導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇商業(yè)銀行的發(fā)展，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

銀行集團(tuán)并表范圍更加審慎。從全球銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)踐來看，銀行集團(tuán)的資本充足率并表計(jì)算規(guī)則反映的是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)資本抵御風(fēng)險(xiǎn)范圍和復(fù)雜程度的判斷。新出臺(tái)的資本管理辦法既明確了納入銀行集團(tuán)并表范圍的硬性指標(biāo)（如直接或間接擁有被投資金融機(jī)構(gòu)50%以上表決權(quán)），也結(jié)合了一些柔性指標(biāo)，如銀行集團(tuán)可以實(shí)質(zhì)性地影響被投資金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事等方面的決策，或與被投資金融機(jī)構(gòu)在合規(guī)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)方面產(chǎn)生連帶效應(yīng)，這類被投資金融機(jī)構(gòu)也要求納入并表范圍，充分體現(xiàn)出以風(fēng)險(xiǎn)為本的并表監(jiān)管理念。

構(gòu)建了多層次的資本監(jiān)管體系。按照新出臺(tái)的資本管理辦法要求，中國(guó)銀行業(yè)的最低資本要求包括核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率，三者的下限分別為5%、6%和8%。結(jié)合“新資本協(xié)議III”的監(jiān)管要求，構(gòu)建了包括最低資本、儲(chǔ)備資本、逆周期資本、系統(tǒng)重要性銀行附加資本、第二支柱資本在內(nèi)的資本監(jiān)管體系。明確儲(chǔ)備資本、逆周期資本、系統(tǒng)重要性銀行附加資本都必須由核心一級(jí)資本來滿足。最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求是所有銀行必須要滿足的，即使是不考慮逆周期資本要求，系統(tǒng)重要性銀行核心一級(jí)資本充足率也需要達(dá)到8.5%，而非系統(tǒng)重要性銀行則需要達(dá)到7.5%。

嚴(yán)格資本構(gòu)成和扣減方面的要求。新出臺(tái)的資本管理辦法明確了資本的構(gòu)成和扣除范圍，未實(shí)現(xiàn)的得利從核心資本中扣除，考慮稅收因素后可以列入二級(jí)資本。對(duì)附屬公司少數(shù)股東資本計(jì)入監(jiān)管資本的數(shù)額和方式進(jìn)行了明確，體現(xiàn)了新協(xié)議III的監(jiān)管要求。特別是對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)普遍使用的二級(jí)資本，按照新老劃段方式進(jìn)行了嚴(yán)格界定。規(guī)定2013年1月1日后發(fā)行二級(jí)資本作為合格的資本工具不能帶有利率跳升機(jī)制或其他贖回激勵(lì)。上述監(jiān)管規(guī)定客觀上有利于推動(dòng)銀行不斷提升資本質(zhì)量，并促使銀行將資本充足率目標(biāo)管理擺上議事日程。

在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算上一定程度體現(xiàn)了審慎的、中國(guó)化的監(jiān)管偏好。借鑒新協(xié)議的資本計(jì)算方法，對(duì)劃入公司暴露的中小企業(yè)業(yè)務(wù)根據(jù)3000萬元年?duì)I業(yè)收入進(jìn)行資本計(jì)算的調(diào)整。對(duì)于公司、金融機(jī)構(gòu)和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露違約概率最低設(shè)定為0.03%，事實(shí)上設(shè)定了開展公司、金融機(jī)構(gòu)和零售業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重底限。

信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是決定資本充足率最關(guān)鍵的因素

新出臺(tái)的資本管理辦法調(diào)整了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方式，使我國(guó)商業(yè)銀行再次直面嚴(yán)峻的資本充足率合規(guī)壓力（見表1）。從第一支柱下的三大風(fēng)險(xiǎn)看來，實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法會(huì)比實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)法更少地計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，從而達(dá)到節(jié)約資本的目的。無論是操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)度量法都只會(huì)增加操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，不會(huì)節(jié)約資本。對(duì)于在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)中占比最高的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法是否一定會(huì)比實(shí)施權(quán)重法節(jié)約資本很大程度上取決于銀行的客戶選擇和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)類型。

按照內(nèi)部評(píng)級(jí)法的風(fēng)險(xiǎn)暴露分類方法，就債權(quán)和商業(yè)銀行債權(quán)而言，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法未必比實(shí)施權(quán)重法節(jié)約資本，關(guān)鍵看其內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果的分布狀況。以我國(guó)債權(quán)為例，即使是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法持有債權(quán)也不會(huì)是零風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，不比權(quán)重法節(jié)約資本；對(duì)于財(cái)政部、央行以外的公共部門和省級(jí)、計(jì)劃單列市人民政府，按照市場(chǎng)慣例，其信用風(fēng)險(xiǎn)略低于，按照上表中的測(cè)算，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法會(huì)比權(quán)重法略微節(jié)省資本。就企業(yè)債權(quán)而言，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法會(huì)比權(quán)重法節(jié)約資本。對(duì)于微型和小型企業(yè)債權(quán)，在滿足納入零售小企業(yè)暴露的條件下，假設(shè)違約損失率45%，相當(dāng)于標(biāo)普B-級(jí)的零售小企業(yè)獲得的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重約為75%，只要內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果高于標(biāo)普B-級(jí)都可以獲得比權(quán)重法更優(yōu)惠的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。對(duì)于零售債權(quán)（如個(gè)人按揭、信用卡、私人授信等），預(yù)計(jì)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行將較大程度地節(jié)約資本。

我國(guó)銀行業(yè)資本充足率下降的可能性增大

雖然單個(gè)銀行受到新出臺(tái)資本管理辦法的影響程度不同，但整體看來，該辦法會(huì)驅(qū)動(dòng)商業(yè)銀行資本充足率下降，這一點(diǎn)可以通過對(duì)影響資本充足率有利和不利兩方面因素分析做出基本判斷。

新資本管理辦法出臺(tái)后，有利于提升資本充足率的因素包括銀行盈利能力持續(xù)增加，使得以留存收益增加資本的能力得到提升。同時(shí)，超額損失準(zhǔn)備可以分段計(jì)算附屬資本也有利于增加資本實(shí)力。不利于資本充足率的因素包括資本構(gòu)成項(xiàng)的更改，縮小了合格資本的范圍；并表范圍的擴(kuò)大，使資本扣減或風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增加；在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，金融機(jī)構(gòu)之間業(yè)務(wù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的相關(guān)系數(shù)提高，導(dǎo)致同樣的交易對(duì)手、同樣的業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)有所增加；新引入交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算要求，增加了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總量；銀行操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)隨著銀行總收入的增加不斷增加；內(nèi)部模型法下，根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力在險(xiǎn)價(jià)值（stressed VaR）與最近60個(gè)交易日壓力在險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以3，二者中高者計(jì)算，會(huì)增加市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。由此可見，提升銀行資本充足率的因素遠(yuǎn)遜于降低資本充足率的因素（見圖1）。

對(duì)照國(guó)際同業(yè)披露的內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果，計(jì)算資本充足率時(shí)銀行對(duì)企業(yè)暴露使用的平均違約概率值大致相當(dāng)于標(biāo)普BB-級(jí)。基于測(cè)算，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法后，假如我國(guó)銀行的授信企業(yè)平均獲得相當(dāng)于標(biāo)普BB+級(jí)的內(nèi)部評(píng)級(jí)級(jí)別，按照抵押品覆蓋比率，違約損失率最低為35%（除非是合格的金融類抵押品），由此決定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重約為63%，高于2011年年報(bào)披露的五大行平均風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

我們也可以從定量的角度，基于2011年中國(guó)工商銀行年報(bào)中披露的數(shù)據(jù)，做一個(gè)簡(jiǎn)單測(cè)算，大致估計(jì)新資本管理辦法對(duì)資本充足率可能的影響。2011年工商銀行的凈利潤(rùn)2084億元，比2010年增長(zhǎng)幅度約為26%。考慮到目前國(guó)際金融形勢(shì)動(dòng)蕩，歐債危機(jī)有不斷蔓延之勢(shì)，美國(guó)經(jīng)濟(jì)也很難在短期內(nèi)走出低谷，房地產(chǎn)行業(yè)資金鏈緊繃，政府融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)，沿海地區(qū)中小企業(yè)違約數(shù)量增加等市場(chǎng)信號(hào)反映出今年商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境難以樂觀。在此大背景下，假設(shè)2012年凈利潤(rùn)增幅仍可以達(dá)到20%，預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)約為2500億元。將凈利潤(rùn)中的65%，1600 億元轉(zhuǎn)為資本（不考慮新資本管理辦法收緊了二級(jí)資本的標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致現(xiàn)有二級(jí)資本逐步剔除和可能會(huì)發(fā)行新的二級(jí)資本工具的因素），2012年預(yù)計(jì)總資本約為12724億元。按照前三年總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)平均增速20%推算，在2011年總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)84473 億元的基礎(chǔ)上，2012年預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)大約增加到101368 億元。這樣，資本充足率會(huì)由2011年的13.17%，下降至 2012年的12.55%。

未來杠桿率對(duì)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的約束力更強(qiáng)

杠桿率在性質(zhì)上與資本充足率屬同類指標(biāo)，目的都是確定出銀行資產(chǎn)擴(kuò)張的邊界。從全球主要銀行杠桿率的計(jì)算方式看，基本的計(jì)算公式相同：即用一級(jí)資本除以調(diào)整后的平均資產(chǎn)，平均資產(chǎn)指季度資產(chǎn)價(jià)值平均數(shù)。但是，由于會(huì)計(jì)制度和資產(chǎn)類別上的差異，實(shí)踐中全球不同地區(qū)的銀行計(jì)算杠桿率的做法有很大差別。

瑞士的銀行一級(jí)資本構(gòu)成項(xiàng)包括：上年余額、當(dāng)年凈收入進(jìn)入資本部分、出于監(jiān)管目的公平價(jià)值收益或損失的調(diào)整（扣稅）、外匯對(duì)核心一級(jí)資本的影響、一級(jí)資本中混合資本工具重新分類，以及其他，如一級(jí)資本的發(fā)行、贖回、產(chǎn)生的紅利、股票補(bǔ)償?shù)挠绊懀ㄔ诠善庇?jì)劃下購(gòu)買庫(kù)存股票）、監(jiān)管扣減項(xiàng)的變化。在計(jì)算杠桿率時(shí)資產(chǎn)項(xiàng)要扣除：商譽(yù)和其他無形資產(chǎn)；對(duì)保險(xiǎn)實(shí)體的參與，對(duì)銀行和融資實(shí)體的投資，某些證券化暴露；其他調(diào)整，對(duì)本銀行債務(wù)累計(jì)的公平價(jià)值調(diào)整（扣除稅收影響），預(yù)計(jì)但還未宣布的分紅，列在交易賬戶上自己庫(kù)存股票的凈多頭，養(yǎng)老金計(jì)劃會(huì)計(jì)處理的調(diào)整。

英國(guó)的銀行一級(jí)資本包括：核心一級(jí)資本、優(yōu)先股、留存資本工具（reserve capital instruments）和一級(jí)票據(jù)，扣減項(xiàng)包括預(yù)期損失超過準(zhǔn)備金部分的稅項(xiàng)、對(duì)金融公司的重大持股的50%。分母資產(chǎn)項(xiàng)是調(diào)整后總的有形資產(chǎn)，即總資產(chǎn)扣減與交易對(duì)手?jǐn)⒆鞯难苌灰字袃艨鄄糠趾陀械盅浩凡糠?、投資合約下連接客戶負(fù)債而持有的資產(chǎn)、凈結(jié)算余額、現(xiàn)金抵押品、商譽(yù)和無形資產(chǎn)。

美國(guó)的銀行一級(jí)資本包括：一級(jí)普通股、優(yōu)先股、合格的混合證券和非控股權(quán)益。而分母調(diào)整項(xiàng)包括證券未實(shí)現(xiàn)的收益或損失、商譽(yù)（disallowed goodwill）和其他無形資產(chǎn)、對(duì)某些附屬公司的投資、一級(jí)資本中扣減的非金融實(shí)體投資調(diào)整后的賬面價(jià)值（carrying value）。

