們所要信仰的,我們是否有充分的理由去做我們所要做的”[5]246,合理性最直接的含義是合乎人的理性｡有人認(rèn)為,人們對(duì)“合理性”的內(nèi)涵從來(lái)就有不同的理解和標(biāo)準(zhǔn),其中較為普遍的有兩種不同的理解方式:一種是科學(xué)意義上的合理性,它含有“合事實(shí)､合理性､合規(guī)律與合邏輯”的意思;另一種則本身就是價(jià)值判斷,含有“合目的､合理想､合原則”及“是應(yīng)該的”意思｡另有人認(rèn)為,合理性有三種含義:一是指符合理性和邏輯,即理性原則和邏輯原則的正確性｡二是指符合社會(huì)共同遵守的思想準(zhǔn)則或行為標(biāo)準(zhǔn)｡三是指符合社會(huì)歷史發(fā)展的方向和趨勢(shì),即“合規(guī)律性”,這種合理性是最高層次的合理性｡還有人認(rèn)為,合理性要求人們?cè)谡J(rèn)識(shí)､行為和評(píng)價(jià)等一切方面運(yùn)用自己的理性智慧估算､謀劃出適當(dāng)?shù)幕蜃罴训倪x擇､目標(biāo),并深思熟慮地盡最大可能地調(diào)動(dòng)自己可能利用的手段,達(dá)到可以期望的最佳效果[7]｡

盡管人們對(duì)“合理性”實(shí)質(zhì)內(nèi)涵的理解存在著分歧,對(duì)“合理性”的概念界定也是五花八門,但是,在一些基本的方面,人們的理解是一致的｡筆者認(rèn)為,哲學(xué)合理性的基本含義有以下幾個(gè)方面:

1.合乎人的理性｡也就是說(shuō),人的某種想法或做法要成為合理的,需要經(jīng)過(guò)人的理性的疑問(wèn)､思考､計(jì)算､探索､辨識(shí)､分析､推理､論證､謀劃,等等,而不能僅憑直覺(jué)､感性來(lái)行事,這是合理性最直接的含義｡

2.合規(guī)律性｡“合理”意味著“合乎事實(shí)及其規(guī)律”,也就是說(shuō),“合理”以“真理”為基礎(chǔ),建立在謬誤基礎(chǔ)上的想法和做法必然是不合理的,或者說(shuō),“合理”首先以“科學(xué)為基礎(chǔ)”,必須符合客觀規(guī)律｡合規(guī)律性也被稱為合真理性｡

3.合價(jià)值性｡合理性一方面要求一項(xiàng)行為必須反映客觀規(guī)律､符合客觀規(guī)律;另一方面,合理性還要求一項(xiàng)行為對(duì)主體來(lái)講必須是有利的,能夠滿足主體的某種需要,這是合理性的合價(jià)值性要求｡合理性是合真理性與合價(jià)值性的統(tǒng)一｡一項(xiàng)行為只有既符合客觀規(guī)律,又能使主體的需要得到最大程度的滿足,才具有合理性的基礎(chǔ)｡

合理性含義的上述三個(gè)方面不是相互獨(dú)立,互不相關(guān)的,而是緊密聯(lián)系,互為條件,互為保證的｡同時(shí),這三個(gè)方面是評(píng)價(jià)人類行為合理性的一般標(biāo)準(zhǔn),具體某一行為､某一事物,還應(yīng)當(dāng)有更為具體的特定的標(biāo)準(zhǔn)｡

三、貿(mào)易政策合理性的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

貿(mào)易政策的合理性問(wèn)題實(shí)質(zhì)上是對(duì)一項(xiàng)貿(mào)易政策的評(píng)價(jià)問(wèn)題｡要對(duì)事物進(jìn)行科學(xué)合理的評(píng)價(jià),首先要做的一項(xiàng)工作是確立相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),或者說(shuō)評(píng)價(jià)的尺度,因?yàn)樵u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或者評(píng)價(jià)的尺度是評(píng)價(jià)的前提和基礎(chǔ),沒(méi)有相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),評(píng)價(jià)就失去了參照系統(tǒng),就會(huì)導(dǎo)致評(píng)價(jià)無(wú)法進(jìn)行,即使進(jìn)行評(píng)價(jià),也會(huì)出現(xiàn)“公說(shuō)公有理,婆說(shuō)婆有理”,誰(shuí)也說(shuō)服不了誰(shuí)的局面｡目前,學(xué)界關(guān)于反傾銷合理性的爭(zhēng)論不休的一個(gè)主要原因在于,他們沒(méi)有一個(gè)明確統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),都是從不同的角度對(duì)反傾銷的合理性進(jìn)行的分析和評(píng)價(jià),這就如同“瞎子摸象”一樣,對(duì)同一對(duì)象得出不同甚至是截然相反的結(jié)論就不足為奇了｡

貿(mào)易政策是一國(guó)為了實(shí)現(xiàn)

一定的目標(biāo)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)本國(guó)的進(jìn)出口實(shí)行的政策,它是一國(guó)涉外政策的組成部分,屬于國(guó)家公共政策的范疇｡以哲學(xué)合理性概念為指導(dǎo),筆者認(rèn)為,評(píng)價(jià)一國(guó)貿(mào)易政策是否具有合理性,應(yīng)當(dāng)有以下四個(gè)標(biāo)準(zhǔn):貿(mào)易政策的制定和執(zhí)行是否以理性為基礎(chǔ);貿(mào)易政策是否能實(shí)現(xiàn)國(guó)家利益最大化;貿(mào)易政策是否合乎客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律;貿(mào)易政策是否有利于世界貿(mào)易的發(fā)展｡即合乎理性､合價(jià)值性､合規(guī)律性以及合發(fā)展性｡

(一)貿(mào)易政策的制定和實(shí)施是否以理性為基礎(chǔ)——合乎理性

“人類行動(dòng)的準(zhǔn)則和尺度是理性,因?yàn)槔硇允侨祟愋袆?dòng)的第一原理;這一點(diǎn)根據(jù)我們?cè)趧e處的闡述可以看得很清楚｡正是理性在指導(dǎo)著行動(dòng)以達(dá)到它的適當(dāng)?shù)哪康?#65377;”[8]用理性化的觀點(diǎn)和方法看待､分析和解決問(wèn)題,已經(jīng)成為現(xiàn)代公共政策分析的主要特征之一｡

所謂理性方式,指的是特定的政策主體為著一定的目的,利用一切可能搜集的資訊,經(jīng)過(guò)客觀和準(zhǔn)確的計(jì)算或度量,以尋得最佳的政策手段和最大值的政策結(jié)果｡合理性的貿(mào)易政策要求在制定和執(zhí)行貿(mào)易政策過(guò)程中盡量增加自覺(jué)的科學(xué)分析的理性成分的作用,而盡量減少人類情感､欲望､直覺(jué)､本能等非理性因素的影響,因?yàn)榭茖W(xué)的理性分析能夠幫助人們認(rèn)識(shí)和選擇并支持公共利益和社會(huì)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，自覺(jué)抵制那些危害公共利益和社會(huì)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的行為與政策｡

一般而論,一項(xiàng)理性主義的公共政策的選擇要求同時(shí)具備以下要件:(1)知道所有的社會(huì)價(jià)值偏好及其在社會(huì)人群中的比重;(2)詳盡了解相關(guān)資料,并以此為基礎(chǔ)制定各種可能的政策方案;(3)充分把握每一種政策方案的各種可能的結(jié)果;(4)準(zhǔn)確估計(jì)每一種政策方案的損益期望值和社會(huì)價(jià)值比;(5)合理選擇最為經(jīng)濟(jì)有效的政策方案[9]｡

用這一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貿(mào)易政策進(jìn)行審視,我們不難發(fā)現(xiàn),有一些貿(mào)易政策并未真正建立在人類理性的基礎(chǔ)之上｡比如反傾銷,我們就很難說(shuō)這項(xiàng)貿(mào)易政策的制定和執(zhí)行是合乎人類理性的｡本世紀(jì)初,最早對(duì)傾銷做出立法反應(yīng)的加拿大和美國(guó),幾乎完全根據(jù)一種直觀感覺(jué)和自我保護(hù)意識(shí)｡“有證據(jù)表明,那是出自一種恐懼心態(tài)｡按雅各布•溫納(JacobViner,美國(guó)著名早期經(jīng)濟(jì)學(xué)家)的說(shuō)法,加拿大第一個(gè)反傾銷立法是對(duì)美國(guó)鋼鐵公司大大低于本國(guó)價(jià)格銷售其出口產(chǎn)品做法作出的反應(yīng)｡美國(guó)的反傾銷立法也常被稱作是對(duì)國(guó)際差價(jià)銷售(尤其從德國(guó)進(jìn)口的產(chǎn)品)作出反應(yīng)的一種措施”｡可見(jiàn),初次面對(duì)外國(guó)貨的“傾銷”,并未有經(jīng)濟(jì)理論的思考,匆匆作出了反應(yīng)[10]｡

在實(shí)踐中,許多國(guó)家之所以發(fā)動(dòng)反傾銷,其中一個(gè)重要原因出于報(bào)復(fù)或威懾的動(dòng)機(jī)｡例如,在1980—1998年期間,傳統(tǒng)的反傾銷反對(duì)者的美國(guó)､歐盟､加拿大和澳大利亞等國(guó)家所遭遇的反傾銷90%來(lái)自曾經(jīng)被它們實(shí)施過(guò)反傾銷的國(guó)家｡墨西哥1987年第一次發(fā)動(dòng)反傾銷對(duì)象就是針對(duì)美國(guó)和歐盟的鋼鐵和化工產(chǎn)品,而在此之前,墨西哥的鋼鐵和化工產(chǎn)品就經(jīng)常遭遇美國(guó)和歐盟的反傾銷指控｡很明顯,出于威懾和報(bào)復(fù)的動(dòng)機(jī)的行為也很難說(shuō)是符合人類理性的行為｡

(二)是否能實(shí)現(xiàn)國(guó)家利益最大化——合價(jià)值性

合理性要求一個(gè)事物能夠滿足主體的某種需要,對(duì)主體來(lái)講必須是有利的,并且能夠使主體的利益最大化,這是合理性的合價(jià)值性要求｡

眾所周知,一國(guó)參與國(guó)際貿(mào)易的根本目的是為了獲取貿(mào)易利益,因此,制定的貿(mào)易政策應(yīng)當(dāng)有利于該國(guó)獲取貿(mào)易利益并且能夠使該國(guó)獲取的貿(mào)易利益最大化｡考察一項(xiàng)貿(mào)易政策合理與否,要考察該項(xiàng)政策是否注重對(duì)主體的價(jià)值､利益等方面的反映,這項(xiàng)政策是否對(duì)國(guó)家､對(duì)大多數(shù)人有用,是否能夠?qū)崿F(xiàn)主體貿(mào)易利益最大化｡這里,問(wèn)題的關(guān)鍵是如何理解貿(mào)易利益以及如何理解貿(mào)易利益最大化的問(wèn)題｡

首先,貿(mào)易利益最大化要求不僅僅考慮一項(xiàng)貿(mào)易政策的收益或產(chǎn)出,還應(yīng)當(dāng)計(jì)算該項(xiàng)貿(mào)易政策的成本與支出｡一般來(lái)講,一定貿(mào)易利益的產(chǎn)生或獲得總是以一定的成本的支出為代價(jià),貿(mào)易利益最大化意味著一項(xiàng)貿(mào)易政策能夠使主體以較少的投入獲得盡可能大的產(chǎn)出｡如果一項(xiàng)貿(mào)易政策投入很小,卻能給主體帶來(lái)巨大的利益,那么這項(xiàng)貿(mào)易政策就應(yīng)當(dāng)是合理的,反之,如果一項(xiàng)貿(mào)易政策的執(zhí)行不能為政策主體帶來(lái)利益或者帶來(lái)的利益小于為制定和執(zhí)行這項(xiàng)政策的成本,則這項(xiàng)貿(mào)易政策就不可能是合理的｡

其次,在這里,貿(mào)易利益具有綜合性特征｡雖然發(fā)展對(duì)外貿(mào)易的目標(biāo)主要是為了獲得經(jīng)濟(jì)利益,但貿(mào)易利益不應(yīng)當(dāng)僅限于經(jīng)濟(jì)利益,還應(yīng)當(dāng)包括一個(gè)國(guó)家的政治利益､安全利益､社會(huì)利益､文化利益等｡如果我們僅僅用獲取的經(jīng)濟(jì)利益的大小來(lái)衡量經(jīng)濟(jì)政策或者貿(mào)易政策,那么很多政策的合理性就會(huì)受到質(zhì)疑｡

最后,我們還應(yīng)當(dāng)明確貿(mào)易利益最大化的主體是誰(shuí)｡貿(mào)易政策作為一種公共政策,具有價(jià)值分配的功能,這種價(jià)值的分配不可能使所有的主體平均受益｡貿(mào)易政策的制定和實(shí)施必然會(huì)使一部分主體受益大一些,另一部分主體受益小一些,有些主體利益還可能受到損害｡貿(mào)易利益的獲得主體方面具有多元性,貿(mào)易政策對(duì)國(guó)家利益､政府利益､集團(tuán)利益和公共利益等都必然會(huì)產(chǎn)生各種各樣的影響｡這就存在一個(gè)貿(mào)易利益最大化是使誰(shuí)的利益最大化的問(wèn)題｡雖然在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中,政府利益､集團(tuán)利益等是客觀存在的,并且對(duì)貿(mào)易政策的制定和執(zhí)行往往會(huì)產(chǎn)生重大影響,但作為評(píng)價(jià)貿(mào)易政策合理性,還應(yīng)當(dāng)以貿(mào)易政策是否能夠使國(guó)家利益最大化為標(biāo)準(zhǔn)｡實(shí)踐中,有些貿(mào)易政策受利益集團(tuán)的影響比較大,有時(shí)政府利益也摻雜其中,不能使國(guó)家利益最大化,這樣的貿(mào)易政策雖然是合法存在的,但由于其偏離了正確的方向,我們也不能說(shuō)它是合理的｡