根據(jù)“新資本協(xié)議III” ，一級(jí)資本充足率必須滿足最低4.5%的監(jiān)管要求，這意味著以一級(jí)資本充足率計(jì)算，銀行的杠桿被約束在22倍。杠桿率必須滿足3%的最低監(jiān)管要求，即以杠桿率計(jì)算的銀行的杠桿被約束在33倍。換句話說，銀行一級(jí)資本放大的杠桿倍數(shù)必須小于22倍，扣減了一些投資、未實(shí)現(xiàn)損益和無形資產(chǎn)以后杠桿倍數(shù)必須小于33倍。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)新出臺(tái)的資本管理辦法，除了第二支柱外的其他資本要求，包括最低資本要求、儲(chǔ)備要求、逆周期資本要求和系統(tǒng)重要性銀行資本要求，都由核心一級(jí)資本來滿足，理論上銀行的最低核心一級(jí)資本充足率可以達(dá)到11%，意味著監(jiān)管機(jī)構(gòu)期望銀行通過核心一級(jí)資本放大資產(chǎn)的倍數(shù)在9倍以下。而杠桿率4%的最低監(jiān)管要求意味著25倍是資產(chǎn)擴(kuò)張的最大邊界。為了有更加直觀的認(rèn)識(shí)，我們根據(jù)五大銀行2011年年報(bào)披露的數(shù)據(jù)，將年報(bào)披露的核心資本都?xì)w入核心一級(jí)資本，大致測(cè)算核心一級(jí)資本充足率和杠桿率約束下的資產(chǎn)擴(kuò)張邊界。

按照《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》中規(guī)定，匯率、利率和其他衍生品按現(xiàn)期暴露法計(jì)算表內(nèi)資產(chǎn)余額，其他表內(nèi)資產(chǎn)扣減準(zhǔn)備金后計(jì)算表內(nèi)余額，而表外無條件可撤銷的承諾按10%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算，其他的按100%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算。這樣，雖然計(jì)算杠桿率的分子與計(jì)算核心一級(jí)資本充足率的分子保持一致，但計(jì)算杠桿率的分母風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，比計(jì)算核心一級(jí)資本充足率的分母風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)更大。由于無法公開獲得計(jì)算五大銀行杠桿率需要的詳細(xì)信息，采取以下替代的方法測(cè)算。

需要說明的是，由于2011年末總資產(chǎn)的數(shù)據(jù)并非按照杠桿率計(jì)算要求的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，上述杠桿率約束下的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)擴(kuò)張邊界有一定程度的高估（見表2）。

商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展正當(dāng)其時(shí)

新出臺(tái)的資本管理辦法標(biāo)志著商業(yè)銀行繼續(xù)擴(kuò)張資產(chǎn)業(yè)務(wù)的邊界面臨越來越強(qiáng)的監(jiān)管約束，在依靠利潤(rùn)補(bǔ)充資本難以趕上資產(chǎn)擴(kuò)張速度的前提下，未來的轉(zhuǎn)型發(fā)展應(yīng)該重視不占用資本的中間業(yè)務(wù)，而資產(chǎn)業(yè)務(wù)則以“輕資本”為導(dǎo)向，更加注重風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重低的表外業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、中小企業(yè)業(yè)務(wù)、短期業(yè)務(wù)等。

很難籠統(tǒng)地定義表外業(yè)務(wù)比表內(nèi)業(yè)務(wù)節(jié)約資本。對(duì)同一債務(wù)人，同樣抵押品的情況下，如果銀行實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法（違約損失率和有效期限是監(jiān)管給定值），表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重完全相同。能夠節(jié)約資本的表外業(yè)務(wù)是由金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的貿(mào)易融資、保函或保理業(yè)務(wù)，此類業(yè)務(wù)特點(diǎn)是直接交易對(duì)手就是銀行，或者雖然直接交易對(duì)手不是銀行，但最終承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體是國(guó)際組織、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司或保理商。典型的業(yè)務(wù)類別包括保兌信用證、轉(zhuǎn)開融資性或非融資性保函、由國(guó)際組織擔(dān)保下的貿(mào)易金融等。

零售業(yè)務(wù)中需要區(qū)分不同的情況。從國(guó)際同業(yè)情況看，零售業(yè)務(wù)中最節(jié)約資本的是按揭業(yè)務(wù)，合格的循環(huán)零售、其他零售、列入零售暴露的中小企業(yè)未必比非零售業(yè)務(wù)節(jié)約資本。從近年來國(guó)際同業(yè)披露的數(shù)據(jù)分析，列入零售暴露的中小企業(yè)平均違約概率約在5%左右，在違約損失率50%的情況下，內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下適用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重大致相當(dāng)于標(biāo)普BB+級(jí)客戶適用的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。而國(guó)際同業(yè)公司客戶預(yù)測(cè)的平均違約概率水平大致相當(dāng)于標(biāo)普BB-級(jí)。由此可見，選擇零售中小企業(yè)略優(yōu)于選擇公司客戶，以英國(guó)三大銀行為例（見圖2）。

即使是作為公司暴露的中小企業(yè)，也比大型企業(yè)有一定的資本優(yōu)惠。對(duì)于相當(dāng)于標(biāo)普B級(jí)的客戶，違約損失率45%，有效期限2.5年的情況下，大企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重約165%，而中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重約127%。但由于中小企業(yè)更容易違約，在轉(zhuǎn)型發(fā)展過程中商業(yè)銀行應(yīng)尋求建立對(duì)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的整體能力，保證信貸資源向優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)傾斜。否則可能由于中小企業(yè)客戶選擇不當(dāng)，導(dǎo)致中小企業(yè)整體的平均風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重過高，造成資本耗費(fèi)。有數(shù)據(jù)顯示，勞埃德銀行集團(tuán)2010年列入公司暴露的中小企業(yè)平均風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重也達(dá)到74%，高于大型企業(yè)平均風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重5個(gè)百分點(diǎn)。

短期業(yè)務(wù)比中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)有著更明顯的資本節(jié)約優(yōu)勢(shì)。在高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，對(duì)于原始期限在1年以內(nèi)的全額抵押的場(chǎng)外衍生交易、保證金貸款、回購(gòu)交易、證券借貸交易、自我清償性質(zhì)的貿(mào)易融資和原始期限3個(gè)月以內(nèi)的其他短期風(fēng)險(xiǎn)暴露，都可以采用內(nèi)部估計(jì)的有效期限。以7天回購(gòu)類型交易為例，內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，最低的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為4%左右，高級(jí)法下最低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重僅為2%左右。對(duì)于貸款，有效期限長(zhǎng)短對(duì)資本有顯著影響。假設(shè)對(duì)企業(yè)發(fā)放一筆5年期貸款，可以有三種還款方式，第一種等額還本付息，每年收回的現(xiàn)金流是全部現(xiàn)金流的20%；第二種是第一年償還全部現(xiàn)金流的10%，第二、三、四年每年償還25%，第5年償還15%；第三種前4年只還息不還本，每年收回的現(xiàn)金流占全部現(xiàn)金流的12.5%，第5年利息和本金一次付清，收回剩下的50%。

第一種情況：

有效期限=1×0.2+2×0.2+3×0.2+4×0.2+5×0.2=3年

第二種情況：

有效期限=1×0.1+2×0.25+3×0.25+4×0.25+5×0.15=3.1年

第三種情況：

篇2

【關(guān)鍵詞】

國(guó)有商業(yè)銀行；社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)；機(jī)制體制

中國(guó)現(xiàn)有的機(jī)制體制決定了短時(shí)間內(nèi)我國(guó)以國(guó)有商業(yè)銀行為主體的基本格局不會(huì)改變，國(guó)有商業(yè)銀行的主體地位不會(huì)動(dòng)搖，四大國(guó)有商業(yè)銀行即是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主力軍，也是我國(guó)金融體制改革的先行者。然而，近年來隨著外部環(huán)境的變化，國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)增加、經(jīng)濟(jì)效益下滑、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模增加。因此，加緊實(shí)施我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的改革與發(fā)展，提升金融服務(wù)質(zhì)量、提高經(jīng)濟(jì)效益、改善銀行金融管理，對(duì)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)資源配置和中國(guó)金融全球化、國(guó)際化具有不可比擬的作用。20多年以來，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的改革已然取得了不小的收獲，但是隨著改革進(jìn)入深水區(qū)，國(guó)有商業(yè)銀行的改革發(fā)展遇到了新的矛盾和新的問題。

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行存在的體制問題

（一）我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀20世紀(jì)70年代以來，伴隨著金融市場(chǎng)的日益發(fā)展和金融全球化、信息化、自由化等因素的影響，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的外部環(huán)境隨即受到影響，國(guó)有商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)受到了前所未有的挑戰(zhàn)。生存環(huán)境面臨著巨大的威脅，銀行業(yè)開始調(diào)整其發(fā)展戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)展到證券、基金、信托、投資及資產(chǎn)管理等，至此，國(guó)有商業(yè)銀行不僅具有傳統(tǒng)的信用中介功能、融資功能，還具備資產(chǎn)管理、信托投資、保險(xiǎn)、經(jīng)紀(jì)和投資銀行等功能。伴隨著改革的日益深化，國(guó)有商業(yè)銀行的服務(wù)意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力和盈利能力皆不可同日而語(yǔ)。但與國(guó)外銀行相比，還存在一定的差距。從規(guī)模上看，國(guó)有商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)規(guī)模上都位居世界銀行前列，但沒有達(dá)成范圍經(jīng)濟(jì)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。在風(fēng)險(xiǎn)性方面，從資本充足率上看，國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率較低，這也從另一個(gè)方面說明我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占比大，從不良資產(chǎn)比率來看，國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率比國(guó)外高。在效率性指標(biāo)方面，從人均利潤(rùn)率看，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行明顯不占有優(yōu)勢(shì)，從這一方面可以看出我國(guó)銀行冗員嚴(yán)重，人員結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。

（二）我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展過程中存在的問題1.產(chǎn)權(quán)不明晰嚴(yán)重制約了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展具體來說一是產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一，單一的公有制國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的安排，導(dǎo)致了政府所有權(quán)的不明晰，以致企業(yè)缺乏所有權(quán)的約束；二是政企不分，目前四大銀行仍存在著企業(yè)和國(guó)家機(jī)關(guān)的雙重性質(zhì)，作為企業(yè)由于單一產(chǎn)權(quán)體制致使約束的軟化，以致存在著以公謀私的現(xiàn)象，作為企業(yè)，銀行內(nèi)部職工的積極性未被充分調(diào)動(dòng)，銀行利潤(rùn)最大化的根本目的得不到最大限度的釋放。2.經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)和治理能力上的缺陷國(guó)有銀行的發(fā)展歷史決定了其不可避免存在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的烙印，官商一體的長(zhǎng)期性制約了其市場(chǎng)意識(shí)，導(dǎo)致其自我發(fā)展意識(shí)不強(qiáng)，競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)淡薄，創(chuàng)新思維滯后。因此我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在其長(zhǎng)期發(fā)展的進(jìn)程中形成了體制陳舊、機(jī)構(gòu)臃腫、人員冗雜的種種不良現(xiàn)象。隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與治理能力已嚴(yán)重限制了其發(fā)展壯大。

二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革策略

（一）重組國(guó)有商業(yè)銀行，實(shí)現(xiàn)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行均衡發(fā)展70年代末期以來，我們打破了銀行業(yè)“大一統(tǒng)”傳統(tǒng)模式，實(shí)現(xiàn)了銀行組織體系多元化。目前，我國(guó)基本上建立起了以國(guó)有銀行為主體，股份制國(guó)有商業(yè)銀行和地方國(guó)有商業(yè)銀行共存的多元化金融體系，這一金融體系無疑不僅加強(qiáng)了銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，也提高了金融資源的配置效率。然而目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行體系仍是具有寡頭壟斷性質(zhì)的，其特點(diǎn)是行業(yè)過度集中，少數(shù)銀行規(guī)模過大，更多的銀行規(guī)模過小；依托國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的銀行過多，依托國(guó)外市場(chǎng)的銀行過少，以致?lián)p害了競(jìng)爭(zhēng)的公平性。中國(guó)現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)體制決定了未來一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)國(guó)有銀行的主體地位不會(huì)動(dòng)搖，其改革過程中遇到的新問題新矛盾決定了國(guó)有銀行改革力度要大，其一解決其產(chǎn)權(quán)主體缺位的問題，建立起規(guī)范，有力的產(chǎn)權(quán)制度；其二是并撤分支機(jī)構(gòu)，精簡(jiǎn)人員。而股份制國(guó)有商業(yè)銀行當(dāng)前及未來一段時(shí)間很大程度上依賴于政府的扶持與支持，在利率政策和稅收優(yōu)惠的基礎(chǔ)上扶持其發(fā)展壯大；科學(xué)界定股份制銀行與國(guó)有銀行的平等競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，避免政策歧視。