(三)是否合乎客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律——合規(guī)律性

合理性一方面要求一個(gè)事物具有滿足主體需要的屬性,即合價(jià)值性;另一方面,還必須反映客觀規(guī)律､符合客觀規(guī)律,這是合理性的合真理性要求｡合理性是合真理性與合價(jià)值性的統(tǒng)一｡一項(xiàng)行為只有符合客觀規(guī)律,才具有旺盛的生命力,才能使主體的需要得到最大程度的滿足,才具有合理性的基礎(chǔ)｡

根據(jù)馬克思哲學(xué)的基本原理,經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑,上層建筑對(duì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)有反作用｡貿(mào)易政策屬于上層建筑的范疇,必須以經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ),反映客觀的經(jīng)濟(jì)規(guī)律,才能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展｡評(píng)價(jià)一項(xiàng)貿(mào)易政策是否合理,不但要看它能否給國(guó)家?guī)?lái)最大的貿(mào)易利益,也要考察該貿(mào)易政策是否符合客觀的經(jīng)濟(jì)規(guī)律,也就是是否具有科學(xué)性和真理性｡如果一項(xiàng)貿(mào)易政策尊重客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律､反映客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律､符合客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,這項(xiàng)貿(mào)易政策就會(huì)促進(jìn)該國(guó)經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的發(fā)展,就是合理的,反之,如果一項(xiàng)貿(mào)易政策違背了客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,那么,這項(xiàng)貿(mào)易政策就會(huì)阻礙該國(guó)經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的發(fā)展,它就不會(huì)具有合理性｡趙維田先生在分析WTO的《反傾銷規(guī)則》時(shí)曾指出:“處理經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的法律規(guī)則,其實(shí)質(zhì)內(nèi)容是否合理,要靠科學(xué)的經(jīng)濟(jì)理論來(lái)鑒別｡”講的就是這個(gè)道理[10]｡

貿(mào)易政策符合客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,關(guān)鍵是要符合一國(guó)國(guó)情,符合該國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和該國(guó)所處的國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境,盡管一國(guó)的貿(mào)易政策的制定可能會(huì)受各種利益因素的影響,但起最終決定作用的還是這個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和所處的國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境｡

世界各國(guó)貿(mào)易政策演變的歷史也說(shuō)明了貿(mào)易政策要符合國(guó)情的重要性｡19世紀(jì)20年代,英國(guó)完成了手工業(yè)向機(jī)器大工業(yè)的過(guò)渡,工業(yè)生產(chǎn)迅猛發(fā)展,成為世界的工業(yè)制造中心和商品貿(mào)易中心,原先實(shí)行的保護(hù)貿(mào)易政策越來(lái)越難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易發(fā)展的需要,在這種情況下,英國(guó)適時(shí)對(duì)本國(guó)的貿(mào)易政策進(jìn)行重大調(diào)整,廢除了重商主義時(shí)期的保護(hù)貿(mào)易措施,轉(zhuǎn)而開始大力推行自由貿(mào)易政策,自由貿(mào)易政策的推行又進(jìn)一步促進(jìn)了英國(guó)生產(chǎn)力的發(fā)展,使其成為世界頭號(hào)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國(guó)｡在同一時(shí)期,美國(guó)和德國(guó)的工業(yè)發(fā)展水平不高,經(jīng)濟(jì)實(shí)力和工業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力都無(wú)法與英國(guó)相抗衡,美國(guó)和德國(guó)采取了強(qiáng)有力的貿(mào)易保護(hù)措施對(duì)本國(guó)的幼稚工業(yè)進(jìn)行保護(hù),美國(guó)和德國(guó)的貿(mào)易保護(hù)政策大大促進(jìn)了這兩個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,同樣取得了很大的成功｡無(wú)論是英國(guó)的自由貿(mào)易政策,還是美國(guó)､德國(guó)的貿(mào)易保護(hù)政策,都是與其當(dāng)時(shí)國(guó)家的生產(chǎn)力發(fā)展水平以及他們所處的國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境相適應(yīng)的,這是這些國(guó)家貿(mào)易政策成功的根本原因｡

(四)是否有利于世界貿(mào)易的發(fā)展——合發(fā)展性

以是否有利于世界貿(mào)易的發(fā)展作為一國(guó)貿(mào)易政策合理性的一項(xiàng)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),是由一國(guó)貿(mào)易政策的涉外屬性和當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化的時(shí)代特征所共同決定的｡

雖然衡量一國(guó)的貿(mào)易政策是否合理應(yīng)當(dāng)主要以其是否符合客

觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,是否有利于該國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展,實(shí)現(xiàn)該國(guó)利益最大化為標(biāo)準(zhǔn)｡但是,在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代,我們卻不能忽視一國(guó)貿(mào)易政策對(duì)全球和全人類的影響｡因?yàn)樵谌蚧瘯r(shí)代,不但一個(gè)國(guó)家的貿(mào)易政策會(huì)對(duì)整個(gè)世界貿(mào)易和全人類的福利發(fā)生影響,世界貿(mào)易的發(fā)展?fàn)顩r反過(guò)來(lái)也會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步產(chǎn)生重大影響,單個(gè)的國(guó)家愈來(lái)愈成為世界的不可分割的組成部分｡在經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代,即使純粹的國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策都可能對(duì)其他國(guó)家的經(jīng)濟(jì)和世界經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生重大影響,何況一國(guó)的對(duì)外貿(mào)易政策呢?因此,經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展以及各國(guó)經(jīng)濟(jì)之間的相互依賴的增強(qiáng),要求我們?cè)趯?duì)貿(mào)易政策進(jìn)行合理性評(píng)價(jià)時(shí)不能局限在該貿(mào)易政策對(duì)本國(guó)發(fā)生的影響,我們必須跳出國(guó)家的圍墻,站在全球及全人類的高度來(lái)對(duì)一國(guó)的貿(mào)易政策進(jìn)行評(píng)價(jià)｡一國(guó)的貿(mào)易政策的選擇不僅要考慮本國(guó)的利益,還應(yīng)當(dāng)考慮國(guó)際的利益乃至全人類的利益｡其實(shí),在這方面,WTO正在進(jìn)行著成功的實(shí)踐(指以WTO貿(mào)易政策評(píng)審機(jī)制為主要內(nèi)容的對(duì)各國(guó)的貿(mào)易政策的監(jiān)督與評(píng)價(jià),作者注)｡

在世界范圍內(nèi),盡管貿(mào)易自由化發(fā)展還時(shí)常受到各種阻礙,還有人反對(duì)貿(mào)易自由化,盡管WTO允許其成員在很多情況下對(duì)本國(guó)貿(mào)易進(jìn)行各種各樣的保護(hù),但是,貿(mào)易自由化能夠使世界的資源實(shí)現(xiàn)最佳配置,為人們創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì),提供更加公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境,從而增加全世界人民的福利,提高人類的生活水平,這幾乎已經(jīng)成為國(guó)際社會(huì)的共識(shí)｡貿(mào)易自由化不僅具有堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易理論的支撐,而且也已經(jīng)并且正在得到實(shí)踐的證實(shí),WTO的建立和區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的迅猛發(fā)展就是最好的證明｡因此,我們?cè)趯?duì)一國(guó)的國(guó)際貿(mào)易政策進(jìn)行合理性評(píng)價(jià)時(shí),除了考慮其制定和執(zhí)行的理性基礎(chǔ)､符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律､對(duì)該國(guó)的貿(mào)易利益最大化之外,還應(yīng)當(dāng)以該貿(mào)易政策是否有利于促進(jìn)貿(mào)易自由化的發(fā)展,是否有利于提高全人類的福利作為一項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)｡從這個(gè)角度來(lái)看,如果一個(gè)國(guó)家的貿(mào)易政策有利于世界貿(mào)易自由化的發(fā)展,有利于全人類福利的提高,則我們可以認(rèn)為這項(xiàng)貿(mào)易政策是合理的;反之,如果一項(xiàng)貿(mào)易政策不合理地阻礙世界貿(mào)易自由化的發(fā)展,不利于全人類福利的提高甚至損害全人類的福利,則即使這項(xiàng)貿(mào)易政策符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律,能夠是本國(guó)的利益最大化,其合理性也應(yīng)當(dāng)受到質(zhì)疑｡

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篇8

本文對(duì)我國(guó)加工貿(mào)易政策的分析是基于以下前提和框架展開的。

1.《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》（下文簡(jiǎn)稱《十五綱要》）。加工貿(mào)易作為整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的組成部分，其發(fā)展方向以及實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)應(yīng)服從于并有助于我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。我國(guó)政府已制定《十五綱要》，這是今后五年內(nèi)我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的指導(dǎo)性綱領(lǐng)，因此，加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整也應(yīng)以此為指南。本文將以《十五綱要》所提出的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)為指導(dǎo)，對(duì)現(xiàn)行加工貿(mào)易政策進(jìn)行剖析，提出我國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的原則，在此基礎(chǔ)上，對(duì)加工貿(mào)易政策調(diào)整作出建議。

2.加入世界貿(mào)易組織(WTO)。我國(guó)已經(jīng)加入WTO，這將極大地改變我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展的外部環(huán)境，其中，既有有利的改變，也有不利的改變。為最大限度地趨利避害，我們?cè)谥朴喴磺姓邥r(shí)要充分考慮到“入世”的影響。我們將主要就“入世”對(duì)加工貿(mào)易的中間品替代，對(duì)加工貿(mào)易的出口以及貿(mào)易磨擦公平解決等方面來(lái)討論我國(guó)加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整。

3.加工貿(mào)易的“進(jìn)口——加工——出口”分析框架。在現(xiàn)實(shí)中，加工貿(mào)易就是對(duì)“兩頭在外，中間在內(nèi)”這樣一種特殊的貿(mào)易方式的界定。我們對(duì)加工貿(mào)易的理解和研究著眼于兩個(gè)方面：一是“加工”，二是“貿(mào)易方式”?！凹庸ぁ睂儆凇爸虚g在內(nèi)”環(huán)節(jié)。它是東道國(guó)投入具有比較優(yōu)勢(shì)的生產(chǎn)要素對(duì)進(jìn)口投入要素進(jìn)行加工生產(chǎn)的過(guò)程，它表現(xiàn)為國(guó)際分工。作為一種“貿(mào)易方式”，加工貿(mào)易的實(shí)質(zhì)是“兩頭在外”。無(wú)論是“來(lái)料加工”，還是“進(jìn)料加工”，主要原材料、零部件等由外商提供或從國(guó)際市場(chǎng)購(gòu)入，加工制成品應(yīng)全部出口。許多國(guó)家的政府為了利用“加工貿(mào)易”這一貿(mào)易方式，往往實(shí)行相關(guān)的政策措施，對(duì)原材料等中間品的進(jìn)口以及加工成品的出口進(jìn)行必要的管理，所實(shí)行的政策措施更多的是鼓勵(lì)性的，特別是確保加工成品的出口。之所以如此，在于加工貿(mào)易對(duì)本國(guó)的經(jīng)濟(jì)、外貿(mào)發(fā)展有著其他貿(mào)易方式不可替代的作用。這就不難理解為什么對(duì)加工貿(mào)易的研究與對(duì)其相關(guān)的政策探討總是無(wú)法剝離的。因此，加工貿(mào)易是由“進(jìn)口——加工——出口”三個(gè)環(huán)節(jié)構(gòu)成的一個(gè)有機(jī)的整體，缺少其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)都不能成其為加工貿(mào)易。本文將按照這一框架，分別對(duì)相關(guān)政策進(jìn)行分析。不可避免的是，這三個(gè)部分的政策劃分不可能是十分精確的，一項(xiàng)政策會(huì)影響三個(gè)環(huán)節(jié)。但就我們研究政策的目的而言，這種不精確并不十分緊要，因而我們?cè)谖闹胁⑽磭?yán)格拘泥于這種劃分。而分三個(gè)環(huán)節(jié)分別進(jìn)行論述的好處在于，有利于我們基于加工貿(mào)易的內(nèi)在運(yùn)行機(jī)理和各個(gè)環(huán)節(jié)的突出問(wèn)題來(lái)討論相關(guān)政策，從而使政策剖析和建議更具有針對(duì)性。

二、我國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則

我們認(rèn)為，我國(guó)加工貿(mào)易今后一段時(shí)期內(nèi)的發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則的確立，應(yīng)緊緊圍繞《十五綱要》制定的總體戰(zhàn)略目標(biāo)來(lái)進(jìn)行。根據(jù)加工貿(mào)易本身的特性及作用，《十五綱要》中所涉及的就業(yè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和擴(kuò)大出口等問(wèn)題值得我們?cè)诳紤]加工貿(mào)易政策時(shí)重點(diǎn)注意：

1.關(guān)于就業(yè)。大力發(fā)展和鼓勵(lì)以勞動(dòng)密集型產(chǎn)品為主的加工貿(mào)易，在我國(guó)仍然有重要的戰(zhàn)略意義。目前，我國(guó)加工貿(mào)易從事的大多仍是勞動(dòng)密集型的產(chǎn)品加工，應(yīng)該說(shuō)這符合我國(guó)勞動(dòng)力資源豐富所決定的比較優(yōu)勢(shì)，對(duì)于緩解就業(yè)壓力，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)發(fā)揮著巨大的作用。因此，要實(shí)現(xiàn)《十五綱要》提出的有關(guān)就業(yè)的目標(biāo)，有必要大力發(fā)展加工貿(mào)易。因?yàn)?，首先，就業(yè)問(wèn)題的解決離不開出口貿(mào)易的擴(kuò)大；其次，以我國(guó)目前的工業(yè)發(fā)展水平而言，尚不具備資本、技術(shù)、管理等方面的比較優(yōu)勢(shì)，換言之，要擴(kuò)大出口，我們所能依賴的，就是充分發(fā)揮勞動(dòng)力比較優(yōu)勢(shì)的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)或勞動(dòng)密集程度較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)的加工貿(mào)易。

當(dāng)然，這并不是說(shuō)我們要永遠(yuǎn)停留在為跨國(guó)公司當(dāng)加工裝配車間的階段，相反，在發(fā)展加工貿(mào)易的過(guò)程中，我們要注意學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)，管理經(jīng)驗(yàn)，建立營(yíng)銷渠道，積累資本，努力將出口產(chǎn)業(yè)升級(jí)至更高的技術(shù)層次。但是，在完成這個(gè)過(guò)程之前，作為一種過(guò)渡，采取加工貿(mào)易的方式來(lái)緩解就業(yè)壓力，積累資金、技術(shù)包括經(jīng)驗(yàn)都是完全必要而且必須的。

2.關(guān)于結(jié)構(gòu)調(diào)整。目前我國(guó)的加工貿(mào)易對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用不夠明顯，主要表現(xiàn)在加工程度低，加工鏈條短，原材料國(guó)產(chǎn)化率低，波及效應(yīng)不強(qiáng)等等。這是否意味著發(fā)展加工貿(mào)易與我們優(yōu)化工業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的目標(biāo)互不相容呢？我們認(rèn)為，對(duì)這個(gè)問(wèn)題的回答應(yīng)該是否定的。一方面，我們大力發(fā)展加工貿(mào)易為解決就業(yè)問(wèn)題所必需；另一方面，加工貿(mào)易這種貿(mào)易方式本身固有的兩頭在外造成的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)程度低，波及效應(yīng)弱的弱點(diǎn)也不容諱避。這要求我們?cè)谡咧朴喼信εd利抑弊，充分發(fā)揮其積極的作用，同時(shí)對(duì)其消極的一面要加以糾正克服。

我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中大國(guó)，具有與小國(guó)不同的特點(diǎn)。那些適合于韓國(guó)、新加坡等新興工業(yè)化國(guó)家的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)并不能完全地照搬到我國(guó)來(lái)，而是要有選擇地加以學(xué)習(xí)吸收。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化這個(gè)問(wèn)題上要堅(jiān)持同樣的原則。大國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與產(chǎn)業(yè)升級(jí)往往毋需像小國(guó)那樣完全依賴外部的力量，因?yàn)橐皇菄?guó)內(nèi)的市場(chǎng)足夠大，可以讓新興產(chǎn)業(yè)達(dá)到足以獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)的規(guī)模；二是因大國(guó)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí)所需的技術(shù)、資本等如果全部依賴外部引進(jìn)，即使供給能力不成問(wèn)題，代價(jià)恐怕亦難以承受。因而，我國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，主要還是要依賴自身的技術(shù)研發(fā)，創(chuàng)新人才的培養(yǎng)，創(chuàng)新機(jī)制的建立以及管理水平的提高。把我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的希望完全寄托于外部，僅僅依靠引進(jìn)技術(shù)或資金來(lái)完成，是不現(xiàn)實(shí)的。

這并不等于說(shuō)個(gè)別處于特殊地理位置和具有特殊發(fā)展基礎(chǔ)的地區(qū)無(wú)法通過(guò)發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)來(lái)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。相反，深圳市以加工貿(mào)易的方式吸引了大批國(guó)際知名跨國(guó)公司前往設(shè)廠，顯著地加速了深圳市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的建立和現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)。在國(guó)際分工進(jìn)一步深化和生產(chǎn)全球化程度不斷提高的今天，加工貿(mào)易無(wú)疑是發(fā)展中國(guó)家了解學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)和管理方式，盡快建立起自己的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的一條重要途徑。

3.關(guān)于擴(kuò)大出口。出口是推動(dòng)一國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要因素。從加工貿(mào)易在我國(guó)對(duì)外貿(mào)易中所占有的舉足輕重的地位來(lái)看，在今后相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，這種貿(mào)易方式仍是我國(guó)對(duì)外貿(mào)易增長(zhǎng)的主要推動(dòng)力量。當(dāng)然，在促進(jìn)加工貿(mào)易增長(zhǎng)的同時(shí)，也要注重其質(zhì)量的提高。加工貿(mào)易中存在著的出口商品結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)不合理，高科技產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易比重低，以及加工貿(mào)易增值率較低，管理中存在漏洞等問(wèn)題都必須加以重視、解決。我們進(jìn)行加工貿(mào)易政策設(shè)計(jì)和調(diào)整的目標(biāo)，正如《十五綱要》第十七章第二節(jié)指出：“加強(qiáng)加工貿(mào)易管理，提高加工貿(mào)易增值率，擴(kuò)大加工貿(mào)易出口。”

根據(jù)以上分析，我們認(rèn)為，新的時(shí)期，加工貿(mào)易政策制訂所應(yīng)遵循的原則和實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)是，在今后相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，繼續(xù)發(fā)展加工貿(mào)易，發(fā)揮其利用我國(guó)的比較優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì)；而且，利用“入世”為我國(guó)加工貿(mào)易的大發(fā)展創(chuàng)造的良好外部環(huán)境努力擴(kuò)大出口；同時(shí)，對(duì)加工貿(mào)易要用政策措施加以引導(dǎo)，注意增強(qiáng)其對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用，努力提高加工過(guò)程的技術(shù)含量和附加值，揚(yáng)長(zhǎng)避短，以利于我國(guó)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，培養(yǎng)新的比較優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長(zhǎng)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

三、對(duì)現(xiàn)行加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)的政策的評(píng)價(jià)

1.加工貿(mào)易中的利用外資政策。引進(jìn)外資是我國(guó)對(duì)外開放的一項(xiàng)重要內(nèi)容?！妒寰V要》指出，十五期間，要積極合理有效地利用外資，把吸收外商直接投資作為利用外資的重點(diǎn)，完善利用外資政策，鼓勵(lì)外商特別是跨國(guó)公司參與國(guó)有企業(yè)的改組改造，投資高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和出口型產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)水平的提高。

我國(guó)目前利用外資的主要方式是利用外資從事勞動(dòng)密集型加工貿(mào)易。當(dāng)然，我們不能否定這種方式在改革開放之初，我國(guó)加工貿(mào)易還未得到充分發(fā)展時(shí)期，對(duì)于我國(guó)對(duì)外貿(mào)易額的增長(zhǎng)和我國(guó)產(chǎn)品早日進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)所具有的意義；但是，必須認(rèn)識(shí)到，發(fā)展中國(guó)家利用外資的重要目的之一——引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)——卻未能得到很好的實(shí)現(xiàn)。由于我國(guó)利用外資多采取加工貿(mào)易的方式，因而外資并未帶來(lái)多少先進(jìn)技術(shù)；而且，由于外資集中在勞動(dòng)密集型加工行業(yè)，導(dǎo)致了一定程度的惡性競(jìng)爭(zhēng)和產(chǎn)品的過(guò)剩。從國(guó)內(nèi)看，由于外商投資的勞動(dòng)密集型加工工業(yè)的過(guò)分膨脹，引起產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理更加嚴(yán)重，激化了本來(lái)就存在的能源和原材料的供求矛盾。

在加工貿(mào)易發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)上述不盡如人意的情況，有違我們利用外資的初衷，在政策方面也有值得檢討之處。有些地區(qū)在發(fā)展加工貿(mào)易的過(guò)程中，片面追求外貿(mào)數(shù)量的增長(zhǎng)，而不注重其質(zhì)量的提高，對(duì)于外資的流向，既不加限制，又不予以引導(dǎo)。致使外資大量進(jìn)入勞動(dòng)密集型簡(jiǎn)單加工行業(yè)，而未能發(fā)揮其對(duì)我國(guó)技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)升級(jí)的應(yīng)有作用。

我國(guó)現(xiàn)行的加工貿(mào)易政策給予產(chǎn)品出口型外資企業(yè)相當(dāng)多的特殊優(yōu)惠，其目的是促進(jìn)我國(guó)對(duì)外出口規(guī)模的擴(kuò)大，緩解當(dāng)時(shí)我國(guó)外匯短缺帶來(lái)的壓力，充分發(fā)揮對(duì)外貿(mào)易帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用。但是，客觀上也鼓勵(lì)了外商將資金投入到“大進(jìn)大出”型的加工貿(mào)易行業(yè)，利用我國(guó)的廉價(jià)勞動(dòng)力，進(jìn)行技術(shù)含量較低的加工工業(yè)品的生產(chǎn)。這在當(dāng)前，已經(jīng)不利于我國(guó)進(jìn)一步提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)出口競(jìng)爭(zhēng)力的需要。

1995年6月，國(guó)家計(jì)委，外經(jīng)貿(mào)部聯(lián)合了《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》兩個(gè)文件，目的就在于正確引導(dǎo)外資產(chǎn)業(yè)投向，盡快改變目前外商投資集中于“短平快”項(xiàng)目的局面。但是兩個(gè)文件下達(dá)后并未產(chǎn)生預(yù)期的效果，主要原因是沒(méi)有配套的政策手段及缺乏規(guī)范的地方政府行為。

目前的加工貿(mào)易政策中，對(duì)于外資投向增值較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)和產(chǎn)業(yè)的鼓勵(lì)尚嫌不足。大量的外資從事附加值較低的最終裝配環(huán)節(jié)的簡(jiǎn)單加工貿(mào)易，長(zhǎng)此以往，對(duì)我國(guó)上游原材料和中間投入品產(chǎn)業(yè)的成長(zhǎng)不利。

總的看來(lái)，現(xiàn)行的利用外資政策促進(jìn)了我國(guó)外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，積極作用不容置疑；但同時(shí)，由于情況的變化，現(xiàn)有政策對(duì)于外資促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和技術(shù)進(jìn)步的鼓勵(lì)措施不足，將從事簡(jiǎn)單加工貿(mào)易的外商投資企業(yè)和從事高附加值、高科技產(chǎn)品生產(chǎn)的外商投資企業(yè)不加區(qū)別地給予優(yōu)惠，并不能很好體現(xiàn)國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策精神，也不利于我國(guó)的加工貿(mào)易向提高增值率和技術(shù)含量的方向發(fā)展。

2.加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)有關(guān)提高中間品本地化率的政策。現(xiàn)有加工貿(mào)易中間品本地化率不高是一個(gè)公認(rèn)的事實(shí)，這種狀況既是我國(guó)原有產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，技術(shù)水平落后從而中間投入品行業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力的劣勢(shì)所決定了的，又與加工貿(mào)易本身“兩頭在外”的特點(diǎn)有關(guān)。但這并不意味著發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)不能在發(fā)展加工貿(mào)易過(guò)程中逐步提高投入品的本地化率，從而促進(jìn)國(guó)內(nèi)原材料行業(yè)的發(fā)展。不少發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)表明，通過(guò)適當(dāng)?shù)恼咭龑?dǎo)，加工貿(mào)易投入品的本地化率會(huì)得以逐步提高，從而會(huì)更加充分地發(fā)揮加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。

我們不能硬性地規(guī)定加工貿(mào)易出口品使用的國(guó)產(chǎn)材料比重，因?yàn)槟壳拔覈?guó)的確還無(wú)法生產(chǎn)某些投入品或其產(chǎn)品的質(zhì)量達(dá)不到加工企業(yè)的要求。況且，那樣做也違背了WTO的國(guó)民待遇原則。政策所能做到而且應(yīng)該做到的，就是為國(guó)產(chǎn)投入品和進(jìn)口投入品提供一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，使已具競(jìng)爭(zhēng)能力的國(guó)產(chǎn)投入品不致因?yàn)檎叩钠缫暥ジ?jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。我國(guó)的加工貿(mào)易政策中的確存在這種不合理的對(duì)進(jìn)口投入品的“超國(guó)民待遇”現(xiàn)象：加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)口投入品可以免繳關(guān)稅、工商統(tǒng)一稅（增值稅和消費(fèi)稅）；而如果從國(guó)內(nèi)購(gòu)買中間投入品則只能享受部分退稅（征17%，退19%）的待遇。在這種情況下，許多原本會(huì)使用國(guó)產(chǎn)料件的企業(yè)也轉(zhuǎn)而進(jìn)口加工所需的投入品。我國(guó)加工貿(mào)易波及效應(yīng)差，與此不無(wú)關(guān)系。