（二）加速電子銀行建設(shè)，加快電子金融產(chǎn)品創(chuàng)新步伐數(shù)字化社會(huì)的發(fā)展一日千里，電子網(wǎng)絡(luò)滲透在社會(huì)生活的各個(gè)方面，并悄無聲息地改變著我們的生活方式，思維方式，信息獲取方式；對(duì)銀行業(yè)來講，在信息化以前所未有的廣度和深度影響著我們的生活的時(shí)候，銀行業(yè)改革也迫在眉睫。全球國(guó)有商業(yè)銀行在當(dāng)前信息化技術(shù)的影響下，業(yè)已形成經(jīng)營(yíng)方式網(wǎng)絡(luò)化，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)虛擬化等趨勢(shì)。在網(wǎng)絡(luò)金融格局的影響下，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加快銀行電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)以適應(yīng)現(xiàn)代國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的要求，根據(jù)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行電子化發(fā)展現(xiàn)狀，從以下幾個(gè)方面進(jìn)行努力：一是依據(jù)自上而下的技術(shù)開發(fā)模式，全行全方位的協(xié)調(diào)配合，面向市場(chǎng)，面向管理，共同致力于金融電子化建設(shè)；二是信息化系統(tǒng)的建設(shè)規(guī)劃，建設(shè)以電子網(wǎng)絡(luò)為平臺(tái)，集業(yè)務(wù)處理，客戶服務(wù)，客戶維護(hù)為一體的電子信息化系統(tǒng)；三是加大科技投入，通過電子化網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，引導(dǎo)整個(gè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)服務(wù)流程，經(jīng)營(yíng)管理模式和功能的創(chuàng)新再造。

（三）落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，提高員工創(chuàng)新能力與動(dòng)力如今是知識(shí)經(jīng)濟(jì)與互聯(lián)網(wǎng)相輔相成，取長(zhǎng)補(bǔ)短的年代，當(dāng)前競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)質(zhì)是人才的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)應(yīng)牢記以人為本的理念，提升其生產(chǎn)能力和創(chuàng)新能力。國(guó)有商業(yè)銀行需實(shí)施行長(zhǎng)責(zé)任制，將其任免、升遷、提拔與其在任的績(jī)效相掛鉤；在中層領(lǐng)導(dǎo)干部之間鼓勵(lì)能者上、庸者下，增強(qiáng)其責(zé)任心促使其努力工作；實(shí)行員工績(jī)效工資制和末位淘汰制，鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，獎(jiǎng)勤罰懶，提高員工工作動(dòng)力和創(chuàng)新能力。

三、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展展望

我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行依然存在著經(jīng)營(yíng)機(jī)制不健全，資本充足率低的現(xiàn)象，其改革在相應(yīng)的政策和法律的相輔相成的，我們應(yīng)繼續(xù)對(duì)國(guó)有銀行實(shí)施股份制改造，以產(chǎn)權(quán)改革為突破口，因地制宜的走市場(chǎng)化道路，改制成有獨(dú)立法人的股份制商業(yè)銀行，形成真正意義的市場(chǎng)化主體，在把握銀行傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，完善提升其各項(xiàng)職能，推動(dòng)改革的創(chuàng)新發(fā)展，并應(yīng)積極迎合歷史潮流完善互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)，相信國(guó)有商業(yè)銀行依然是促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展主力軍。

【參考文獻(xiàn)】

[1]郭建偉,孟奕岑.中國(guó)金融穩(wěn)定的實(shí)現(xiàn):金融倫理道德的實(shí)驗(yàn)分析[J].江南大學(xué)學(xué)報(bào)（人文社會(huì)科學(xué)版）,2015.(11).

[2]董曉健.依靠改革創(chuàng)新激活發(fā)展活力[J].當(dāng)代江西,2015.(11).

篇3

銀行集團(tuán)并表范圍更加審慎。從全球銀行業(yè)監(jiān)管實(shí)踐來看，銀行集團(tuán)的資本充足率并表計(jì)算規(guī)則反映的是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)資本抵御風(fēng)險(xiǎn)范圍和復(fù)雜程度的判斷。新出臺(tái)的資本管理辦法既明確了納入銀行集團(tuán)并表范圍的硬性指標(biāo)（如直接或間接擁有被投資金融機(jī)構(gòu)50%以上表決權(quán)），也結(jié)合了一些柔性指標(biāo)，如銀行集團(tuán)可以實(shí)質(zhì)性地影響被投資金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事等方面的決策，或與被投資金融機(jī)構(gòu)在合規(guī)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)方面產(chǎn)生連帶效應(yīng)，這類被投資金融機(jī)構(gòu)也要求納入并表范圍，充分體現(xiàn)出以風(fēng)險(xiǎn)為本的并表監(jiān)管理念。

構(gòu)建了多層次的資本監(jiān)管體系。按照新出臺(tái)的資本管理辦法要求，中國(guó)銀行業(yè)的最低資本要求包括核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率，三者的下限分別為5%、6%和8%。結(jié)合“新資本協(xié)議III”的監(jiān)管要求，構(gòu)建了包括最低資本、儲(chǔ)備資本、逆周期資本、系統(tǒng)重要性銀行附加資本、第二支柱資本在內(nèi)的資本監(jiān)管體系。明確儲(chǔ)備資本、逆周期資本、系統(tǒng)重要性銀行附加資本都必須由核心一級(jí)資本來滿足。最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求是所有銀行必須要滿足的，即使是不考慮逆周期資本要求，系統(tǒng)重要性銀行核心一級(jí)資本充足率也需要達(dá)到8.5%，而非系統(tǒng)重要性銀行則需要達(dá)到7.5%。

嚴(yán)格資本構(gòu)成和扣減方面的要求。新出臺(tái)的資本管理辦法明確了資本的構(gòu)成和扣除范圍，未實(shí)現(xiàn)的得利從核心資本中扣除，考慮稅收因素后可以列入二級(jí)資本。對(duì)附屬公司少數(shù)股東資本計(jì)入監(jiān)管資本的數(shù)額和方式進(jìn)行了明確，體現(xiàn)了新協(xié)議III的監(jiān)管要求。特別是對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)普遍使用的二級(jí)資本，按照新老劃段方式進(jìn)行了嚴(yán)格界定。規(guī)定2013年1月1日后發(fā)行二級(jí)資本作為合格的資本工具不能帶有利率跳升機(jī)制或其他贖回激勵(lì)。上述監(jiān)管規(guī)定客觀上有利于推動(dòng)銀行不斷提升資本質(zhì)量，并促使銀行將資本充足率目標(biāo)管理擺上議事日程。

在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算上一定程度體現(xiàn)了審慎的、中國(guó)化的監(jiān)管偏好。借鑒新協(xié)議的資本計(jì)算方法，對(duì)劃入公司暴露的中小企業(yè)業(yè)務(wù)根據(jù)3000萬元年?duì)I業(yè)收入進(jìn)行資本計(jì)算的調(diào)整。對(duì)于公司、金融機(jī)構(gòu)和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露違約概率最低設(shè)定為0.03%，事實(shí)上設(shè)定了開展公司、金融機(jī)構(gòu)和零售業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重底限。

信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是決定資本充足率最關(guān)鍵的因素

新出臺(tái)的資本管理辦法調(diào)整了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方式，使我國(guó)商業(yè)銀行再次直面嚴(yán)峻的資本充足率合規(guī)壓力（見表1）。從第一支柱下的三大風(fēng)險(xiǎn)看來，實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法會(huì)比實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)法更少地計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，從而達(dá)到節(jié)約資本的目的。無論是操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)度量法都只會(huì)增加操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，不會(huì)節(jié)約資本。對(duì)于在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)中占比最高的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法是否一定會(huì)比實(shí)施權(quán)重法節(jié)約資本很大程度上取決于銀行的客戶選擇和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)類型。

按照內(nèi)部評(píng)級(jí)法的風(fēng)險(xiǎn)暴露分類方法，就債權(quán)和商業(yè)銀行債權(quán)而言，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法未必比實(shí)施權(quán)重法節(jié)約資本，關(guān)鍵看其內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果的分布狀況。以我國(guó)債權(quán)為例，即使是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法持有債權(quán)也不會(huì)是零風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，不比權(quán)重法節(jié)約資本；對(duì)于財(cái)政部、央行以外的公共部門和省級(jí)、計(jì)劃單列市人民政府，按照市場(chǎng)慣例，其信用風(fēng)險(xiǎn)略低于，按照上表中的測(cè)算，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法會(huì)比權(quán)重法略微節(jié)省資本。就企業(yè)債權(quán)而言，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法會(huì)比權(quán)重法節(jié)約資本。對(duì)于微型和小型企業(yè)債權(quán)，在滿足納入零售小企業(yè)暴露的條件下，假設(shè)違約損失率45%，相當(dāng)于標(biāo)普B-級(jí)的零售小企業(yè)獲得的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重約為75%，只要內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果高于標(biāo)普B-級(jí)都可以獲得比權(quán)重法更優(yōu)惠的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。對(duì)于零售債權(quán)（如個(gè)人按揭、信用卡、私人授信等），預(yù)計(jì)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行將較大程度地節(jié)約資本。

我國(guó)銀行業(yè)資本充足率下降的可能性增大

雖然單個(gè)銀行受到新出臺(tái)資本管理辦法的影響程度不同，但整體看來，該辦法會(huì)驅(qū)動(dòng)商業(yè)銀行資本充足率下降，這一點(diǎn)可以通過對(duì)影響資本充足率有利和不利兩方面因素分析做出基本判斷。

篇4

根據(jù)國(guó)務(wù)院深化農(nóng)村信用社改革的有關(guān)精神，江蘇省贛榆縣農(nóng)村信用合作社在政府、銀行監(jiān)管部門、行業(yè)管理部門等的支持、監(jiān)督和管理下，在保持縣級(jí)機(jī)構(gòu)獨(dú)立法人地位的同時(shí)，實(shí)行了股份制改革，改制為農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，于2009年12月28日正式掛牌開業(yè)。這次的改革是在中央提出大力發(fā)展農(nóng)村金融體系的大背景下進(jìn)行的，初步解決了所有者缺位、產(chǎn)權(quán)不清晰的問題，為其健康穩(wěn)定發(fā)展打下制度性基礎(chǔ)。同時(shí)順應(yīng)城區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)服務(wù)對(duì)象城市化的實(shí)際，把農(nóng)村信用社合并重組為商業(yè)銀行，既可以解決產(chǎn)權(quán)制度問題，又可以增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，還可以改善中小企業(yè)的金融服務(wù)?？梢哉f是一項(xiàng)頗具意義的改革。

改制后的贛榆農(nóng)村商業(yè)銀行下設(shè)44個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其中營(yíng)業(yè)部1個(gè)，支行30個(gè)，分理處13個(gè)。為廣大城鄉(xiāng)客戶、企事業(yè)單位提供存貸款、結(jié)算、匯兌、、銀行卡和保管箱等全方位、綜合性的金融服務(wù)。改制后，截止2010年末，各項(xiàng)存款余額50.8億元，較改制前增加了18.15億元；各項(xiàng)貸款余額42.91億元，較改制前增加了19.8億元。贛榆農(nóng)村商業(yè)銀行以更快捷的匯兌業(yè)務(wù)、更豐富的貸款品種、良好的銀行信譽(yù)和高效的銀行服務(wù)贏得了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)與社會(huì)各界的稱贊與信賴。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行成長(zhǎng)的理論基礎(chǔ)