令人欣慰的是，我國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展成就最為顯著的深圳市了《深圳市關(guān)于鼓勵(lì)來(lái)料加工業(yè)務(wù)使用國(guó)產(chǎn)料件的通知》，鼓勵(lì)外商委托加工單位向境內(nèi)企業(yè)購(gòu)買料、件（除國(guó)家禁止或限制出口的原材料外）進(jìn)行加工裝配，成品全部交還外商出口；允許以國(guó)內(nèi)購(gòu)料方式委托我方加工裝配的外商，根據(jù)需要委托加工單位向市經(jīng)濟(jì)發(fā)展局提交國(guó)內(nèi)購(gòu)料申請(qǐng)表，申請(qǐng)國(guó)內(nèi)購(gòu)料。但就全國(guó)范圍來(lái)看，其它地區(qū)尚無(wú)類似規(guī)定。我們認(rèn)為，此類鼓勵(lì)政策，與相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)政策相結(jié)合，有利于我國(guó)中間投入品行業(yè)的成長(zhǎng)，促進(jìn)加工貿(mào)易波及效應(yīng)的發(fā)揮，最終將優(yōu)化我國(guó)的工業(yè)結(jié)構(gòu)，提高我國(guó)工業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

另有學(xué)者認(rèn)為，鼓勵(lì)加工貿(mào)易企業(yè)使用國(guó)產(chǎn)料件不必要采取給國(guó)產(chǎn)料件足額退稅的手段，而可以通過(guò)對(duì)進(jìn)口料件征以相當(dāng)于國(guó)產(chǎn)料件的稅賦來(lái)實(shí)現(xiàn)。這種論點(diǎn)無(wú)異于取消對(duì)加工貿(mào)易的優(yōu)惠政策，使之與一般貿(mào)易處于同等的地位。我們認(rèn)為這樣做可能造成加工貿(mào)易的衰退，從而影響我國(guó)擴(kuò)大出口和增加就業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。由于對(duì)加工貿(mào)易實(shí)行免稅的優(yōu)惠政策為國(guó)際上通行的做法，因而我國(guó)取消對(duì)加工貿(mào)易的優(yōu)惠，必將使大量加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移到與我國(guó)處于相似發(fā)展階段的發(fā)展中國(guó)家，其結(jié)果可能是進(jìn)一步影響我國(guó)對(duì)外貿(mào)易國(guó)際地位和對(duì)外開放形象，得不償失。

綜上所述，我國(guó)目前加工貿(mào)易政策中，對(duì)中間投入品國(guó)產(chǎn)化的鼓勵(lì)不足；加工貿(mào)易雖然規(guī)模上不斷擴(kuò)大，但對(duì)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的促進(jìn)作用卻很有限。這種狀況，不利于實(shí)現(xiàn)我國(guó)提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的目標(biāo)，因而，要予以適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

3.現(xiàn)行加工貿(mào)易的監(jiān)管政策。我國(guó)現(xiàn)行加工貿(mào)易監(jiān)管中存在的主要問(wèn)題就是由于采取了不合國(guó)情的開放式監(jiān)管模式造成嚴(yán)重的走私。這已被證明是我國(guó)加工貿(mào)易政策中的一個(gè)失誤。由于我國(guó)加工貿(mào)易已經(jīng)形成了分布區(qū)域廣，涉及行業(yè)面寬的格局，此時(shí)再試圖將其納入封閉式監(jiān)管模式由于成本太高而根本不現(xiàn)實(shí)。

盡管如此，我國(guó)的加工貿(mào)易監(jiān)管部門還是試圖在增量部分作出補(bǔ)救。2000年4月27日《國(guó)務(wù)院辦公廳（關(guān)于進(jìn)行設(shè)立出口加工區(qū)試點(diǎn)）的復(fù)函》批準(zhǔn)在大連、天津、北京、煙臺(tái)、深圳、廣州等地設(shè)立出口加工區(qū)。同年5月24日，海關(guān)總署頒布《中華人民共和國(guó)海關(guān)對(duì)出口加工區(qū)監(jiān)管暫行辦法》作為出口加工區(qū)監(jiān)管的法律依據(jù)。出口加工區(qū)的設(shè)立實(shí)際上對(duì)區(qū)內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)引入了封閉式的監(jiān)管模式?！稄?fù)函》中指出：“要按照優(yōu)化存量、控制增量、規(guī)范管理，提高水平的方針，先把新增加的加工貿(mào)易企業(yè)引入出口加工區(qū)，逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)加工貿(mào)易企業(yè)的集中規(guī)范管理?！币晕覈?guó)現(xiàn)有加工貿(mào)易的龐大規(guī)模，不可能一夜之間都由開放式監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)榉忾]式監(jiān)管，因此，在建立出口加工區(qū)容納新增加工貿(mào)易企業(yè)和一部分具備條件的現(xiàn)有加工貿(mào)易企業(yè)的同時(shí)，也要加大管理力度，嚴(yán)格審批手續(xù)，堅(jiān)決打擊利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的犯罪活動(dòng)。在這方面，我國(guó)海關(guān)已經(jīng)做了大量的工作。如1989年《海關(guān)總署關(guān)于對(duì)來(lái)料加工進(jìn)口料件收取保證金問(wèn)題的規(guī)定》中明確指出：“對(duì)少數(shù)資信不好，管理混亂，或有走私違法前科的企業(yè)所經(jīng)營(yíng)的來(lái)料加工進(jìn)口的料件，已批準(zhǔn)的拆解舊汽車和廢舊家用電器來(lái)料加工合同進(jìn)口的料件，以及需加強(qiáng)管理的特定的進(jìn)口料件，先收取相當(dāng)于進(jìn)口稅款的保證金，加工成品出口經(jīng)海關(guān)核銷后，退還保證金?！?/p>

我們相信，通過(guò)對(duì)存量加強(qiáng)監(jiān)管力度和將增量納入封閉式監(jiān)管的方法，將會(huì)較好地解決我國(guó)加工貿(mào)易中存在的走私嚴(yán)重的問(wèn)題，促進(jìn)我國(guó)加工貿(mào)易健康發(fā)展。

四、對(duì)現(xiàn)行加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)政策的評(píng)價(jià)

目前我國(guó)加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)的主要問(wèn)題是增值率較低，造成這種狀況的直接原因有二：加工技術(shù)水平較低；加工鏈條短。其實(shí)這兩個(gè)問(wèn)題是有聯(lián)系的，較低的技術(shù)水平?jīng)Q定了加工環(huán)節(jié)只能進(jìn)行那些簡(jiǎn)單加工裝配操作；只有在進(jìn)一步提高技術(shù)水平后，才有可能延長(zhǎng)加工鏈條，獲得較高的附加價(jià)值。但是從政策角度來(lái)考慮，這兩個(gè)問(wèn)題要加以區(qū)分。

1.技術(shù)水平問(wèn)題。加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)技術(shù)水平低，極少采用先進(jìn)技術(shù)的狀況，與發(fā)展中國(guó)家的比較優(yōu)勢(shì)以及加工貿(mào)易本身的特點(diǎn)是符合的。發(fā)展中國(guó)家（如我國(guó)）最大的比較優(yōu)勢(shì)就是有大量廉價(jià)的非熟練勞動(dòng)力，這一點(diǎn)吸引跨國(guó)公司將生產(chǎn)環(huán)節(jié)中需要大量使用非熟練勞動(dòng)力的加工裝配環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移到我國(guó)來(lái)，進(jìn)行加工貿(mào)易?？梢?jiàn)，加工貿(mào)易實(shí)際上是國(guó)際分工的一種方式，在分工中發(fā)展中國(guó)家由于自身?xiàng)l件的約束，被局限在生產(chǎn)技術(shù)水平較低的加工裝配階段；而發(fā)達(dá)國(guó)家則利用其資本和技術(shù)的優(yōu)勢(shì)，占據(jù)了生產(chǎn)的研發(fā)及技術(shù)含量高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。

了解了這一點(diǎn)，有助于我們更加清醒地認(rèn)識(shí)我國(guó)鼓勵(lì)加工貿(mào)易發(fā)展的目的。這個(gè)目的不是利用加工貿(mào)易來(lái)使我國(guó)生產(chǎn)技術(shù)得到實(shí)質(zhì)性的進(jìn)步，而是利用外國(guó)資本，增加就業(yè)，以及擴(kuò)大對(duì)外經(jīng)濟(jì)交流，取得外匯收入等。如果我們不切實(shí)際地期望通過(guò)加工貿(mào)易的發(fā)展，就可解決我國(guó)技術(shù)水平落后于發(fā)達(dá)國(guó)家的問(wèn)題，結(jié)果必然會(huì)讓我們大失所望。但這是否意味著加工貿(mào)易的加工技術(shù)水平就不需要提高，或者發(fā)展中國(guó)家政策在這個(gè)問(wèn)題上就無(wú)能為力了呢？都不是。技術(shù)進(jìn)步固然不是發(fā)展加工貿(mào)易的主要目的，但它是利用外資的主要目的之一。現(xiàn)在我國(guó)利用外資的主要方式是加工貿(mào)易，這種局面對(duì)于提升我國(guó)的生產(chǎn)技術(shù)水平無(wú)疑是不利的。從歷史經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，一國(guó)勞動(dòng)力成本的優(yōu)勢(shì)僅可以保持有限的一段時(shí)間，如果在這段時(shí)間里該國(guó)生產(chǎn)技術(shù)水平還沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的提高，還未在其他生產(chǎn)環(huán)節(jié)上形成新的比較優(yōu)勢(shì)，則該國(guó)的加工貿(mào)易將會(huì)成為無(wú)根工業(yè)而萎縮。同時(shí)，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力出口也將受到影響。因此加工貿(mào)易解決就業(yè)的作用固然重要，但技術(shù)水平的不斷提高亦不容忽視。尤其是外資大量流向加工貿(mào)易對(duì)于技術(shù)水平的提高的不利影響必須予以重視。

很明顯，政策應(yīng)在引導(dǎo)外資流向上有所作為，而且也能夠有所作為。發(fā)展中國(guó)家一般都對(duì)于流入的國(guó)外資本投入進(jìn)行政策引導(dǎo)。如日本在20世紀(jì)50～60年代實(shí)行的引資政策，重在引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)，這體現(xiàn)于《外匯及外資法》和《外資法》的規(guī)定及其運(yùn)用中。凡根據(jù)1950年日本政府的《外資法》規(guī)定所鑒定的外資項(xiàng)目，其外國(guó)技術(shù)的輸入，合同期限超過(guò)1年以上，費(fèi)用以外匯支付的叫做甲種技術(shù)輸入，這種輸入方式需要經(jīng)過(guò)外資審議會(huì)、大藏省等部門批準(zhǔn)；另一種叫做乙種技術(shù)輸入，即根據(jù)《外匯及外資法》鑒定的合同，期限在1年以下，費(fèi)用以外匯支付，如果期限超過(guò)1年，費(fèi)用以日元支付而無(wú)權(quán)兌換外匯，這種輸入方式只需經(jīng)過(guò)日本銀行的批準(zhǔn)。

我國(guó)也規(guī)定了引導(dǎo)外資流向的政策，如1985年6月頒布的《指導(dǎo)外商投資方向整體規(guī)定》，將“高新技術(shù)、先進(jìn)技術(shù)、能夠改進(jìn)產(chǎn)品性能、節(jié)約能源和原材料，提高企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益或者生產(chǎn)適應(yīng)市場(chǎng)需求而國(guó)內(nèi)生產(chǎn)能力不足的新設(shè)備、新材料”的項(xiàng)目列入鼓勵(lì)類外商投資項(xiàng)目，而將“屬于國(guó)家安全或者損害社會(huì)公共利益的”項(xiàng)目列為禁止類外商投資項(xiàng)目等。應(yīng)該說(shuō)，現(xiàn)有利用投資政策的總體思路是利用外資提高我國(guó)的產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和技術(shù)水平，這是正確的。問(wèn)題是，在鼓勵(lì)加工貿(mào)易發(fā)展的政策吸引下，大部分外商投資投向沒(méi)什么技術(shù)可言的低級(jí)加工工業(yè)中去，這在一定限度內(nèi)可以緩解我國(guó)就業(yè)壓力，擴(kuò)大我國(guó)出口創(chuàng)匯，但超出一定限度就有違我國(guó)利用外資的初衷，成為一種不良傾向。我國(guó)現(xiàn)行加工貿(mào)易政策，并未對(duì)外商投資企業(yè)進(jìn)行加工貿(mào)易的技術(shù)水平進(jìn)行甄別，因而即使是對(duì)提高我國(guó)生產(chǎn)技術(shù)水平無(wú)益的簡(jiǎn)單加工，也能獲得給予加工貿(mào)易企業(yè)的一切優(yōu)惠。這種政策可能擴(kuò)大了我國(guó)利用外資的數(shù)量，但對(duì)提高利用外資的質(zhì)量而言，則是需要改進(jìn)的。

2.“轉(zhuǎn)廠”問(wèn)題?，F(xiàn)行的加工貿(mào)易政策對(duì)“轉(zhuǎn)廠”施加了種種限制，這對(duì)于延長(zhǎng)加工貿(mào)易品在我國(guó)的增值鏈，提高增值率是不利的。比如《中華人民共和國(guó)海關(guān)關(guān)于加工貿(mào)易保稅貨物跨國(guó)深加工結(jié)轉(zhuǎn)的管理辦法》第四條規(guī)定：“海關(guān)對(duì)保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)采用計(jì)劃審批制度，轉(zhuǎn)出企業(yè)在申領(lǐng)《加工貿(mào)易登記手冊(cè)》后，即可憑《中華人民共和國(guó)海關(guān)加工貿(mào)易保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)申請(qǐng)表》向海關(guān)申報(bào)結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)劃。經(jīng)轉(zhuǎn)入地海關(guān)同意后，可分批辦理結(jié)轉(zhuǎn)送貨手續(xù)?！睂?duì)于按轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸辦理貨物結(jié)轉(zhuǎn)的情況，轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入企業(yè)必須向所屬海關(guān)提出申請(qǐng)。企業(yè)在辦理結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)常常受到限制，且所需時(shí)間長(zhǎng)，有時(shí)難以如期結(jié)轉(zhuǎn)。轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入地海關(guān)對(duì)商品名稱、數(shù)量和價(jià)格等存有異議時(shí)，手續(xù)更難以辦理。轉(zhuǎn)關(guān)查詢實(shí)需耗時(shí)1至2個(gè)星期，嚴(yán)重影響了周轉(zhuǎn)速度和貿(mào)易效率。一些外資企業(yè)對(duì)轉(zhuǎn)關(guān)產(chǎn)品不得不采取先出口香港特別行政區(qū)復(fù)進(jìn)口的做法，徒增經(jīng)營(yíng)成本。因此，我國(guó)在制訂有關(guān)加工貿(mào)易結(jié)轉(zhuǎn)深加工的政策時(shí)，尚須考慮企業(yè)實(shí)際情況，精簡(jiǎn)手續(xù)，促進(jìn)加工貿(mào)易國(guó)內(nèi)增值鏈的延長(zhǎng)，以提高增值率。

五、加工貿(mào)易出口環(huán)節(jié)的政策評(píng)價(jià)

目前我國(guó)加工貿(mào)易出口方面存在的問(wèn)題主要有出口貧困化增長(zhǎng)及由于原產(chǎn)地規(guī)則而引起的貿(mào)易摩擦。出口環(huán)節(jié)是加工貿(mào)易最后一個(gè)環(huán)節(jié)，直接決定著加工貿(mào)易所帶來(lái)的收入能否實(shí)現(xiàn)以及效益的好壞。因此，認(rèn)真對(duì)待出口方面的政策是非常必要的。

發(fā)展中國(guó)家利用自身勞動(dòng)力，資源優(yōu)勢(shì)發(fā)展對(duì)外貿(mào)易，存在著出口貧困化增長(zhǎng)的可能，但是，這種貧困化增長(zhǎng)并不一定發(fā)生。如果能夠不斷改善其出口商品結(jié)構(gòu)，逐漸由初級(jí)制成品向含有更高技術(shù)含量的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化，就能在很大程度上避免出口貧困化增長(zhǎng)的噩運(yùn)。

自從改革開放以來(lái)，我國(guó)出口商品結(jié)構(gòu)就是這樣不斷由低級(jí)向高級(jí)地改變著。雖然在出口的很多高科技產(chǎn)品中，我國(guó)并未掌握核心技術(shù)，所進(jìn)行的也只是簡(jiǎn)單加工，但是從貿(mào)易條件的角度來(lái)看，這種轉(zhuǎn)變是可喜的。有關(guān)研究表明，我國(guó)改革開放以來(lái)貿(mào)易條件并未如普雷維什等發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家所預(yù)言的那樣趨于惡化，其中很大原因就在于我國(guó)出口商品結(jié)構(gòu)所發(fā)生的顯著變化。然而，要積累我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的充足的外匯，我國(guó)可能在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)仍必須依賴傳統(tǒng)初級(jí)產(chǎn)品、尤其是勞動(dòng)密集型輕紡工業(yè)品的出口。有時(shí)，這與我們努力改善貿(mào)易條件的目標(biāo)是有矛盾的，但是若我們能夠及時(shí)地利用積累的外匯來(lái)改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，提高生產(chǎn)效率，則我們就有可能實(shí)現(xiàn)外貿(mào)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性互動(dòng)。

至于加工貿(mào)易出口的環(huán)節(jié)中的另一個(gè)問(wèn)題即原產(chǎn)地規(guī)則問(wèn)題。我們認(rèn)為，目前原產(chǎn)地規(guī)則方面所存在弊端并不是僅憑我國(guó)之力就可以得到克服，而是有賴于參與國(guó)際貿(mào)易的各方進(jìn)行多邊磋商，最終達(dá)成合理公正的原產(chǎn)地認(rèn)定協(xié)議。

六、關(guān)于我國(guó)加工貿(mào)易政策調(diào)整的建議

基于以上分析，提出筆者對(duì)我國(guó)加工貿(mào)易政策的建議。

1.應(yīng)繼續(xù)奉行對(duì)加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵(lì)的政策。加工貿(mào)易對(duì)于擴(kuò)大出口、增加就業(yè)的好處顯而易見(jiàn)?！笆濉逼陂g，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展將經(jīng)歷重要的轉(zhuǎn)型階段，此時(shí)，保持出口快速增長(zhǎng)和就業(yè)機(jī)會(huì)的增加是順利實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型的必要條件。通過(guò)鼓勵(lì)加工貿(mào)易的發(fā)展，我國(guó)將獲得更多的外匯收入，這有利于我國(guó)引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)，改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。而且，加工貿(mào)易本身，也為中國(guó)產(chǎn)品打入外國(guó)市場(chǎng)準(zhǔn)備了良好的條件，更有利于提高中國(guó)產(chǎn)品的國(guó)際知名度，培訓(xùn)我國(guó)的非熟練勞動(dòng)力為熟悉現(xiàn)代工業(yè)生產(chǎn)的熟練勞動(dòng)力。當(dāng)今世界，經(jīng)濟(jì)全球化，生產(chǎn)全球化趨勢(shì)日益明顯。融入國(guó)際分工中，成為跨國(guó)公司國(guó)際生產(chǎn)鏈條中的一個(gè)環(huán)節(jié)，學(xué)習(xí)別國(guó)的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，成為發(fā)展中國(guó)家利用后發(fā)優(yōu)勢(shì)發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì)的有效途徑。加工貿(mào)易正是生產(chǎn)全球化的重要體現(xiàn)，并為技術(shù)落后的發(fā)展中國(guó)家參與國(guó)際分工提供了重要的機(jī)遇。

“入世”以后，我國(guó)將更加開放，逐步削減關(guān)稅和非關(guān)稅的貿(mào)易壁壘，開放本國(guó)市場(chǎng)，目的就在于充分利用“兩種資源，兩個(gè)市場(chǎng)”，發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，帶動(dòng)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。長(zhǎng)期來(lái)看，對(duì)加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵(lì)政策與我國(guó)“入世”后的外資政策調(diào)整方向是一致的，因而更無(wú)必要加以否定。當(dāng)然，對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)行鼓勵(lì)并不是說(shuō)任其自由發(fā)展，不加限制。由于我們?cè)谇拔闹刑岬降脑颍F(xiàn)行加工貿(mào)易政策中尚存在諸多問(wèn)題，需加以解決。

2.增強(qiáng)加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。若要使加工貿(mào)易在優(yōu)化我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)我國(guó)產(chǎn)業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力方面有所貢獻(xiàn)，就必須增強(qiáng)其產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)，即波及效應(yīng)。

目前，這種效應(yīng)未得到充分發(fā)揮，其原因既有非政策方面的，又有政策方面的，而后一個(gè)原因，是政策制定者必須著重考慮的。如何引導(dǎo)加工貿(mào)易向著更深層次，與國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)生更加緊密的聯(lián)系的方向發(fā)展，的確是一個(gè)對(duì)于發(fā)展中國(guó)家有著重大意義的課題。根據(jù)前文的分析，我們可大致地將這種引導(dǎo)分成兩個(gè)方面。第一，如何使加工貿(mào)易的本地化率得到逐步提高，以發(fā)揮加工貿(mào)易對(duì)東道國(guó)中間投入品行業(yè)的聯(lián)鎖效應(yīng)；第二，如何延長(zhǎng)加工貿(mào)易在東道國(guó)的加工鏈條，以提高加工貿(mào)易的增值率，并且發(fā)揮加工貿(mào)易對(duì)東道國(guó)相關(guān)深加工環(huán)節(jié)的聯(lián)鎖效應(yīng)。

對(duì)于前一個(gè)問(wèn)題，我們建議如下：(1)提高國(guó)產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭(zhēng)達(dá)到國(guó)際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。這應(yīng)該是一條解決發(fā)展中國(guó)家中間投入品產(chǎn)業(yè)薄弱的根本途徑。具體的措施則可以采取引進(jìn)技術(shù)改造現(xiàn)有生產(chǎn)方式；加大對(duì)人力資本的投資以培養(yǎng)適應(yīng)現(xiàn)代化生產(chǎn)需要的工人；對(duì)國(guó)產(chǎn)料件企業(yè)以稅收、用地等方面的優(yōu)惠；增加對(duì)國(guó)產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入；對(duì)于投資中間品生產(chǎn)且具有先進(jìn)技術(shù)的外資方給以政策優(yōu)惠等等。(2)為國(guó)產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競(jìng)爭(zhēng)的公平合理的外部環(huán)境。目前，加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)際上被鼓勵(lì)從國(guó)外進(jìn)口中間投入品，即使是國(guó)內(nèi)已具備生產(chǎn)能力的中間投入品往往也由國(guó)際市場(chǎng)進(jìn)口，有時(shí)甚至是我國(guó)出口的產(chǎn)品經(jīng)海外市場(chǎng)后再?gòu)?fù)進(jìn)口。此種現(xiàn)象發(fā)生的原因之一就是國(guó)內(nèi)的料件生產(chǎn)企業(yè)由于國(guó)家稅收政策不當(dāng)而遭受到不公平的對(duì)待。對(duì)待進(jìn)口料件的“超國(guó)民待遇”狀況不加以改變，將會(huì)繼續(xù)對(duì)我國(guó)加工貿(mào)易生產(chǎn)料件的本地化率提高發(fā)生不利影響。政府需在加強(qiáng)國(guó)內(nèi)原材料生產(chǎn)企業(yè)與加工貿(mào)易企業(yè)之間的溝通方面更多地發(fā)揮作用。比如建立加工貿(mào)易需求料件信息庫(kù)，給予本國(guó)料件生產(chǎn)企業(yè)以信貸支持，為本國(guó)料件生產(chǎn)企業(yè)在海外設(shè)立宣傳展覽等。

至于加強(qiáng)延長(zhǎng)加工貿(mào)易的加工鏈，以提高增值率，增強(qiáng)其波及效應(yīng)則主要體現(xiàn)于轉(zhuǎn)關(guān)深加工政策之中?，F(xiàn)有的加工貿(mào)易轉(zhuǎn)關(guān)深加工辦法執(zhí)行過(guò)程中存在手續(xù)繁冗，耗時(shí)較多的弊病，令一些加工貿(mào)易企業(yè)對(duì)“轉(zhuǎn)廠”望而卻步。鑒此應(yīng)對(duì)加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡(jiǎn)化。從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長(zhǎng)在我國(guó)的增值環(huán)節(jié)，以改變我國(guó)加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

3.以積極的政策促進(jìn)加工貿(mào)易升級(jí)。促進(jìn)加工貿(mào)易升級(jí)包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是使加工貿(mào)易產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)升級(jí)，逐步由勞動(dòng)密集型的輕紡工業(yè)產(chǎn)品轉(zhuǎn)向科技含量較高的高新技術(shù)產(chǎn)品的加工；二是使加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)采用生產(chǎn)技術(shù)逐步升級(jí)，惟如此才能不斷提升加工貿(mào)易的技術(shù)水平，增加收入，并促進(jìn)我國(guó)整體工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的增強(qiáng)。

目前，我國(guó)給予低層次加工貿(mào)易和高新技術(shù)產(chǎn)品加工貿(mào)易及采用較先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)的加工貿(mào)易幾乎是同等的政策，這導(dǎo)致了外資大部分投向簡(jiǎn)單加工貿(mào)易，有違我國(guó)利用外資的初衷。因此我們建議對(duì)加工貿(mào)易，尤其是外資從事的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵(lì)外資從事上述較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對(duì)從事簡(jiǎn)單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來(lái)刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。這也許會(huì)引發(fā)人們對(duì)加工貿(mào)易能否繼續(xù)如從前那樣快速增長(zhǎng)的擔(dān)心。確實(shí)，實(shí)行上述政策可能使一部分外資因無(wú)力從事較高層次的加工貿(mào)易而退出我國(guó)，甚至?xí)虼藢?dǎo)致加工貿(mào)易創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)的作用減弱。但也必須看到，就業(yè)和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是魚和熊掌的關(guān)系。在兩者的取舍上，并不能厚此而薄彼。關(guān)鍵是政策上要把握適當(dāng)?shù)摹岸取?，即使?fàn)奚徊糠旨庸べQ(mào)易創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會(huì)，若能換來(lái)我國(guó)加工貿(mào)易的良性發(fā)展也是值得的。相反，若一味強(qiáng)調(diào)就業(yè)目標(biāo)而忽視加工貿(mào)易的升級(jí)，這樣的加工貿(mào)易勢(shì)必會(huì)失去后勁，其創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會(huì)也不能長(zhǎng)期保持。

4.對(duì)加工貿(mào)易的管理模式進(jìn)行調(diào)整。我國(guó)目前對(duì)加工貿(mào)易的開放式監(jiān)管模式不利于對(duì)加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，加工貿(mào)易企業(yè)法律意識(shí)淡漠，因而現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)走私嚴(yán)重、管理成本高昂等問(wèn)題。這些問(wèn)題已經(jīng)引起我國(guó)海關(guān)的重視。措施之一就是在大連等地設(shè)立出口加工區(qū)，對(duì)區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)施封閉式的監(jiān)管。