關(guān)于發(fā)展中國(guó)家農(nóng)村金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系，美國(guó)耶魯大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)家休.T.帕特里克(Hugh.T.Patrick，1966)提出兩種模式：一是“需求追隨”(demand-following)模式，該模式強(qiáng)調(diào)的是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體對(duì)金融服務(wù)的需求對(duì)農(nóng)村金融發(fā)展的促進(jìn)作用。他認(rèn)為，隨著經(jīng)濟(jì)總量的增長(zhǎng)及發(fā)展方式的變化，市場(chǎng)主體會(huì)逐漸產(chǎn)生對(duì)金融服務(wù)的需求而且隨之不斷變化。為了滿足這種需求，農(nóng)村金融體系必須進(jìn)行相應(yīng)的發(fā)展與變革。也就是說，需求是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生、發(fā)展及其相關(guān)服務(wù)不斷完善的動(dòng)力。二是“供給優(yōu)先”(supply-leading)模式，該模式強(qiáng)調(diào)的是金融服務(wù)的供給對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的帶動(dòng)作用。他認(rèn)為，供給先于需求為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了充分的條件，而經(jīng)濟(jì)發(fā)展后反過來又促進(jìn)了金融體系的不斷完善，形成良性循環(huán)。帕特里克同時(shí)指出，兩種模式特點(diǎn)不同，適應(yīng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段也不同，因此不同地區(qū)模式的選擇也存在一個(gè)最優(yōu)順序問題。在經(jīng)濟(jì)尚不發(fā)達(dá)的階段，“供給優(yōu)先”型模式居于主導(dǎo)地位，而當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到較高階段后，“需求追隨”型模式替代“供給優(yōu)先”型發(fā)揮主導(dǎo)作用。

我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡是不爭(zhēng)的事實(shí)，因此休.T.帕特里克的理論對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用社改革模式的選擇提出了基本的要求，即應(yīng)該根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不同對(duì)當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)選取不同的模式進(jìn)行改革，不能在全國(guó)范圍內(nèi)搞“一刀切”。

以贛榆縣為例的東部地區(qū)的農(nóng)村由于商品經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，現(xiàn)代化程度比較高，因此能夠達(dá)到商業(yè)化金融運(yùn)行的基礎(chǔ)，如較高的市場(chǎng)化程度、信息共享等。此時(shí)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也對(duì)金融服務(wù)提出了相對(duì)較高的要求。根據(jù)休.T.帕特里克的“需求追隨”理論，農(nóng)村金融應(yīng)該針對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民對(duì)金融的需求來提供商業(yè)化的金融服務(wù)。因此，以贛榆縣為例的東部地區(qū)農(nóng)村信用社的改革目標(biāo)應(yīng)該是農(nóng)村商業(yè)銀行。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行成長(zhǎng)的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)

(一)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)代化趨勢(shì)使得組建農(nóng)村商業(yè)銀行具有必要性

以贛榆縣為例的東部地區(qū)的農(nóng)業(yè)已經(jīng)率先實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)，產(chǎn)業(yè)化過程中的農(nóng)業(yè)企業(yè)對(duì)資金的需求更大，儲(chǔ)存原材料、抵抗自然風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)完善的外部環(huán)境，都需要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的大力支持。而且，發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展的實(shí)踐也證明，產(chǎn)業(yè)化越是發(fā)達(dá)的地區(qū)對(duì)商業(yè)金融的需求越強(qiáng)烈。此外，東部地區(qū)在農(nóng)業(yè)已經(jīng)基本現(xiàn)代化的同時(shí)，非農(nóng)產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，二、三產(chǎn)業(yè)所創(chuàng)造的增加值及從業(yè)人數(shù)持續(xù)上升，私營(yíng)經(jīng)濟(jì)逐漸成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村金融需求的重要組成部分。這些在改革開放后發(fā)展起來的實(shí)力雄厚的私營(yíng)企業(yè)、公司，與城鎮(zhèn)中的商業(yè)企業(yè)沒有任何區(qū)別，對(duì)商業(yè)化的現(xiàn)代金融有著天然的需求。因此，東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)有著商業(yè)銀行存在的天然土壤。

(二)農(nóng)村信用社自身的良好條件使得組建農(nóng)村商業(yè)銀行具有可行性

在東部發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境良好，那些經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)惡意逃廢債務(wù)的行為較少，沒有政府指令性貸款形成的不良資產(chǎn)，農(nóng)村信用社的發(fā)展相對(duì)領(lǐng)先。而且，有相當(dāng)一部分信用社是按照商業(yè)化在運(yùn)作，他們具有雄厚的資本實(shí)力，能夠提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，信貸資金的投放方向已經(jīng)與商業(yè)銀行無異，完全是以盈利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。因此，對(duì)于這樣的信用社保留其合作之名已經(jīng)沒有任何意義，順應(yīng)形勢(shì)組建為農(nóng)村商業(yè)銀行是必然選擇，使其在以后的經(jīng)營(yíng)管理中更加能夠名正言順、無所阻礙。

(三)組建農(nóng)村商業(yè)銀行有利于公平競(jìng)爭(zhēng)

除農(nóng)村信用社外，早已有一部分商業(yè)銀行把東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)作為目標(biāo)市場(chǎng)，建立了廣泛的分支機(jī)構(gòu)。因此，將這些地區(qū)的農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，與其他商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)遵循同樣的經(jīng)營(yíng)規(guī)則，享受同等的待遇，能夠形成公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，這將會(huì)對(duì)其發(fā)展有很大的促進(jìn)作用，很好的滿足地區(qū)經(jīng)濟(jì)、企業(yè)對(duì)金融服務(wù)的需求，有效遏制非正規(guī)金融的滋生，加快完善農(nóng)村金融體系、規(guī)范農(nóng)村金融市場(chǎng)。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展之路

以贛榆農(nóng)商行為例的農(nóng)村商業(yè)銀行因農(nóng)而立、服農(nóng)而存，長(zhǎng)期以來，始終堅(jiān)持以服務(wù)“三農(nóng)”、中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)為己任，已成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的重要金融紐帶。幾十年扎根農(nóng)村服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)以及與農(nóng)民所建立的緊密聯(lián)系，是農(nóng)村商業(yè)銀行的寶貴財(cái)富，也是其他金融機(jī)構(gòu)所不具備、短期內(nèi)很難實(shí)現(xiàn)的獨(dú)特競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；而且，在可以預(yù)見的一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，農(nóng)村商業(yè)銀行仍將是農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)最多、客戶面最廣的金融機(jī)構(gòu)。特別是通過近幾年的改革發(fā)展以及這次改制，已使農(nóng)村商業(yè)銀行的面貌發(fā)生了較大的變化，資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)機(jī)制、管理水平和盈利能力等，都上了一個(gè)新的臺(tái)階，競(jìng)爭(zhēng)力有了較大的提高

但也要看到，在國(guó)家放開了農(nóng)村金融市場(chǎng)，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)層出不窮的今天，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的金融競(jìng)爭(zhēng)格局正在發(fā)生急劇的變化。不僅有郵儲(chǔ)銀行的組建及其資產(chǎn)業(yè)務(wù)特別是涉農(nóng)業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，有農(nóng)業(yè)銀行的加速回歸，還有各種村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司的成立等?？梢哉f來自各方面的沖擊與競(jìng)爭(zhēng)是很大的。同時(shí)農(nóng)商行自身在綜合實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)控制以及金融創(chuàng)新等方面還有有待改進(jìn)的地方。以贛榆農(nóng)商行為例的農(nóng)村商業(yè)銀行如何保持自身的行業(yè)優(yōu)勢(shì)，

在把握好服務(wù)“三農(nóng)”的基本業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，開拓業(yè)務(wù)模式，走出區(qū)域經(jīng)營(yíng)，提高綜合實(shí)力，建設(shè)成真正治理有效、以盈利為目標(biāo)和具有競(jìng)爭(zhēng)力的金融機(jī)構(gòu)，仍然將是未來一段時(shí)期在經(jīng)營(yíng)和改革中要面臨的挑戰(zhàn)。

(一)把實(shí)現(xiàn)銀行自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與支持“三農(nóng)”有機(jī)結(jié)合起來

應(yīng)該說，商業(yè)性金融與鄉(xiāng)村信貸、小額信貸不矛盾，完全能夠相互促進(jìn)，共同發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行的根在農(nóng)村，服務(wù)“三農(nóng)”是我們義不容辭的社會(huì)責(zé)任。同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行又是自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的金融企業(yè)，實(shí)現(xiàn)自身又好又快發(fā)展、保障儲(chǔ)戶資金安全、維護(hù)金融穩(wěn)定同樣是必須履行的社會(huì)責(zé)任。服務(wù)“三農(nóng)”必須以確保自身健康可持續(xù)發(fā)展為前提，必須把農(nóng)村商業(yè)銀行自我發(fā)展融入到地方經(jīng)濟(jì)和諧發(fā)展的大潮中。以前的農(nóng)村信用社面臨的一些問題，與長(zhǎng)期以來片面強(qiáng)調(diào)支農(nóng)責(zé)任而忽視農(nóng)村信用社自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展高度相關(guān)。在今后的發(fā)展中必須以正確的銀行經(jīng)營(yíng)理念作指引。這些理念包括市值理念、資本理念、質(zhì)量理念、風(fēng)險(xiǎn)理念、服務(wù)理念、創(chuàng)新理念等。其中，“追求過濾掉風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)利潤(rùn)”和“銀行市值的長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)”應(yīng)當(dāng)作為農(nóng)商行這種中小股份制商業(yè)銀行公司的銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的核心經(jīng)營(yíng)理念。雖然通過改制，解決了產(chǎn)權(quán)模糊、所有者缺位這個(gè)根本性問題，并實(shí)施了財(cái)務(wù)重組、消化了歷史包袱，實(shí)現(xiàn)了自我發(fā)展，但也要看到真正建立好一個(gè)現(xiàn)代金融企業(yè)，還要做好各方面的內(nèi)功修煉，要在塑造品牌、豐富渠道、創(chuàng)新產(chǎn)品、建設(shè)團(tuán)隊(duì)等方面下工夫，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

(二)逐步實(shí)現(xiàn)盈利模式的轉(zhuǎn)變，形成多元化的利潤(rùn)來源

中國(guó)銀行業(yè)特別是贛榆農(nóng)村商業(yè)銀行這樣的中小商業(yè)銀行，現(xiàn)在的營(yíng)業(yè)收入和盈利渠道還比較單一，對(duì)存貸款利差的依賴性過強(qiáng)，中間業(yè)務(wù)對(duì)銀行利潤(rùn)的貢獻(xiàn)并不大，普遍地只有在10％左右，這與國(guó)外銀行業(yè)利潤(rùn)構(gòu)成中30％以上來自于中間業(yè)務(wù)收入形成了鮮明的反差。雖然近年來我國(guó)的銀行業(yè)在貨幣市場(chǎng)、債券市場(chǎng)上也獲得了可觀的投資收益，但實(shí)際上也與成本低廉的資金來源，尤其是居民儲(chǔ)蓄存款的低利率有直接的關(guān)系。這是由我國(guó)金融發(fā)展所處的特定歷史階段所決定的。但這種過于依賴于存貸利差的盈利模式，一旦遇到經(jīng)濟(jì)周期向下波動(dòng)，對(duì)信貸的需求減少時(shí)，要實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的穩(wěn)定增長(zhǎng)就是相當(dāng)困難的。而隨著利率市場(chǎng)化改革的逐步深入，存貸款之間的巨大利差逐漸縮小又是一個(gè)不可避免的趨勢(shì)。這對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的利潤(rùn)增長(zhǎng)帶來了相當(dāng)大的影響，要單純依靠存貸利差來實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的穩(wěn)定增長(zhǎng)可能難以為繼。如何在利率市場(chǎng)化環(huán)境下保持利潤(rùn)的穩(wěn)定增長(zhǎng)，是中國(guó)銀行業(yè)面臨的一個(gè)巨大挑戰(zhàn)。而銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管制的逐步放松和混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展，給銀行業(yè)帶來了新的發(fā)展機(jī)遇和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該在資產(chǎn)擴(kuò)張過程中，抓住中國(guó)金融改革開放、金融自由化的大好時(shí)機(jī)，努力探索更多更廣的中間業(yè)務(wù)，培育新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，從而在未來一段時(shí)期里，形成以存貸利差為主導(dǎo)、各種中間業(yè)務(wù)利潤(rùn)并存的多元化利潤(rùn)來源。

(三)把握好業(yè)務(wù)發(fā)展及資產(chǎn)擴(kuò)張與風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系。建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制體系