對(duì)于區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)將改革加工貿(mào)易傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡(jiǎn)化現(xiàn)行手續(xù)。實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。具體做法有：(1)海關(guān)對(duì)加工區(qū)采取全封閉、卡口式24小時(shí)監(jiān)管制度。卡口分別設(shè)立貨物和人員進(jìn)出通道。(2)海關(guān)對(duì)加工區(qū)企業(yè)采用計(jì)算機(jī)管理模式。海關(guān)與區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行電子數(shù)據(jù)的傳輸和辦理通關(guān)手續(xù)；加工區(qū)海關(guān)與口岸海關(guān)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)。(3)對(duì)區(qū)內(nèi)企業(yè)開展加工貿(mào)易業(yè)務(wù)不實(shí)行加工貿(mào)易銀行保證金臺(tái)帳制度，取消《登記手冊(cè)》，海關(guān)改用電子帳簿管理，實(shí)行半年一次的總量扣減核銷制度。(4)對(duì)區(qū)內(nèi)與境外之間進(jìn)、出的貨物，實(shí)行“備案制”管理，貨物進(jìn)（出）口時(shí)，由企業(yè)填寫《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)口（出口）貨物報(bào)關(guān)單》作貨物進(jìn)（出）口申報(bào)。(5)加工區(qū)與口岸、加工區(qū)與加工區(qū)之間進(jìn)（出）口的貨物、物品，采取直通式或轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸?shù)谋O(jiān)管模式，一律在加工區(qū)主管海關(guān)報(bào)關(guān)并在卡口查驗(yàn)放行?？梢灶A(yù)料，隨著出口加工區(qū)模式的實(shí)行，加工貿(mào)易企業(yè)的管理將逐步規(guī)范化，從企業(yè)角度來(lái)說(shuō)，減少了手續(xù)、提高了效率。從海關(guān)方面來(lái)說(shuō)，這種方式更有利于實(shí)施有效監(jiān)督，減少利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的作為。這種方式是我國(guó)加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。

但是在實(shí)施這些新措施時(shí)，必須注意出口加工區(qū)制度也有其局限性。

首先，我國(guó)加工貿(mào)易規(guī)模龐大，出口加工區(qū)難以容納。由于我國(guó)特殊國(guó)情和對(duì)外開放模式，加工貿(mào)易在我國(guó)外貿(mào)進(jìn)出口中所占比重和總體規(guī)模遠(yuǎn)高于一般國(guó)家，從事加工貿(mào)易的企業(yè)點(diǎn)多而廣，只靠面積、功能都有限的出口加工區(qū)是難以負(fù)載的。第二，集中封閉管理，即使能遏制加工貿(mào)易走私也不能從根本上解決走私問(wèn)題。應(yīng)該看到，走私的根源是過(guò)高的關(guān)稅壁壘和眾多的驗(yàn)關(guān)壁壘造成的進(jìn)口商品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格的嚴(yán)重扭曲，這種價(jià)格量差形成了走私的暴利來(lái)源，是走私可以存在并且屢禁不絕的根本原因。利用加工貿(mào)易走私只是走私的一種適宜的管道而已，堵死了這管道，還會(huì)有新的管道出來(lái)，所以解決走私從根本上就是降低關(guān)稅壁壘和減少驗(yàn)關(guān)壁壘。所以，只有配合加入WTO后國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的擴(kuò)大開放和管理體制與管理方式的市場(chǎng)化改革，使我國(guó)經(jīng)濟(jì)逐步與世界接軌，國(guó)內(nèi)外價(jià)格漸趨一致，才能夠既最大限度遏制走私，又為加工貿(mào)易發(fā)展提供良好環(huán)境。

七、基本結(jié)論

1.今后我國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展戰(zhàn)略及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則應(yīng)是：繼續(xù)鼓勵(lì)加工貿(mào)易的發(fā)展，注意增強(qiáng)其對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用，努力提高加工過(guò)程的技術(shù)含量和附加值；揚(yáng)長(zhǎng)避短，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長(zhǎng)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

2.通過(guò)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)改造我國(guó)中間品產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)有生產(chǎn)方式，加大人力資本投入，增加對(duì)國(guó)產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入，給予投資中間品生產(chǎn)的外資企業(yè)以政策優(yōu)惠等措施來(lái)提高國(guó)產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭(zhēng)達(dá)到國(guó)際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。并且，為國(guó)產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競(jìng)爭(zhēng)的公平合理的外部環(huán)境。

3.政府應(yīng)對(duì)加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡(jiǎn)化，從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長(zhǎng)在我國(guó)的增值環(huán)節(jié)，以改變我國(guó)加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

4.對(duì)加工貿(mào)易，尤其是外資經(jīng)營(yíng)的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵(lì)外資從事較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對(duì)從事簡(jiǎn)單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來(lái)刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。

5.對(duì)加工貿(mào)易實(shí)行出口加工區(qū)管理是我國(guó)加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。但由于我國(guó)加工貿(mào)易規(guī)模龐大，不可能對(duì)現(xiàn)有的所有加工貿(mào)易企業(yè)都實(shí)行這種監(jiān)管，只能將加工貿(mào)易增量部分移至設(shè)定的加工出口區(qū)內(nèi)進(jìn)行封閉式監(jiān)管。對(duì)區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)改革傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡(jiǎn)化現(xiàn)行手續(xù)，實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。

【參考文獻(xiàn)】

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篇9

早期重商主義的代表人物是英國(guó)的威廉•斯坦福特和法國(guó)的安徒安德•孟克利欽,他們認(rèn)為貨幣即是財(cái)富,主張?jiān)趯?duì)外貿(mào)易的每筆交易中都保持順差,奉行絕對(duì)的“少買多賣”原則以增加貨幣的流進(jìn),因此被稱為“貨幣差額論”。

晚期重商主義的代表人物是英國(guó)的托馬斯•孟和法國(guó)的柯爾培爾,他們意識(shí)到只有將貨幣不斷地投入到流通中去,才能使貨幣財(cái)富不斷增加,他們主張全國(guó)的對(duì)外貿(mào)易順差,因?yàn)楸环Q為“貿(mào)易差額論”。晚期重商主義的對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策以貿(mào)易管制政策為主要手段,實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)貴金屬的存量增加。

重商主義對(duì)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的影響

改革開放以來(lái),我國(guó)出口貿(mào)易發(fā)展迅速。出口貿(mào)易規(guī)模從1978年的97.5億美元增加到2007年的12180億美元,30年間增加了125倍,比同期世界貿(mào)易增長(zhǎng)速度快三倍,被國(guó)際社會(huì)稱為“出口增長(zhǎng)奇跡”。我國(guó)的經(jīng)常項(xiàng)目順差也不斷擴(kuò)大,從1999年的211億美元增加到2007年的2622億美元,28年間增加了約13倍,經(jīng)常順差額占GDP的比例從2000年的1.7%上升到2007年的11.7%(數(shù)據(jù)來(lái)源:IMF,WorldEconomicOutlook,2007)。

有著濃厚重商主義色彩的外貿(mào)政策對(duì)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展產(chǎn)生了巨大的推動(dòng)作用,但是,在當(dāng)前經(jīng)常賬戶和資本賬戶雙巨額順差的情形下,重商主義對(duì)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易也帶來(lái)了負(fù)面影響,下文對(duì)此進(jìn)行具體分析。

(一)惡化我國(guó)貿(mào)易條件

貿(mào)易條件是指一國(guó)的出口商品價(jià)格的比率,它可以解釋為出口每單位商品所能購(gòu)買進(jìn)口商品的數(shù)量。有數(shù)據(jù)顯示,我國(guó)貿(mào)易條件在不斷惡化,從1995年到2005年,我國(guó)整體貿(mào)易條件指數(shù)下降19%,其中制成品貿(mào)易條件指數(shù)下降了25%,初級(jí)產(chǎn)品的貿(mào)易條件指數(shù)下降了24%。這主要是因?yàn)槌隹谏唐返慕Y(jié)構(gòu)不合理,貿(mào)易順差的主力軍仍是紡織業(yè)等勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。我國(guó)的加工貿(mào)易品幾乎沒(méi)有定價(jià)能力,國(guó)內(nèi)出口廠商在出口政策推動(dòng)下,為了獲得比內(nèi)銷更大的利益,競(jìng)相出口甚至惡性競(jìng)爭(zhēng)壓低出口價(jià)格。與此同時(shí),加工貿(mào)易的市場(chǎng)容量正在萎縮,其他發(fā)展中國(guó)家也在搶占市場(chǎng)份額,有的出口產(chǎn)品已經(jīng)出現(xiàn)“增產(chǎn)不增收”的現(xiàn)象。

(二)扭曲國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)資源的配置

對(duì)外貿(mào)易的實(shí)質(zhì)是通過(guò)經(jīng)濟(jì)交往實(shí)現(xiàn)資源在世界范圍內(nèi)的最佳配置,使每個(gè)國(guó)家的自然資源、人力資源都能得到充分有效的配置。目前,我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易主要建立在廉價(jià)勞動(dòng)力、廉價(jià)土地、廉價(jià)的環(huán)境成本上,由于國(guó)內(nèi)的資源價(jià)格被人為壓低,多數(shù)資源價(jià)格低于國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格,因此出口產(chǎn)品的成本顯得很低,導(dǎo)致出口產(chǎn)品的價(jià)格保持在全球較低水平,刺激了出口快速增長(zhǎng)和貿(mào)易順差急劇擴(kuò)大。

(三)加大外匯儲(chǔ)備的成本和風(fēng)險(xiǎn)

據(jù)統(tǒng)計(jì),至2007年底,我國(guó)外匯儲(chǔ)備額達(dá)1.53萬(wàn)億美元(數(shù)據(jù)來(lái)源:國(guó)家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站),居全球第一,巨額的外匯儲(chǔ)備和外匯占款形成巨大的“機(jī)會(huì)成本”,同時(shí)面臨著巨大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)為緩解經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目的雙順差導(dǎo)致的人民幣升值壓力,不斷買入外幣投資本幣,其后果是我國(guó)面臨著很大的通貨膨脹壓力。2007年全年CPI上漲4.8%,12月CPI上漲6.5%。此外,我國(guó)購(gòu)買了巨額的美國(guó)國(guó)債,這樣大部分以國(guó)內(nèi)實(shí)物資源換取的外匯,又流到美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家,經(jīng)由美國(guó)政府以信貸形式發(fā)放給美國(guó)企業(yè),幫助其進(jìn)行海外投資,他們?cè)谀撤N意義上又成了外國(guó)投資者投資我國(guó)的資本,來(lái)到我國(guó)市場(chǎng)獲得收益。在這樣一個(gè)資本循環(huán)過(guò)程中,我國(guó)僅得到極低的美元債券利息。根據(jù)美國(guó)財(cái)政部網(wǎng)站的相關(guān)數(shù)據(jù),計(jì)算出2002-2008年美國(guó)國(guó)債的平均利率,其中最高年份2005年的平均利率也只有3.5%,比相關(guān)專家預(yù)測(cè)的平均4.05%的利率更低。但是,西方發(fā)達(dá)國(guó)家得到的是以生產(chǎn)性直接投資方式獲取的生產(chǎn)收益。根據(jù)世界銀行2006年對(duì)我國(guó)120個(gè)城市的12400家企業(yè)進(jìn)行的調(diào)查表明,外資企業(yè)在我國(guó)投資回報(bào)率高達(dá)22%,而我國(guó)外匯儲(chǔ)備購(gòu)買美國(guó)國(guó)債的收益率不到5%。近年來(lái),美國(guó)面臨著次貸危機(jī)引發(fā)的金融系統(tǒng)安全及雙赤字壓力、巨額國(guó)債、過(guò)度消費(fèi)等一系列經(jīng)濟(jì)問(wèn)題,美國(guó)政府為緩解經(jīng)濟(jì)壓力,長(zhǎng)期刻意執(zhí)行“弱勢(shì)美元”的政策,引發(fā)美元持續(xù)性貶值,我國(guó)的外匯儲(chǔ)備財(cái)富隨之蒸發(fā)。

(四)加劇貿(mào)易摩擦

持續(xù)大規(guī)模的貿(mào)易順差加劇了我國(guó)與美國(guó)、歐盟甚至發(fā)展中國(guó)家之間的貿(mào)易摩擦。據(jù)世界貿(mào)易組織統(tǒng)計(jì),截至2007年底,我國(guó)已持續(xù)13年成為世界上反傾銷調(diào)查最多的國(guó)家,20世紀(jì)90年代,對(duì)華反傾銷案件數(shù)每年高達(dá)平均30.7起。

(五)損害消費(fèi)者福利

改革開放以來(lái),我國(guó)奉行“以出口創(chuàng)匯為目標(biāo)”的重商主義貿(mào)易政策,政府給予外資企業(yè)和出口企業(yè)諸多優(yōu)惠條件,導(dǎo)致很多企業(yè)以廉價(jià)勞動(dòng)力和資源換取出口優(yōu)勢(shì),這無(wú)疑會(huì)損害國(guó)內(nèi)的勞動(dòng)者利益和環(huán)境,惡化國(guó)內(nèi)收入分配格局,損害了國(guó)內(nèi)消費(fèi)者福利,削弱了國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。

我國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策調(diào)整措施

對(duì)外貿(mào)易必須同一國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng),繼續(xù)推行重商主義貿(mào)易政策對(duì)我國(guó)外貿(mào)的發(fā)展弊大于利,我國(guó)必須調(diào)整貿(mào)易政策,追求國(guó)際收支平衡或者保持適度的貿(mào)易逆差。

(一)開拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)

按照經(jīng)典的經(jīng)濟(jì)理論,消費(fèi)、投資、出口是拉動(dòng)需求的“三駕馬車”。長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)儲(chǔ)蓄過(guò)度,造成有效需求相對(duì)不足,政府投資和國(guó)外需求成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿?開拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng),挖掘居民的潛在消費(fèi)能力對(duì)于調(diào)節(jié)貿(mào)易順差具有重大作用。因此,要擴(kuò)大內(nèi)需就需要政府的積極干預(yù),以建立完善的社保體系和證券市場(chǎng),提高居民的收入水平。

(二)優(yōu)化出口產(chǎn)品和出口市場(chǎng)結(jié)構(gòu)

目前,我國(guó)的出口產(chǎn)品主要集中在紡織品等勞動(dòng)密集型或勞動(dòng)技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè),缺少擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)和自主品牌的出口商品,產(chǎn)品附加值低,結(jié)構(gòu)單一。因此,我國(guó)迫切需要優(yōu)化出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu),減少大量消耗資源型產(chǎn)品和消耗能源型產(chǎn)品的出口比重,加強(qiáng)對(duì)高新技術(shù)出口產(chǎn)品的支持。我國(guó)的出口市場(chǎng)主要集中在美國(guó)、歐盟、日本等國(guó)家和地區(qū),其中美國(guó)的作用更是舉足輕重,這種情況使我國(guó)經(jīng)濟(jì)在一定程度上受制于人,難以分散風(fēng)險(xiǎn)。2007年3月,美國(guó)次貸危機(jī)愈演愈烈,我國(guó)對(duì)美出口金額開始大幅下降。2008年1-6月,我國(guó)對(duì)美出口金額比2007年同期增長(zhǎng)8.88%,明顯低于全國(guó)平均水平,也低于2007年同期對(duì)美增長(zhǎng)速度,因而形成了對(duì)這些國(guó)家的過(guò)分依賴,增加了雙邊的貿(mào)易摩擦。今后應(yīng)實(shí)施出口市場(chǎng)多元化的戰(zhàn)略,尤其應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同東盟國(guó)家的合作。

(三)重視進(jìn)口

對(duì)發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō),后發(fā)優(yōu)勢(shì)的主要表現(xiàn)之一就是通過(guò)技術(shù)引進(jìn)縮短與發(fā)達(dá)國(guó)家之間的差距。我國(guó)20世紀(jì)八九十年代的大規(guī)模機(jī)械設(shè)備等的進(jìn)口極大地促進(jìn)了我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。重視進(jìn)口,滿足人們多樣化的物質(zhì)文化需求,提高消費(fèi)者福利,并且在全國(guó)范圍內(nèi)優(yōu)化資源配置,推進(jìn)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,才能使我國(guó)從貿(mào)易大國(guó)變成真正的貿(mào)易強(qiáng)國(guó)。

綜上所述,我國(guó)在今后幾年之內(nèi)的出口增長(zhǎng)速度仍將繼續(xù)高于世界貿(mào)易平均增長(zhǎng)速度和大多數(shù)國(guó)家的出口增長(zhǎng)水平,與一些國(guó)家的多邊貿(mào)易失衡狀況很難得到完全解決,甚至?xí)兴鶒夯?。因?推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革,實(shí)施順應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的外貿(mào)政策對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

參考文獻(xiàn):

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2.鄧春玲.經(jīng)濟(jì)學(xué)說(shuō)史.東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2006

篇10

無(wú)論是在GATT的建立上，還是在GATT的前八輪多邊貿(mào)易談判的進(jìn)行中，甚至是沒(méi)有獲得成功的“千年回合”，美國(guó)的影響力和推動(dòng)力都發(fā)揮了巨大的作用。

1.GATT的建立

早期的美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策是為保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)服務(wù)的，因而是以保護(hù)主義為特點(diǎn)的。1934年是美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策發(fā)生改變的關(guān)鍵性一年。這一年，美國(guó)《互惠貿(mào)易協(xié)定法》建立，它標(biāo)志著自由貿(mào)易主義在美國(guó)政治中占據(jù)了統(tǒng)治地位，也是美國(guó)走向多邊貿(mào)易體制的起點(diǎn)。該法案宣布通過(guò)互惠貿(mào)易協(xié)定減讓關(guān)稅，并提出了“無(wú)條件最惠國(guó)待遇”條款，規(guī)定美國(guó)政府與任一國(guó)簽訂的關(guān)稅減讓協(xié)定，均自動(dòng)地適用于其他與美國(guó)訂有互惠貿(mào)易協(xié)定的國(guó)家。而降低關(guān)稅壁壘和無(wú)條件最惠國(guó)待遇日后成為了關(guān)貿(mào)總協(xié)定的基石。

戰(zhàn)后初期，美國(guó)為了稱霸世界，積極策劃在世界經(jīng)濟(jì)、政治領(lǐng)域中建立霸權(quán)地位，從國(guó)際金融、投資和貿(mào)易各方面進(jìn)行對(duì)外擴(kuò)張。為此，美國(guó)提出“貿(mào)易自由化”口號(hào)，首先倡議建立國(guó)際貿(mào)易組織（簡(jiǎn)稱ITO），把它作為與國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行并重的，專門協(xié)調(diào)對(duì)外貿(mào)易政策和國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易關(guān)系的國(guó)際性組織。1946年2月，經(jīng)美國(guó)提議召開的聯(lián)合國(guó)經(jīng)濟(jì)及社會(huì)理事會(huì)開始籌建該組織，并于1947年4月在日內(nèi)瓦舉行的第二次籌備會(huì)議上通過(guò)了《國(guó)際貿(mào)易組織》草案。在《國(guó)際貿(mào)易組織》起草的同時(shí)，同樣是在美國(guó)的提議下，1947年4月至10月舉行了由23個(gè)國(guó)家參加的關(guān)稅減讓談判，達(dá)成了關(guān)稅減讓協(xié)議及制訂了減讓表，共涉及45000項(xiàng)商品。為了盡快獲得關(guān)稅減讓的好處，參加國(guó)把這些協(xié)議與國(guó)際貿(mào)易草案中有關(guān)貿(mào)易政策的部分加以合并，形成了“關(guān)稅和貿(mào)易總協(xié)定”（簡(jiǎn)稱GATT）。

從GATT的建立過(guò)程中，我們不難看出美國(guó)所發(fā)揮的舉足輕重的作用。

2.GATT的八輪多邊貿(mào)易談判

GATT建立以來(lái)，從1947年到1979年先后進(jìn)行了7次多邊貿(mào)易談判，通過(guò)談判促使締約方的進(jìn)口稅率不斷下降，也集中體現(xiàn)了美國(guó)當(dāng)時(shí)在全球積極推行貿(mào)易自由化的政策思想。

20世紀(jì)70年代，美國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)從資源密集型轉(zhuǎn)向了資本和技術(shù)密集型，尤其是20世紀(jì)80年代以來(lái)，美國(guó)的服務(wù)業(yè)獲得了迅速的發(fā)展。在GATT的前七輪談判的影響下，不斷擴(kuò)大的貨物貿(mào)易自由化給美國(guó)帶來(lái)了巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，美國(guó)迫切地需要將自由貿(mào)易的一般原則從貨物貿(mào)易擴(kuò)展到服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域。1986年9月總協(xié)定締約方在烏拉圭埃斯特角城召開了部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議，決定發(fā)起第八輪多邊貿(mào)易談判，稱為“烏拉圭回合”。談判中，美國(guó)開始極力推行服務(wù)貿(mào)易自由化。在這樣的背景下，作為烏拉圭回合談判重要成果之一的《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》（簡(jiǎn)稱GATS）應(yīng)運(yùn)而生。GATS首次確定了有關(guān)服務(wù)貿(mào)易規(guī)則和原則的多邊法律框架，極大地推動(dòng)了美國(guó)服務(wù)貿(mào)易更進(jìn)一步的發(fā)展。1999年，美國(guó)的服務(wù)貿(mào)易進(jìn)出口額均為世界第一。其中進(jìn)口額為1823億美元，占世界服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口額的13.7％；出口額為2517億美元，占世界服務(wù)貿(mào)易出口額的18.8％，服務(wù)貿(mào)易順差達(dá)649億美元。

3.失敗的“千年回合”

WTO從成立的那天起，就醞釀著新一輪談判的準(zhǔn)備工作。在1998年于日內(nèi)瓦舉行的WTO第二屆部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議中，各成員方開始就如何發(fā)動(dòng)未來(lái)新一輪多邊貿(mào)易談判展開討論。當(dāng)時(shí)，美國(guó)由總統(tǒng)克林頓親自督陣，向會(huì)議派出了包括10位部長(zhǎng)級(jí)官員的近70人的大型代表團(tuán)?？肆诸D發(fā)表了長(zhǎng)篇演講，為新一輪談判提出框架，并為21世紀(jì)多邊貿(mào)易體系的發(fā)展方向定下基調(diào)。美國(guó)希望借助西雅圖會(huì)議在美國(guó)舉行的天時(shí)地利，主導(dǎo)WTO的會(huì)議進(jìn)程，增加對(duì)美國(guó)及其他發(fā)達(dá)國(guó)家有利的新議題，如貿(mào)易與勞工標(biāo)準(zhǔn)、貿(mào)易與環(huán)境、貿(mào)易與競(jìng)爭(zhēng)政策、貿(mào)易與商業(yè)腐敗等等。1999年11月，西雅圖會(huì)議召開，啟動(dòng)關(guān)于貿(mào)易自由化的新一輪談判，稱為“千年回合”。美國(guó)力圖把新議題的重點(diǎn)放在美國(guó)最具有優(yōu)勢(shì)的領(lǐng)域，希望將談判重點(diǎn)放在農(nóng)業(yè)和服務(wù)業(yè)上，特別是對(duì)其具有較大優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)電訊和金融服務(wù)領(lǐng)域更為關(guān)注。此外，美國(guó)還對(duì)政府采購(gòu)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、環(huán)境、電子商務(wù)和WTO的體制等問(wèn)題表示極大興趣，而對(duì)投資和競(jìng)爭(zhēng)政策反應(yīng)冷淡，甚至反對(duì)談判競(jìng)爭(zhēng)政策問(wèn)題，只是希望WTO繼續(xù)研究。雖然，西雅圖會(huì)議最終在抗議的聲浪中黯然結(jié)束，計(jì)劃中的新一輪談判也以流產(chǎn)而告終。但“千年回合”反映了未來(lái)世界貿(mào)易的某些發(fā)展趨勢(shì)，美國(guó)的建議更是表達(dá)了它要領(lǐng)導(dǎo)新一輪貿(mào)易談判的意圖。

二、美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策寫WTO規(guī)則的背離

美國(guó)貿(mào)易思想和政策在對(duì)以GATT／WTO原則為核心的國(guó)際貿(mào)易規(guī)則產(chǎn)生影響的同時(shí)，也固守其獨(dú)有的特色，這些特色與WTO的貿(mào)易規(guī)則并不完全吻合。

戰(zhàn)后初期的一段時(shí)間里，美國(guó)在世界經(jīng)濟(jì)中占據(jù)主導(dǎo)地位，其商品在國(guó)際市場(chǎng)上具有很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，當(dāng)時(shí)它所需要的是用貿(mào)易自由化來(lái)打開他國(guó)市場(chǎng)的大門?？墒?，20世紀(jì)70年代，隨著西歐和日本經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)和迅速發(fā)展，以及新興工業(yè)化國(guó)家和地區(qū)的崛起，美國(guó)所建立的以美元為核心的單極世界逐漸向美、歐、日三足鼎立的多極世界演變，美國(guó)在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上面臨著日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)。1971年，美國(guó)終于在維持了80多年的貿(mào)易順差之后出現(xiàn)逆差，受到進(jìn)口打擊的有關(guān)行業(yè)強(qiáng)烈要求美國(guó)政府采取保護(hù)措施，代表相應(yīng)地區(qū)和產(chǎn)業(yè)利益的國(guó)會(huì)議員也不斷向國(guó)會(huì)和美國(guó)政府施加壓力。在這種情況下，美國(guó)政府雖然在政策指導(dǎo)思想上仍然強(qiáng)調(diào)戰(zhàn)后一直奉行的貿(mào)易自由化政策，但在實(shí)際行動(dòng)上則采取了對(duì)國(guó)內(nèi)部分產(chǎn)業(yè)給予保護(hù)的措施。這期間通過(guò)的兩個(gè)貿(mào)易法案，即1974年《貿(mào)易改革法》和1979年《貿(mào)易協(xié)定法》，為美國(guó)實(shí)行貿(mào)易保護(hù)奠定了法律基礎(chǔ)。進(jìn)入20世紀(jì)80年代，美國(guó)貿(mào)易逆差不斷擴(kuò)大，1981年至1987年是美國(guó)貿(mào)易逆差的第一個(gè)迅速增長(zhǎng)時(shí)期。在此期間，美國(guó)貿(mào)易逆差增長(zhǎng)了582％。在這種嚴(yán)峻的形勢(shì)下，美國(guó)頒布了1988年《綜合貿(mào)易與競(jìng)爭(zhēng)法》。