發(fā)展是農(nóng)村商業(yè)銀行的第一要?jiǎng)?wù)，但發(fā)展必須是有質(zhì)量的發(fā)展。只有防范好風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)展才有質(zhì)量。農(nóng)村商業(yè)銀行一直面臨發(fā)展不夠的問題，發(fā)展業(yè)務(wù)是首要任務(wù)，但風(fēng)險(xiǎn)控制仍然是薄弱環(huán)節(jié)。當(dāng)前，信貸風(fēng)險(xiǎn)依然是最大的威脅，我們要做的是全面清收不良貸款，加強(qiáng)大額貸款監(jiān)管，為實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展提供有力保障。如今，國(guó)際金融動(dòng)蕩對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融健康發(fā)展以及國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行安全運(yùn)營(yíng)帶來一定風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行而言，要根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩帶來的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為準(zhǔn)確的判斷和估量，及時(shí)調(diào)整發(fā)展觀念和思路，鞏固業(yè)務(wù)發(fā)展成果，提高風(fēng)險(xiǎn)承受能力。同時(shí)，建立起一體化的危機(jī)應(yīng)對(duì)機(jī)制，完善相關(guān)制度，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

(四)統(tǒng)籌好金融創(chuàng)新和規(guī)范管理的關(guān)系

篇5

一、產(chǎn)權(quán)的股份化

銀行業(yè)具有相對(duì)較高的風(fēng)險(xiǎn)性，同時(shí)要求有大量的自有資本金，這些特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)一般應(yīng)是多元化的，這也能為銀行的經(jīng)營(yíng)管理提供合理有效的制度保證，尤其是提高效率的激勵(lì)機(jī)制和防范風(fēng)險(xiǎn)的約束機(jī)制。因此體制改革問題可以說是國(guó)內(nèi)銀行，尤其是非股份制商業(yè)銀行改革的關(guān)鍵性問題。

1、國(guó)有銀行股份制改革

目前國(guó)有銀行進(jìn)行股份制改革的必要性已經(jīng)被大多數(shù)人所認(rèn)識(shí)，但是關(guān)鍵在于改革方案的設(shè)計(jì)與選擇，從而能夠有效推進(jìn)國(guó)有銀行的股份制改革。

對(duì)此主要有兩種思路，一種是按地區(qū)或按業(yè)務(wù)分拆上市，另一種是整體改制上市?？紤]到銀行業(yè)的規(guī)模效應(yīng)十分顯著，四大國(guó)有商業(yè)銀行均已形成了相當(dāng)?shù)囊?guī)模，在國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)上具有舉足輕重的地位，且全球銀行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)也是合并，分拆將減弱國(guó)有銀行在規(guī)模上的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；其次我國(guó)銀行普遍存在區(qū)域發(fā)展不平衡的問題，若只將經(jīng)營(yíng)情況較好的分行分離出來上市，并不能解決根本問題，也不利于銀行整體的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。因此通過對(duì)這兩種方案進(jìn)行比較，整體改制上市的可行性較強(qiáng)，所需要的時(shí)間必然更長(zhǎng)一些，而且必須先切實(shí)解決好一些基本問題，尤其是對(duì)長(zhǎng)期積累的大量不良資產(chǎn)的處理。

2、發(fā)展民營(yíng)股份制商業(yè)銀行

一個(gè)完備的金融體系是由少數(shù)較大的銀行和大多數(shù)中小銀行組成，銀行的資本構(gòu)成也具有多樣性，目前我國(guó)的銀行資本仍主要由國(guó)家投入，缺乏民間資本的參與。因此發(fā)展民營(yíng)股份制銀行成為金融界的熱點(diǎn)之一。由于銀行有較高的市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》，設(shè)立新的商業(yè)銀行，其注冊(cè)資本最低為10億元人民幣，且銀行對(duì)經(jīng)營(yíng)安全性的要求非常高，民營(yíng)資本自行發(fā)起設(shè)立新的民營(yíng)銀行有一定的難度，也必須十分謹(jǐn)慎。目前發(fā)展民營(yíng)股份制商業(yè)銀行可以采取吸收民間資本入股現(xiàn)有的中小金融機(jī)構(gòu)，特別是城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社，人民銀行正在鼓勵(lì)各家城市商業(yè)銀行進(jìn)一步通過增資擴(kuò)BR來優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力；而進(jìn)行農(nóng)村信用社的股份制改革是解決中國(guó)農(nóng)村金融問題的關(guān)鍵，由于農(nóng)村信用社的情況復(fù)雜，其產(chǎn)權(quán)主體較為混亂，在具體操作上應(yīng)首先對(duì)清理整頓后條件成熟的農(nóng)村信用社進(jìn)行股份制改造，吸收企業(yè)、城鄉(xiāng)居民個(gè)人等的資本金，組建成股份制的農(nóng)村商業(yè)銀行。

二、經(jīng)營(yíng)的集團(tuán)化

中國(guó)加入WTO以后，以“分業(yè)”為背景的國(guó)內(nèi)銀行業(yè)面臨著以“混業(yè)”為背景的跨國(guó)金融集團(tuán)的強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)行經(jīng)營(yíng)的集團(tuán)化，即構(gòu)建金融控股集團(tuán)不失為一種現(xiàn)實(shí)選擇。

雖然目前金融控股公司在國(guó)內(nèi)還沒有明確的法律地位，但在現(xiàn)實(shí)生活中已經(jīng)存在中信、光大、平安保險(xiǎn)公司等金融企業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接控股其他金融企業(yè)的金融集團(tuán)，國(guó)有銀行通過在境外設(shè)立獨(dú)資或合資的投資銀行轉(zhuǎn)變而來的金融控股集團(tuán)，也有通過各種形式控股多類金融機(jī)構(gòu)的工商企業(yè)集團(tuán)，這說明金融控股集團(tuán)已經(jīng)成為我國(guó)金融業(yè)新的組成部分，它采取“集團(tuán)混業(yè)，經(jīng)營(yíng)分業(yè)”的形式，以資本為紐帶，控制商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托等金融機(jī)構(gòu)，母公司一方面可以對(duì)各子公司進(jìn)行資本調(diào)度，另一方面可以促進(jìn)各子公司之間在業(yè)務(wù)、技術(shù)上的合作，從而實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)、協(xié)同經(jīng)濟(jì)以及風(fēng)險(xiǎn)分散等混業(yè)經(jīng)營(yíng)所帶來的積極效應(yīng)。

篇6

監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)更嚴(yán)格

國(guó)際金融危機(jī)暴露了金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的脆弱性以及對(duì)“系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)”監(jiān)管的失效。歐美政府和國(guó)際金融監(jiān)管組織積極推動(dòng)全面金融監(jiān)管改革，為全球金融監(jiān)管樹立新的標(biāo)尺。

國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)顯著提高

2010年以來，美國(guó)“多德-弗蘭克法案”、“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”相繼推出，對(duì)全球銀行業(yè)發(fā)展提出了更高監(jiān)管要求。按照微觀監(jiān)管與宏觀審慎有機(jī)結(jié)合、資本監(jiān)管與流動(dòng)性監(jiān)管兼顧、資本質(zhì)量和數(shù)量同等重要的監(jiān)管理念，做出了以下三方面的重大改革：

一是提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)?！鞍腿麪枀f(xié)議Ⅲ”構(gòu)建了多層次資本架構(gòu)：第一層是提高最低資本監(jiān)管要求，普通股權(quán)益下限從現(xiàn)行的2%提高到4.5%，包括普通股權(quán)益和其他更高標(biāo)準(zhǔn)的合格金融工具的核心資本要求下限從4%提高到6%，總資本最低要求為8%。第二層是資本留存緩沖，留存超額資本要求為2.5%。第三層是逆周期緩沖資本，反周期超額資本要求區(qū)間為0～2.5%。第四層是系統(tǒng)重要性銀行的額外資本要求，標(biāo)準(zhǔn)正在探討中。從達(dá)標(biāo)時(shí)間來看，監(jiān)管要求2019年商業(yè)銀行普通股（含留存收益）充足率、一級(jí)資本充足率和總資本充足率應(yīng)分別達(dá)到7%、8.5%和10.5%，加上逆周期緩沖則應(yīng)達(dá)到13%，系統(tǒng)重要性銀行還有附加資本要求。

二是引入了動(dòng)態(tài)撥備和杠桿率監(jiān)管。動(dòng)態(tài)撥備即逆周期監(jiān)管要求，在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)制定更高的撥備比例?！鞍腿麪枀f(xié)議III”還增加了杠桿率指標(biāo)。過去大量表外資產(chǎn)不通過杠桿率來限制，現(xiàn)在表內(nèi)表外合在一起限制，這樣銀行在經(jīng)營(yíng)管理中就更受約束了。

三是建立了流動(dòng)性監(jiān)管的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。針對(duì)流動(dòng)性監(jiān)管，主要有兩個(gè)指標(biāo)限制：一是流動(dòng)性覆蓋比率（LCR），以提高銀行短期流動(dòng)性來應(yīng)對(duì)突發(fā)的流動(dòng)性中斷情況；二是凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），該比率用于衡量流動(dòng)性錯(cuò)配的長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)化比率，鼓勵(lì)銀行使用穩(wěn)定資本來源支持其業(yè)務(wù)。

上述金融監(jiān)管措施和基本規(guī)則將成為未來十年全球銀行業(yè)改革與發(fā)展的方向，嚴(yán)格的資本監(jiān)管也將迫使銀行業(yè)探索新的資本補(bǔ)充機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

國(guó)內(nèi)資本監(jiān)管更趨強(qiáng)化

2011年4月，銀監(jiān)會(huì)正式公布了《關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》，近期，銀監(jiān)會(huì)又就《商業(yè)銀行資本管理辦法》向全社會(huì)公開征求意見。從目前已公布信息來看，國(guó)內(nèi)監(jiān)管架構(gòu)在實(shí)施時(shí)間、實(shí)施力度上較國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將更為嚴(yán)格。

一是資本充足率。核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率、總資本三個(gè)最低資本要求比例分別為5%、6%、8%，同時(shí)引入逆周期資本監(jiān)管框架，包括2.5%的留存超額資本和0～2.5%的逆周期超額資本。針對(duì)系統(tǒng)重要性銀行，增加了附加資本要求，暫定為1%。新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不低于11.5%和10.5%，若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸過快增長(zhǎng)，商業(yè)銀行還需計(jì)提逆周期超額資本。

二是杠桿率。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)引入杠桿率監(jiān)管，要求一級(jí)資本占表內(nèi)外總資產(chǎn)的比例不得低于4%，高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ所要求的杠桿率3%的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。杠桿率是在資本充足率之外又增加了一道基于核心資本的“緊箍咒”，粗放式外延擴(kuò)張模式難以為繼。

三是流動(dòng)性比例。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建了多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括三個(gè)流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，即：流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例和存貸比；四個(gè)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)，即：核心負(fù)債依存度、流動(dòng)性缺口率、客戶存款集中度和同業(yè)負(fù)債集中度。

四是貸款損失準(zhǔn)備。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)提出了貸款撥備率不低于2.5%，撥備覆蓋率不低于150%，按兩者孰高原則確定貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。此外，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量差異和盈利狀況不同，實(shí)施動(dòng)態(tài)貸款損失準(zhǔn)備。受動(dòng)態(tài)撥備影響，中型商業(yè)銀行利潤(rùn)消耗將較大。

這些新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)在有效約束銀行放貸，防范風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也壓縮了資本補(bǔ)充渠道、增加了市場(chǎng)融資成本，使銀行資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張受到限制，資本補(bǔ)充難度進(jìn)一步加大，對(duì)商業(yè)銀行資本管理和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型提出了新的要求。

股東和市場(chǎng)約束更強(qiáng)

當(dāng)前，不僅監(jiān)管環(huán)境對(duì)資本要求日益嚴(yán)格，股東的資本回報(bào)要求也在不斷提高，資本市場(chǎng)對(duì)銀行融資也越來越敏感，這些變化要求我們必須正視現(xiàn)實(shí)，接受資本約束的挑戰(zhàn)。