美國(guó)1974年《貿(mào)易改革法》、1979年《貿(mào)易協(xié)定法》以及1988年《綜合貿(mào)易與競(jìng)爭(zhēng)法》中的一些內(nèi)容可以被看作貿(mào)易保護(hù)主義的回潮和局部的勝利。這主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：首先是從全球多邊主義轉(zhuǎn)向了雙邊互惠主義，加強(qiáng)有針對(duì)性的雙邊貿(mào)易談判，以解決貿(mào)易爭(zhēng)端與沖突；同時(shí)尋求建立區(qū)域性貿(mào)易集團(tuán)，來(lái)獲取更大的貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)利益。從美加自由貿(mào)易協(xié)定到北美自由貿(mào)易區(qū)以及正在醞釀之中的美洲自由貿(mào)易區(qū)，都證實(shí)了美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的這一轉(zhuǎn)變。其次是從倡導(dǎo)“自由貿(mào)易”轉(zhuǎn)向所謂的“公平貿(mào)易”，強(qiáng)調(diào)對(duì)等的互惠待遇，強(qiáng)化其貿(mào)易法的自我保護(hù)性和主動(dòng)性。事實(shí)上，美國(guó)判斷國(guó)際貿(mào)易是否公平的標(biāo)準(zhǔn)是看自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是否能夠充分體現(xiàn)。在競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)能夠充分體現(xiàn)的領(lǐng)域，“公平貿(mào)易”就等于“自由貿(mào)易”，在實(shí)力不對(duì)稱的領(lǐng)域“公平貿(mào)易”則被作為保護(hù)主義的借口。

美國(guó)的這種與WTO規(guī)則不符的貿(mào)易政策集中體現(xiàn)在其國(guó)內(nèi)立法中。

l.不公平貿(mào)易法

包括反傾銷和反補(bǔ)貼措施。下面僅以反傾銷法進(jìn)行說(shuō)明：

GATT的第六條是世界上第一個(gè)國(guó)際性反傾銷條款。其對(duì)傾銷的定義是：將一國(guó)產(chǎn)品以低于正常價(jià)值的辦法擠入另一國(guó)市場(chǎng)，并因此對(duì)該國(guó)領(lǐng)土內(nèi)已經(jīng)確立的某項(xiàng)產(chǎn)業(yè)造成嚴(yán)重?fù)p害或構(gòu)成嚴(yán)重?fù)p害的威脅，或者對(duì)該國(guó)某一產(chǎn)業(yè)的興建產(chǎn)生嚴(yán)重的阻礙，即構(gòu)成傾銷。進(jìn)口國(guó)可以對(duì)傾銷的商品征收數(shù)量不超過(guò)該產(chǎn)品傾銷差額的反傾銷稅。然而，美國(guó)的反傾銷法的定義與其并不一致，根據(jù)美國(guó)商業(yè)部的定義，當(dāng)商品以低于公平價(jià)值（Less-than-fair-value）銷售時(shí)，傾銷就發(fā)生了。這里對(duì)公正價(jià)值的確定與GATT／WTO中的正常價(jià)值的確定有很大的出入，主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：

首先，進(jìn)口產(chǎn)品在美國(guó)國(guó)內(nèi)的任何一個(gè)單一價(jià)格被認(rèn)定是小于公正價(jià)值，就可以被判定為傾銷，而作為參考的出口國(guó)的市場(chǎng)價(jià)格必須是平均價(jià)格。例如，出口國(guó)國(guó)內(nèi)平均價(jià)格是95美元，產(chǎn)品在美國(guó)的價(jià)格為從90美元到100美元不等（平均價(jià)格為95美元）。依照美國(guó)法律，仍有一半（價(jià)格在95美元以下的）產(chǎn)品可以被認(rèn)定為以低價(jià)在美國(guó)傾銷。

其次，對(duì)非資本主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，尤其是中國(guó)等社會(huì)主義國(guó)家，美國(guó)認(rèn)為該類國(guó)家的國(guó)內(nèi)價(jià)格是不具可比性的，應(yīng)找第三國(guó)作為參考。例如在對(duì)中國(guó)實(shí)行反傾銷時(shí)，美國(guó)通常選用印度作為參考國(guó)。印度的產(chǎn)品在特性上、質(zhì)量上和成本上均不同于中國(guó)產(chǎn)品。這種替代國(guó)的做法無(wú)疑有利于美國(guó)任意使用它的反傾銷技術(shù)。

2.201條款

201條款，即“保障條款”或“進(jìn)口救濟(jì)法案”。按照美國(guó)的201條款，如果國(guó)內(nèi)行業(yè)受到由于進(jìn)口增多而造成的實(shí)質(zhì)性損害或威脅，可以要求國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)實(shí)施補(bǔ)救性措施。國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)負(fù)責(zé)確認(rèn)進(jìn)口增多是否造成了損害。如果委員會(huì)得出了肯定性的結(jié)論，就會(huì)向總統(tǒng)推薦實(shí)施緊急性的補(bǔ)救措施。美國(guó)總統(tǒng)決定是否實(shí)施補(bǔ)救性措施。201條款比美國(guó)通常使用的反傾銷法、反補(bǔ)貼法在運(yùn)用上更具有隨意性，因?yàn)樗槐仡櫦俺隹趪?guó)方面，不用調(diào)查出口國(guó)的貿(mào)易活動(dòng)是否公平正當(dāng)。例如，在運(yùn)用反傾銷法時(shí)，美國(guó)需要證明出口國(guó)的產(chǎn)品其國(guó)內(nèi)價(jià)格高于對(duì)美的出口價(jià)格，而如果使用201條款，就沒(méi)必要進(jìn)行類似的調(diào)查，只要美國(guó)國(guó)內(nèi)聲明受到了損害，國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)能夠確認(rèn)損害是由于進(jìn)口增多造成的就可以了。這更加體現(xiàn)了美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策中的單邊主義色彩。

2002年3月20日，美國(guó)限制鋼鐵進(jìn)口的“201條款”正式啟動(dòng)。按其規(guī)定，美國(guó)將對(duì)鋼材、長(zhǎng)板等進(jìn)口的主要鋼鐵品種實(shí)施為期3年的關(guān)稅配額限制或加征高達(dá)8%至30%不等的關(guān)稅。這是迄今為止美國(guó)對(duì)進(jìn)口鋼鐵施加的最嚴(yán)重的一次貿(mào)易限制，也是對(duì)WTO貿(mào)易政策一次新的背離。

3.301條款

301條款正式成文于1974年《貿(mào)易改革法》。此后，該條款又歷經(jīng)1979年《貿(mào)易協(xié)定法》、1984年《貿(mào)易和關(guān)稅法》、1988年《綜合貿(mào)易與競(jìng)爭(zhēng)法》以及1994年WTO協(xié)定正式生效前國(guó)會(huì)修正案所作的多次修改。因此，目前所談及的“301條款”，作為一個(gè)整體，實(shí)際上指的是經(jīng)修改后的1988年《綜合貿(mào)易與競(jìng)爭(zhēng)法》第1301-1310節(jié)的全部?jī)?nèi)容。301條款包括一般301條款、特別301條款以及超級(jí)301條款，后兩個(gè)部分是一般301條款的變種。301條款的核心內(nèi)容是：如果美國(guó)貿(mào)易代表確信，美國(guó)依據(jù)任何貿(mào)易協(xié)定所應(yīng)享有的權(quán)利遭到否定，或者外國(guó)的某項(xiàng)立法、政策或做法違反貿(mào)易協(xié)定并給美國(guó)商業(yè)造成了負(fù)擔(dān)和限制，則美國(guó)代表必須采取行動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)美國(guó)依照貿(mào)易協(xié)定所應(yīng)享有的權(quán)利，或消除上述立法、政策或做法的影響。就其核心而言，301條款下的措施完全是基于美國(guó)對(duì)外國(guó)有關(guān)貿(mào)易立法和做法的單方面評(píng)價(jià)，所采取的行動(dòng)完全不考慮業(yè)已達(dá)成的雙邊或多邊協(xié)定，嚴(yán)重地違反了WTO規(guī)則。雖然WTO規(guī)則的完善有利于遏制301條款的實(shí)施，如WTO的爭(zhēng)端解決機(jī)制第23條“加強(qiáng)多邊體制”明確禁止包括美國(guó)在內(nèi)的成員方，就他方是否違反WTO下的各協(xié)定義務(wù)或者減損本方應(yīng)享有的權(quán)益，尋求爭(zhēng)端解決機(jī)制以外的確認(rèn)或救濟(jì)。然而，從目前的實(shí)踐來(lái)看，美國(guó)無(wú)意放棄這一被證明是行之有效的武器，更不會(huì)因?yàn)閃TO的規(guī)定而將此條款予以廢棄。

三、小結(jié)

總之，美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策在同WTO貿(mào)易規(guī)則保持一致的同時(shí)，又保留了自己的特點(diǎn)，產(chǎn)生了同WTO規(guī)則的背離。美國(guó)不僅在同WTO規(guī)則保持一致時(shí)獲得經(jīng)濟(jì)利益，也在與WTO規(guī)則發(fā)生背離時(shí)獲得了它期得的經(jīng)濟(jì)利益。例如，2002年5月13日，美國(guó)總統(tǒng)布什簽署了農(nóng)產(chǎn)品補(bǔ)貼法案，決定未來(lái)的6年內(nèi)將農(nóng)產(chǎn)品補(bǔ)貼增加67％，對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的津貼增加金額多達(dá)1900億美元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了WTO規(guī)定的最高限額。美國(guó)原本就是全球最大的農(nóng)產(chǎn)品出口國(guó)，再增加補(bǔ)貼，美國(guó)農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格將進(jìn)一步降低，從而使其他各國(guó)的農(nóng)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上失去了競(jìng)爭(zhēng)力。

從目前的發(fā)展態(tài)勢(shì)來(lái)看，雖然美國(guó)最近連續(xù)出臺(tái)了幾項(xiàng)帶有濃厚保護(hù)主義的國(guó)際貿(mào)易政策，如鋼鐵限制措施和新農(nóng)產(chǎn)品補(bǔ)貼法，固執(zhí)地對(duì)WTO規(guī)則采取了背離的態(tài)度，但它們?nèi)匀粵](méi)有從根本上改變美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策總的趨勢(shì)。美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的主導(dǎo)思想仍然是自由貿(mào)易，這是與WTO規(guī)則相一致的。從美國(guó)稱霸全球的戰(zhàn)略來(lái)看，單邊主義和保護(hù)貿(mào)易不可能成為控制政府決策的主導(dǎo)思想。而且，單邊主義的主張與國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作日益擴(kuò)大的客觀趨勢(shì)相炸，其極端利己性已引起其他國(guó)家的嚴(yán)重不滿。在世界經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)日益全球化、各國(guó)經(jīng)濟(jì)相互依存日益加深的時(shí)代，美國(guó)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)完全與世界經(jīng)濟(jì)聯(lián)結(jié)在一起，美國(guó)的貿(mào)易政策不可能完全“向后轉(zhuǎn)”，回到孤立的軌道上去。所以，美國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策對(duì)WTO規(guī)則的背離是暫時(shí)的，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，兩者必將保持一致。

四、思考與啟示

1.正確認(rèn)識(shí)WTO

半個(gè)世紀(jì)前，當(dāng)GATT剛剛生效時(shí)，在23個(gè)締約方中只有8個(gè)發(fā)展中國(guó)家，約占締約方總數(shù)的1／3.隨著多邊貿(mào)易體制的不斷加強(qiáng)，到1995年WTO成立時(shí)，已有52個(gè)發(fā)展中國(guó)家成為WTO首批成員，到WTO首屆部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議召開時(shí)，發(fā)展中國(guó)家已達(dá)96家，占所有成員總數(shù)的4／5.因此，我們不應(yīng)簡(jiǎn)單地把WTO看作是發(fā)達(dá)國(guó)家的工具和“富人俱樂(lè)部”。從一定意義上來(lái)說(shuō)，WTO是中性的。問(wèn)題的關(guān)鍵在于發(fā)展中國(guó)家如何運(yùn)用WTO規(guī)則為自己說(shuō)話。事實(shí)上，20世紀(jì)50年代末60年代初，GATh就開始注意到發(fā)展中國(guó)家的利益及其與發(fā)達(dá)國(guó)家之間客觀存在的經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距。目前WTO已有135個(gè)成員國(guó)（地區(qū)），其中絕大部分是發(fā)展中國(guó)家，這是一股正在形成和壯大的力量。1999年底WTO西雅圖會(huì)議受挫，“千年回合”夭折再次證明，發(fā)展中國(guó)家已經(jīng)成為了一支不可忽視的力量。會(huì)議的失敗也為富國(guó)敲響了警鐘，在新一輪貿(mào)易談判中必須充分考慮到發(fā)展中國(guó)家的利益。

2.積極參與WTO

任何一個(gè)國(guó)家都在努力謀求本國(guó)在世界經(jīng)濟(jì)體系中的最大利益，這一點(diǎn)上，美國(guó)恰恰給我們提供了一個(gè)榜樣。沒(méi)有人相信，在美國(guó)揮舞301大棒，要求對(duì)方單方面開放市場(chǎng)的時(shí)候，美國(guó)是出于利他的理由。歷次多邊談判的歷史表明，大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家是出于擔(dān)心自己處于更加不利的境況而被動(dòng)參與談判進(jìn)程的?！氨欢噙呝Q(mào)易體制裹挾著前行”應(yīng)當(dāng)是對(duì)發(fā)展中國(guó)家狀態(tài)的一個(gè)較為準(zhǔn)確的描述。因此，被動(dòng)的政策選擇顯然不能等同于主動(dòng)的政策導(dǎo)向，而且二者是否已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)化或者發(fā)生轉(zhuǎn)化的條件更是需要深入考察的問(wèn)題。包括中國(guó)在內(nèi)的廣大發(fā)展中國(guó)家，要學(xué)會(huì)像美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家那樣在WTO體系中積極地參與并且表達(dá)自己的貿(mào)易主張。