股東要求更高的資本回報(bào)。追求高資本回報(bào)率是任何一個(gè)股東最根本的要求。作為股東，其最真實(shí)的感受就是對(duì)銀行的投資是不是比放在別的地方具有更高的資本回報(bào)。在成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，投資者可以“用腳投票”，如果在銀行的投資利用效率不理想，他們就會(huì)撤出銀行業(yè)，轉(zhuǎn)投其他領(lǐng)域。隨著中國(guó)金融市場(chǎng)的不斷深化，銀行股東逐漸開始成熟，資本市場(chǎng)公眾投資者以及代表投資人取向的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的迅速成長(zhǎng)，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)收益和資本狀況的約束大大增強(qiáng)。幾年前，由于市場(chǎng)形勢(shì)很好，股市和樓市都有很高的收益，這就沖淡了股東對(duì)資本回報(bào)的固有標(biāo)準(zhǔn)。但隨著股市和樓市的降溫，央行連續(xù)收緊貨幣政策，市場(chǎng)流動(dòng)性日益緊張，股東開始更加關(guān)注銀行的資本回報(bào)，希望銀行能夠快速提高凈資產(chǎn)收益率ROE水平，盡快獲得回報(bào)。如果通過公開市場(chǎng)融資，則會(huì)分散公司的控制權(quán)，銀行也會(huì)面臨來自主要股東，尤其是一些境外股東的壓力。

頻繁的市場(chǎng)融資難以持續(xù)。近年來，國(guó)內(nèi)所有銀行的增長(zhǎng)速度大大超過國(guó)際銀行。國(guó)際銀行業(yè)的平均增長(zhǎng)幅度一般只有10%左右，而國(guó)內(nèi)大型銀行平均增速在15%以上，中型商業(yè)銀行平均增速則在20%左右。在國(guó)內(nèi)銀行現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)模式下，依靠?jī)?nèi)生增長(zhǎng)只能解決一半左右的融資需求，剩余的資本就需要市場(chǎng)再融資，資本市場(chǎng)上則表現(xiàn)為銀行融資共振幾年一次。不僅如此，銀行股再融資個(gè)個(gè)都是“大手筆”。現(xiàn)在百億元以下的單筆再融資已經(jīng)很少見了，基本上都是200億元、300億元以上的再融資。去年整個(gè)A股市場(chǎng)融資突破萬億元大關(guān)，銀行股融資占42%以上。今年以來，隨著銀監(jiān)會(huì)資本監(jiān)管的日趨嚴(yán)格，銀行股融資風(fēng)潮再起。在滬深兩市已經(jīng)非常低迷的環(huán)境下，銀行股的巨額融資使資本市場(chǎng)不堪重負(fù)，投資者自然采取了用“腳”投票的方式，從而抑制了銀行股的市場(chǎng)表現(xiàn)。上半年，上市銀行中報(bào)業(yè)績(jī)依然靚麗，凈利潤(rùn)較去年增長(zhǎng)幅度平均在三成以上，而銀行股估值卻依舊墊底。

據(jù)有關(guān)部門研究，如果銀行貸款增速維持過去5年14%～15%的水平，銀行只通過減少分紅來補(bǔ)充資本，那么“十二五”期間國(guó)內(nèi)13家上市銀行（不含城商行）核心資本缺口合計(jì)將達(dá)到7900億元，總資本缺口合計(jì)接近1.4萬億元。國(guó)內(nèi)幾家系統(tǒng)性重要銀行在近5年內(nèi)會(huì)有5000億元左右資本金缺口。

國(guó)外大銀行在IPO融資以后，一般5到10年內(nèi)不會(huì)再融資，而是通過自身積累支持業(yè)務(wù)發(fā)展。一般只有當(dāng)遇到重大收購(gòu)、重組的時(shí)候，才進(jìn)行較大規(guī)模融資。像國(guó)內(nèi)銀行這樣大規(guī)模、連續(xù)融資的現(xiàn)象在國(guó)際銀行業(yè)是不多見的，因?yàn)榇笠?guī)模再融資后的去杠桿化作用無疑將降低銀行ROE水平。同時(shí)，中國(guó)資本市場(chǎng)容量有限，出于維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定的考慮，證監(jiān)部門非常關(guān)注市場(chǎng)沖擊和時(shí)間窗口問題，市場(chǎng)約束在明顯增強(qiáng)。

粗放型擴(kuò)張更難

銀行粗放型增長(zhǎng)模式越來越不可持續(xù)，銀行內(nèi)部日常的經(jīng)營(yíng)決策正承受著由于資本不足而更加突出的矛盾沖突。

信貸高速增長(zhǎng)不可持續(xù)。2009年以來，在國(guó)家4萬億元經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃的帶動(dòng)下，商業(yè)銀行信貸投放呈現(xiàn)爆發(fā)式增長(zhǎng)，截至今年6月末的兩年半時(shí)間內(nèi)新增信貸已創(chuàng)21萬億元的天量，比2001～2008年的累計(jì)貸款量還高出2萬億元。各家商業(yè)銀行均通過超常規(guī)的信貸投放，追求規(guī)模的迅速擴(kuò)張，從而加劇了資本的過快消耗。經(jīng)過兩年半以上的高速信貸投放，目前幾乎所有銀行都面臨著資本饑渴，普遍通過配股、定向增發(fā)、可轉(zhuǎn)債、次級(jí)債等多種方式補(bǔ)充資本。歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)顯示，未來幾年國(guó)民經(jīng)濟(jì)要想實(shí)現(xiàn)7%～8%的增長(zhǎng)，至少需要銀行業(yè)資本保持在16%的增長(zhǎng)，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)仍將面臨較大的資本壓力。

業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整壓力明顯增大。眾所周知，資產(chǎn)規(guī)模和資本凈額的配比關(guān)系與資本結(jié)構(gòu)密切相關(guān)。由于各類資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不同，其消耗資本比例也有差異。目前中型商業(yè)銀行仍然處于以規(guī)模擴(kuò)張為主的發(fā)展階段，多元化的盈利模式和低資本消耗的業(yè)務(wù)模式還在探索。這種高資本消耗、高風(fēng)險(xiǎn)累積的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)一方面會(huì)導(dǎo)致更大的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額，加大了資本充足率計(jì)算公式的分母；另一方面也不利于通過商業(yè)銀行盈利能力的提升擴(kuò)大資本充足率計(jì)算公式的分子。在監(jiān)管要求大幅提高、股東和市場(chǎng)約束明顯增強(qiáng)、擴(kuò)張模式面臨瓶頸的大背景下，此前主要依靠規(guī)?？焖贁U(kuò)張獲取利潤(rùn)的粗放式經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)模式已不可持續(xù)。

科學(xué)的資本管理成為銀行發(fā)展的重要前提

2010年以及今后銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要壓力，集中反映為資本壓力。實(shí)踐證明，銀行經(jīng)營(yíng)僅看到貸款、營(yíng)銷是不夠的，更為重要的是通過科學(xué)的資本管理，提高資本使用效率，實(shí)現(xiàn)資本約束下的理性增長(zhǎng)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行必須將資本管理作為整體經(jīng)營(yíng)發(fā)展的重要前提。

樹立科學(xué)的資本管理理念

經(jīng)營(yíng)理念上的誤區(qū)是形成銀行資本約束“瓶頸”的一個(gè)主要原因。長(zhǎng)期以來，國(guó)內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，不論在認(rèn)識(shí)上還是在宣傳上，以及對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)者的業(yè)績(jī)考核上都很不充分。而這種認(rèn)識(shí)不充分，又往往表現(xiàn)為只注重沒有扣除未來風(fēng)險(xiǎn)的盈利，沒有充分考慮銀行市值的長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)。在社會(huì)各界的評(píng)論中，似乎哪家銀行規(guī)模擴(kuò)張得快，貸款條件低，哪家銀行就進(jìn)取，哪家銀行的經(jīng)營(yíng)者就被認(rèn)為有能力、有魄力。這種評(píng)價(jià)反過來又加大了銀行自身的認(rèn)識(shí)誤區(qū)。比如說，有的分行在內(nèi)部考核中，片面強(qiáng)調(diào)規(guī)模，導(dǎo)致一些營(yíng)銷人員在業(yè)務(wù)工作中自覺和不自覺地輕視風(fēng)險(xiǎn)和盈利。

在強(qiáng)資本約束時(shí)代，商業(yè)銀行必須在經(jīng)營(yíng)理念上處理好當(dāng)前利益與市值穩(wěn)定增長(zhǎng)的關(guān)系。如果過度強(qiáng)調(diào)短期利益，有可能造成盲目的規(guī)模擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)的快速累積，對(duì)長(zhǎng)期市值增長(zhǎng)形成損害。資本監(jiān)管的強(qiáng)化要求商業(yè)銀行必須高度重視對(duì)資本的科學(xué)管理，自主地用有限的資本制約銀行規(guī)模的過度擴(kuò)張。通過科學(xué)的資本管理，實(shí)現(xiàn)更高的風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)水平。

科學(xué)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)容忍度和資本覆蓋

風(fēng)險(xiǎn)在銀行經(jīng)營(yíng)中是不可避免的，對(duì)于銀行而言，重要的是盡最大努力去通過吸收風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提供有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的咨詢意見來獲得更高的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。這里的核心有兩條：一是風(fēng)險(xiǎn)損失識(shí)別；二是資本覆蓋。這些簡(jiǎn)單而樸素的基本原理指導(dǎo)著銀行的風(fēng)險(xiǎn)和資本管理實(shí)踐，在今后仍將是資本管理的重要基礎(chǔ)。

風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定的損失，銀行的損失概括起來分成三類：即預(yù)期損失、非預(yù)期損失和異常損失。對(duì)損失的科學(xué)分類決定銀行風(fēng)險(xiǎn)的理論和資本運(yùn)作。從風(fēng)險(xiǎn)管理來看，預(yù)期損失可以撥備，銀行按成本先做撥備。如果銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好是審慎的，撥備可以更多一些。非預(yù)期損失是概率雖然小，但它一定會(huì)發(fā)生，所提取的資本叫做風(fēng)險(xiǎn)資本或經(jīng)濟(jì)資本，不同的概率對(duì)應(yīng)了不同的損失，它反映了在沒有監(jiān)管情況下，銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好所表現(xiàn)出來的差異。異常損失概率很低，不需做資本準(zhǔn)備，一般要根據(jù)壓力測(cè)試和情景模擬制定應(yīng)急方案。

由于銀行經(jīng)營(yíng)過程中面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，為了確保存款人利益，保障銀行體系的穩(wěn)定，就必須有資本的覆蓋和緩沖。多大的風(fēng)險(xiǎn)概率才需要配置資本呢？無論分析結(jié)果如何，銀行都必須決定是否對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行資本覆蓋，以及分配多少資本。

資本充足率標(biāo)準(zhǔn)就好比修筑抵御風(fēng)險(xiǎn)的水壩，巴塞爾協(xié)議規(guī)定了8%的最低資本充足率，銀監(jiān)會(huì)又在此基礎(chǔ)上根據(jù)中國(guó)國(guó)情進(jìn)一步強(qiáng)化，這是集體偏好，是銀行監(jiān)管的底線，不管什么樣的銀行，必須保持最低8%的資本充足率。但資本水壩高低，材料的堅(jiān)硬和昂貴是銀行自身的選擇，既取決于銀行應(yīng)對(duì)資本充足率的態(tài)度，更取決于銀行資本管理的能力。銀行既要保證有充足的資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，又要保證資本的使用是經(jīng)濟(jì)的、有效的。

依托經(jīng)濟(jì)資本原理科學(xué)地配置資本

在符合監(jiān)管要求的前提下，銀行必須保持一種良好的“資本武裝”。一方面要保持高于監(jiān)管要求的資本水平；另一方面還要滿足業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的需要，為業(yè)務(wù)的擴(kuò)張?zhí)峁┫鄳?yīng)的資本空間。此外，銀行還必須保持一個(gè)高于主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的資本水平。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，國(guó)際先進(jìn)銀行普遍通過對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的主動(dòng)分配，并運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益(RAROC)或經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)等風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益的方法來衡量利潤(rùn)中心的業(yè)績(jī)，建立經(jīng)濟(jì)資本約束機(jī)制，以此制約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的過快擴(kuò)張，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，最大限度地提高資本使用效率。而在國(guó)內(nèi)，時(shí)至今日仍有少數(shù)基層銀行存在強(qiáng)烈的“速度情結(jié)”，盲目熱衷于規(guī)模競(jìng)賽和無序競(jìng)爭(zhēng)，這與現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)律是背道而馳的。

衡量銀行收益的好壞，單講收益和成本比是不全面和不科學(xué)的，無法同時(shí)把收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考慮，選擇最優(yōu)方案。上個(gè)世紀(jì)70年代末期，美國(guó)信孚銀行的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)提出了RAROC的原理，使風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡管理這個(gè)長(zhǎng)久以來的金科玉律真正成為銀行經(jīng)營(yíng)中的手中利器。

RAROC的精髓在于，銀行追求的目標(biāo)是過濾掉風(fēng)險(xiǎn)的利潤(rùn)。要在成本中把已看到的損失減掉，在資本中拿出相當(dāng)數(shù)量對(duì)那些沒有看到但可能發(fā)生的損失進(jìn)行準(zhǔn)備。

依靠科學(xué)的FTP原理提高資金的使用效率

FTP原理通俗叫內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)，實(shí)際上是追求過濾掉風(fēng)險(xiǎn)利潤(rùn)的表現(xiàn)。如果銀行有很多分行，每一個(gè)分行都割裂，都必須要有自己的存款，然后發(fā)放貸款。就像公共汽車一樣，有上有下，但是上面總有人，總要找到最低的存款，用其來保證才可以，如果每個(gè)分行都這樣設(shè)想，那對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)無疑是一種浪費(fèi)。每一個(gè)分行面臨兩類風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（資金錯(cuò)配）、單一對(duì)手的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)），能不能有一種辦法，解決資金錯(cuò)配引起的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這也就是FTP的作用所在。

FTP的功能有以下幾個(gè)方面：分離市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；計(jì)算單一產(chǎn)品的成本。由于分行地點(diǎn)不同，人員配備不同，所以融資的高低也存在不同，F(xiàn)TP給出的是統(tǒng)一的價(jià)格，給每一種產(chǎn)品是否盈利提供了一個(gè)統(tǒng)一計(jì)算的平臺(tái)；計(jì)算組合條線產(chǎn)品的成本；對(duì)單位和個(gè)人的獎(jiǎng)懲有了更科學(xué)的基礎(chǔ)。

比如，某項(xiàng)業(yè)務(wù)要根據(jù)市場(chǎng)統(tǒng)一的利率曲線來擬合，銀行管理水平低一點(diǎn)，加價(jià)就高一些，管理水平高一點(diǎn)，加價(jià)水平就低一點(diǎn)。用市場(chǎng)公認(rèn)的利率曲線，來確定全行的資金成本，無疑是最公正、最科學(xué)的。它仍然尊崇一個(gè)資本制約的原理。作為一家銀行整體上只能有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，在標(biāo)準(zhǔn)之上，銀行可能更多地消耗資本。在標(biāo)準(zhǔn)之下，銀行相對(duì)來講就沒有消耗那么多資本。對(duì)于消耗資本的分行和沒有消耗資本的分行，作為總行來講，必須一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。

構(gòu)建資本節(jié)約、產(chǎn)出高效的發(fā)展模式

在新的市場(chǎng)環(huán)境下，中國(guó)商業(yè)銀行的資本管理應(yīng)從戰(zhàn)略導(dǎo)向入手，構(gòu)建資本節(jié)約、產(chǎn)出高效的發(fā)展模式，實(shí)現(xiàn)低成本的資本補(bǔ)充、高效率的資本利用、股東滿意的資本回報(bào)。

從資本戰(zhàn)略規(guī)劃高度加強(qiáng)資本管理

從資本籌措角度看，資本補(bǔ)充可以通過市場(chǎng)再融資和內(nèi)生利潤(rùn)留存兩種途徑解決。一般而言，市場(chǎng)再融資主要適用于應(yīng)急性的資本補(bǔ)充，比如支持重大并購(gòu)等戰(zhàn)略事項(xiàng)。在強(qiáng)資本約束的市場(chǎng)環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)化內(nèi)生資本補(bǔ)充機(jī)制建設(shè)。通過打造銀行專業(yè)化、綜合化、國(guó)際化和集約化優(yōu)勢(shì)，科學(xué)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高資本回報(bào)率，以銀行利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)自我注資。唯有基于可持續(xù)的內(nèi)生資本補(bǔ)充機(jī)制，才是銀行可持續(xù)發(fā)展之本。

從資本運(yùn)用角度看，主要是強(qiáng)化銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的核心能力建設(shè)。在宏觀層面上，重點(diǎn)解決好資本在業(yè)務(wù)線和分行之間的優(yōu)化配置，以及在中微觀層面上通過資本配置，解決組合（產(chǎn)品、行業(yè)、客戶群等）、客戶和交易層面的風(fēng)險(xiǎn)決策等問題。其核心原則是銀行發(fā)展戰(zhàn)略既要服務(wù)銀行長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)又應(yīng)服從中短期現(xiàn)實(shí)需要，尤要處理好銀行市值的穩(wěn)定增長(zhǎng)和提升當(dāng)前盈利水平之間的平衡問題。在中微觀層面的資本運(yùn)用包括兩個(gè)方面：一是通過組合、客戶和債項(xiàng)層面的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，科學(xué)確定風(fēng)險(xiǎn)和收益，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)收益綜合評(píng)價(jià)的核心指標(biāo)―風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益（RAROC）；二是基于組合層面風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)政策的支持，優(yōu)化組合層面的資本配置，在提高資本使用效率同時(shí)，將戰(zhàn)略和宏觀上的資本管理要求落實(shí)到組合層面。

以經(jīng)濟(jì)資本管理為核心推動(dòng)銀行經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型

在新的市場(chǎng)環(huán)境下，國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)加速構(gòu)建以資本管理為核心的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，由規(guī)模主導(dǎo)的經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)向以資本管理為核心、效率為主導(dǎo)的經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)對(duì)權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的分析和研究，合理調(diào)險(xiǎn)資產(chǎn)組合。

利用經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率衡量各項(xiàng)業(yè)務(wù)，有進(jìn)有退，優(yōu)化存量風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。對(duì)銀行來說，轉(zhuǎn)變?cè)小扒笠?guī)模、要速度、低效擴(kuò)張”的模式，必須要在結(jié)合自身特點(diǎn)的基礎(chǔ)上走一條資本集約型的發(fā)展道路，以適應(yīng)外部形勢(shì)的不斷變化。具體措施包括：第一，努力實(shí)現(xiàn)資本規(guī)劃的制度化、流程化。同時(shí)對(duì)已制定的資本規(guī)劃進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，科學(xué)測(cè)算資本需求和供給，以滿足業(yè)務(wù)發(fā)展所需。第二，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和資本預(yù)算，引入風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)或資本分配機(jī)制。通過“資本預(yù)算優(yōu)先”和“效率指標(biāo)優(yōu)先”，形成有多少資本，做多大業(yè)務(wù)，且資本向貢獻(xiàn)大的機(jī)構(gòu)或條線傾斜的機(jī)制。

優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本增量配置，重點(diǎn)支持低資本消耗的對(duì)公、零售和中間業(yè)務(wù)發(fā)展。通過完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系，以限額控制和回報(bào)評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理、資源配置和績(jī)效考評(píng)的結(jié)合，強(qiáng)化對(duì)增量資產(chǎn)的資本約束和存量資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)調(diào)整。

一要優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。從長(zhǎng)期發(fā)展來看，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)必將因外在市場(chǎng)環(huán)境的變化和內(nèi)在提高資產(chǎn)效率與資本效率兩重因素的制約而發(fā)生轉(zhuǎn)變。這種轉(zhuǎn)變將表現(xiàn)在三個(gè)方面：首先，擴(kuò)大中小企業(yè)貸款的投放，以提高風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的方法提高資產(chǎn)收益率(ROA)水平；其次，增加個(gè)人貸款占比，包括個(gè)人住房貸款、汽車貸款、綜合消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款、信用卡業(yè)務(wù)等，既提高ROA又分散信用風(fēng)險(xiǎn)；第三，大力提高中間業(yè)務(wù)收入占比，在依法合規(guī)和控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下提高表外業(yè)務(wù)占比，在零售銀行業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)、資金資本業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)等與表外業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域取得長(zhǎng)足發(fā)展。此外，以低資本消耗為主要特征的住房按揭貸款等因其能有效提高ROE水平而將在銀行業(yè)務(wù)圖譜中處于格外重要的地位。

二要優(yōu)化收益結(jié)構(gòu)。以增加中間業(yè)務(wù)收入為核心,整合優(yōu)化服務(wù)產(chǎn)品和營(yíng)銷渠道,做大做強(qiáng)現(xiàn)金管理、投資銀行、資產(chǎn)托管、財(cái)富管理和私人銀行等業(yè)務(wù),積極搶占高成長(zhǎng)性的新興業(yè)務(wù),實(shí)現(xiàn)利差收入和非利差收入的均衡發(fā)展。

三要優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)。要根據(jù)客戶綜合貢獻(xiàn)度大小,以不同的成本服務(wù)于不同的目標(biāo)客戶,建立差異化的服務(wù)模式。從客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整來看，應(yīng)著重增加高價(jià)值客戶，特別要擴(kuò)大對(duì)公戰(zhàn)略客戶、中小企業(yè)客戶、對(duì)私貴賓客戶和私人銀行客戶的數(shù)量和交易規(guī)模。

四是通過經(jīng)濟(jì)資本管理改善風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。通過分析客戶信用等級(jí)及其在還款期限內(nèi)的轉(zhuǎn)移概率，計(jì)算預(yù)期損失及非預(yù)期損失，計(jì)算還款期限內(nèi)的收益，將RAROC值與銀行所要求的最低收益率進(jìn)行比較，衡量這筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，據(jù)此調(diào)整貸款價(jià)格，并確定有關(guān)貸款條件。

以風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)率為標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)化精細(xì)化管理

為確保資本管理的成功實(shí)施，必須建立起依托先進(jìn)管理信息系統(tǒng)的全方位精細(xì)化管理平臺(tái)。在此基礎(chǔ)上，建立起多維度盈利分析、情景模擬、客戶的經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品的創(chuàng)新與定價(jià)、內(nèi)部管理與決策支持。目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在這些方面還處于起步階段，需要重點(diǎn)加強(qiáng)以下三方面管理：

第一，強(qiáng)化精細(xì)化管理平臺(tái)的開發(fā)應(yīng)用。通過整合資金轉(zhuǎn)移定價(jià)（FTP）系統(tǒng)、全面預(yù)算管理系統(tǒng)、管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量等系統(tǒng)，大力推動(dòng)精細(xì)化平臺(tái)在銀行系統(tǒng)的實(shí)施應(yīng)用。完善定價(jià)管理機(jī)制，明確產(chǎn)品定價(jià)的決策和考核制度，優(yōu)化FTP價(jià)格體系，建立以“客戶風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)率”為核心評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型。

第二，再造業(yè)務(wù)管理流程。對(duì)原有的業(yè)務(wù)流程重新審視,再造以細(xì)節(jié)為重點(diǎn)的業(yè)務(wù)管理流程。首先是業(yè)務(wù)管理精細(xì)化。把分散在各業(yè)務(wù)部門的管理職能按照最有利于客戶價(jià)值創(chuàng)造的營(yíng)運(yùn)流程進(jìn)行重新組合,建立能以最快速度滿足客戶需求的運(yùn)營(yíng)機(jī)制。其次是客戶管理精細(xì)化。區(qū)分不同的客戶群體,設(shè)計(jì)不同側(cè)重的業(yè)務(wù)管理流程,強(qiáng)化公司、機(jī)構(gòu)和個(gè)人客戶的組合營(yíng)銷,實(shí)行差別化管理,穩(wěn)妥退出低效和無效市場(chǎng)。再次是成本收益管理精細(xì)化。將成本收益控制管理滲透到經(jīng)營(yíng)行為中,使得資產(chǎn)業(yè)務(wù)有收益,負(fù)債業(yè)務(wù)講究成本,中間業(yè)務(wù)能取得回報(bào)。

第三，全面實(shí)施管理會(huì)計(jì)。充分依托管理會(huì)計(jì)精細(xì)化管理平臺(tái)，進(jìn)行多維度價(jià)值衡量，切實(shí)提升管理成效：一是通過實(shí)現(xiàn)以客戶為中心的綜合貢獻(xiàn)分析，支持客戶分層管理與優(yōu)質(zhì)客戶識(shí)別，提高營(yíng)銷決策的有效性和科學(xué)性；二是通過加強(qiáng)產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)分析，制訂產(chǎn)品定價(jià)策略，提升風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)水平，變“被動(dòng)定價(jià)”為“主動(dòng)定價(jià)”；三是通過科學(xué)精準(zhǔn)的責(zé)任單元盈利能力分析報(bào)告，強(qiáng)化價(jià)值導(dǎo)向，優(yōu)化資源配置；四是通過加強(qiáng)按照條線核算的成本與盈利分析，完善業(yè)務(wù)部門“效益、質(zhì)量、規(guī)模”的目標(biāo)責(zé)任。

以信息技術(shù)為支撐強(qiáng)化量化技術(shù)的開發(fā)和應(yīng)用

篇7

財(cái)富管理是銀行通過一系列財(cái)務(wù)規(guī)劃程序，對(duì)個(gè)人或企業(yè)法人不同形式的財(cái)富進(jìn)行科學(xué)化管理的過程。其中，以個(gè)人高端客戶為對(duì)象的財(cái)富管理是銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)，其具有以下幾個(gè)特征：

管理過程的階段性。財(cái)富管理過程一般分為6個(gè)階段：建立客戶管理關(guān)系；收集客戶相關(guān)資料并了解客戶的理財(cái)目標(biāo)；對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行深入科學(xué)分析；向客戶提交財(cái)務(wù)規(guī)劃建議書或其他可能的理財(cái)方案；按照客戶選定的財(cái)務(wù)規(guī)劃方案進(jìn)行財(cái)富管理；對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃建議書的執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)，并與客戶討論是否修改財(cái)富管理方案。

財(cái)富品種的多樣性?？梢约{入財(cái)富管理的個(gè)人財(cái)富一般包括：現(xiàn)金、金融資產(chǎn)中的固定收益、股權(quán)性產(chǎn)品或衍生性金融工具及各種保險(xiǎn)合同；土地、建筑物等不動(dòng)產(chǎn)；汽車、家具等動(dòng)產(chǎn)；字畫、古董等藝術(shù)品，以及信托、遺囑法律合同等。

管理的科學(xué)化。商業(yè)銀行發(fā)展財(cái)富管理業(yè)務(wù)不僅要有高效的信息技術(shù)系統(tǒng)作為支撐，更要有一支認(rèn)真、負(fù)責(zé)和理財(cái)能力高超的財(cái)富管理客戶經(jīng)理隊(duì)伍，通過與高端客戶進(jìn)行良好的溝通，實(shí)現(xiàn)財(cái)富的科學(xué)化管理。

財(cái)富管理的長(zhǎng)期性。從國(guó)外銀行財(cái)富管理的經(jīng)驗(yàn)看，高端客戶不會(huì)單純地需要存貸款業(yè)務(wù)，而是更希望進(jìn)行多元化的投資，實(shí)現(xiàn)財(cái)富的保值、增值。商業(yè)銀行如果只是通過網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)向客戶推銷基金和保險(xiǎn)等產(chǎn)品，恐怕難以與客戶建立持久的客戶關(guān)系，因此也就不能創(chuàng)造更多的業(yè)績(jī)。銀行必須能夠提供更為個(gè)性化、持久性的財(cái)富管理綜合解決方案，讓客戶真正感覺到“這家銀行是真正像朋友般地關(guān)心我的財(cái)富增值”，只有達(dá)到這樣的相互信賴，才能實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期的雙贏關(guān)系。

客戶的高端性。財(cái)富管理的對(duì)象就是富人，這是它與一般消費(fèi)金融的較大差別。消費(fèi)金融主要是銀行面向一般消費(fèi)者提供的存貸款、信托、保險(xiǎn)、投資等金融產(chǎn)品和服務(wù)。財(cái)富管理則主要面向高端客戶，通過對(duì)財(cái)富的科學(xué)化管理實(shí)現(xiàn)銀行和客戶財(cái)富市場(chǎng)價(jià)值最大化。全球財(cái)富管理的頂級(jí)機(jī)構(gòu)就是私人銀行，在國(guó)外，擁有100萬美元以上可投資資產(chǎn)的富裕人士和資產(chǎn)在2500萬美元以上的超級(jí)富豪常常是私人銀行爭(zhēng)奪的“金牌”客戶。近年來一些國(guó)內(nèi)銀行在私人銀行業(yè)務(wù)方面也將私人銀行客戶最低門檻設(shè)在了100萬美元或1000萬人民幣。

需解決之問題

高端客戶群體定位。財(cái)富管理的服務(wù)對(duì)象就是富人，少數(shù)的高端客戶為銀行創(chuàng)造的利潤(rùn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于一般客戶群體的利潤(rùn)貢獻(xiàn)。富裕階層的主要特征是：1、高學(xué)歷；2、服務(wù)業(yè)和新興行業(yè)富裕人數(shù)較多；3、掌握和運(yùn)用的資源較多；4、領(lǐng)導(dǎo)消費(fèi)新潮流。未來10～20年是我國(guó)富有階層形成的關(guān)鍵時(shí)期，有關(guān)專家估計(jì)將有數(shù)億人進(jìn)入這一行列。其中包括科技企業(yè)家、金融行業(yè)里的中高層管理者、會(huì)計(jì)師等各類社會(huì)專業(yè)人員、外資企業(yè)高級(jí)管理人員等。上述客戶群體必然成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行財(cái)富管理爭(zhēng)奪的焦點(diǎn)。

高端客戶的投資理財(cái)偏好。根據(jù)瑞銀華寶公司的調(diào)查，高端客戶個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的首要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)財(cái)富的保值，其次避免過度納稅，以下依次為實(shí)現(xiàn)財(cái)富增值、為后代積累遺產(chǎn)、保障公司的生存等?；谝陨夏繕?biāo)，高端客戶對(duì)財(cái)富管理的需求主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：1、注重投資股票市場(chǎng)。富有人士除了購(gòu)買自用房產(chǎn)之外，大部分的資金還是運(yùn)用在投資房地產(chǎn)與其他金融商品上，其中流動(dòng)資產(chǎn)的比例也會(huì)隨著個(gè)人財(cái)富的增加而提高；2、更愿意將財(cái)產(chǎn)委托專家管理。富有人士經(jīng)常把個(gè)人財(cái)產(chǎn)委托給高素質(zhì)的信托公司或放在機(jī)構(gòu)投資管理賬戶中。不同種類高端客戶的投資風(fēng)格見表1。

高端客戶的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過程中，國(guó)外商業(yè)銀行一般將面向個(gè)人的銀行業(yè)務(wù)劃分為三大類：一是爭(zhēng)奪普通客戶的個(gè)人銀行業(yè)務(wù)；二是面向收入高、手上已經(jīng)有閑錢、希望進(jìn)行一些投資的客戶群，存款大概是100萬美元以下，向其提供貴賓理財(cái)業(yè)務(wù)；三是存款已經(jīng)超過100萬美元以上的客戶。第二類屬于一般高端客戶，第三類一般被看作是超高端客戶，針對(duì)這些客戶開展私人銀行服務(wù)。

高端客戶基礎(chǔ)資料庫(kù)的建設(shè)。為了充分了解客戶對(duì)財(cái)富管理的需求，商業(yè)銀行必須建立貴賓資料及理財(cái)需求卡。貴賓理財(cái)需求卡的主要內(nèi)容主要包括4個(gè)方面：（1）基本資料欄。如營(yíng)業(yè)單位、顧客編號(hào)、身份證、出生時(shí)間、通訊方式、與其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)往來的情況、主要財(cái)富來源等；（2）負(fù)債欄，包含存款與投資情況。如客戶在本行存款及投資標(biāo)的的名稱、金額、可動(dòng)用日期、預(yù)期收入、投資回收情況、投資需求情況、已往來業(yè)務(wù)等；（3）資產(chǎn)欄或稱信用欄。主要包含房貸、汽車貸款等各種貸款情況，以及投資、教育、度假等各種預(yù)期需求情況、資金需求情況等；（4）其他記載欄主要包括與客戶聯(lián)絡(luò)的日期、聯(lián)系方式、成交金額（列出主要產(chǎn)品即可）及摘要等。

高效的銀行財(cái)富管理系統(tǒng)。目前，從國(guó)外許多商業(yè)銀行網(wǎng)站，高端客戶都可以了解財(cái)富管理的信息。網(wǎng)絡(luò)渠道雖然不能完全取代私人銀行，但可為客戶提供實(shí)時(shí)化的便利性，例如，當(dāng)客戶資產(chǎn)發(fā)生變化，如匯率、利率、股價(jià)、基金凈值波動(dòng)較大時(shí)，財(cái)富管理系統(tǒng)可實(shí)時(shí)通知客戶，自動(dòng)發(fā)出電子郵件提供個(gè)人理財(cái)建議。客戶可立刻通過網(wǎng)絡(luò)銀行確認(rèn)賬戶余額，如果還有任何疑問，可通過網(wǎng)絡(luò)與財(cái)富管理顧問交談，這些服務(wù)都由財(cái)富管理系統(tǒng)提供。商業(yè)銀行可以充分利用組建控股集團(tuán)的優(yōu)勢(shì)，開發(fā)交叉金融商品，使本銀行的客戶群延伸到集團(tuán)內(nèi)部的其他金融服務(wù)領(lǐng)域，并通過統(tǒng)一網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)交叉銷售彼此的產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)金融控股集團(tuán)經(jīng)營(yíng)的協(xié)同效應(yīng)。

開展業(yè)務(wù)的建議

制定財(cái)富管理戰(zhàn)略規(guī)劃。財(cái)富管理作為一種新的金融業(yè)務(wù)形式，在國(guó)內(nèi)還沒有成熟的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，為有效推進(jìn)國(guó)內(nèi)銀行財(cái)富管理業(yè)務(wù)的發(fā)展，需要從長(zhǎng)遠(yuǎn)的、國(guó)際化的視角研究和制定科學(xué)的財(cái)富管理戰(zhàn)略規(guī)劃。在對(duì)國(guó)內(nèi)銀行現(xiàn)有和潛在高端客戶群體的需求、戰(zhàn)略重點(diǎn)指向、理財(cái)模式、擬推出的各種理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)、理財(cái)人員素質(zhì)、技術(shù)能力（包括信息技術(shù)和金融技術(shù)）、品牌的影響力、財(cái)務(wù)實(shí)力等進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上，確定財(cái)富管理業(yè)務(wù)的分階段目標(biāo)、針對(duì)不同等級(jí)客戶的策略重點(diǎn)、資源投入、系統(tǒng)支持、專家隊(duì)伍擴(kuò)充與提升、高端產(chǎn)品開發(fā)的組織形式和開發(fā)的方向等。

建立高效的財(cái)富管理組織和信息支持系統(tǒng)。銀行現(xiàn)有系統(tǒng)主要服務(wù)于帳戶交易，分散在客戶不同帳戶中的信息有待進(jìn)一步整合，尤其要加強(qiáng)對(duì)理財(cái)經(jīng)理與客戶聯(lián)系經(jīng)驗(yàn)和客戶投資偏好的記錄。隨著先進(jìn)的信息系統(tǒng)平臺(tái)正式運(yùn)行，銀行應(yīng)進(jìn)一步完善財(cái)富管理的咨詢系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，形成財(cái)富管理的“全方位、全天候、全渠道”的系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)，保證財(cái)富管理業(yè)務(wù)的正常運(yùn)作。

進(jìn)一步壯大理財(cái)專家隊(duì)伍。國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)盡快組建一支規(guī)模更大的理財(cái)經(jīng)理隊(duì)伍。但是，高素質(zhì)客戶經(jīng)理隊(duì)伍的建設(shè)決非一朝一夕就能辦到的。雖然通過短期培訓(xùn)，理財(cái)經(jīng)理可以學(xué)習(xí)到豐富的理財(cái)概念，但一般由于缺乏足夠的理財(cái)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，難以針對(duì)市場(chǎng)情況、客戶需求，提出不同的投資建議和全面的咨詢服務(wù)，能否獲得客戶的信賴還需做出巨大努力。特別是要建立一套標(biāo)準(zhǔn)化的、先進(jìn)的作業(yè)程序或咨詢模式，甚至需要在信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上根據(jù)情況引進(jìn)一些先進(jìn)財(cái)富管理輔助系統(tǒng)，規(guī)范出具有國(guó)內(nèi)銀行特色的理財(cái)模式，才能確保財(cái)富管理的專業(yè)素質(zhì)。關(guān)于理財(cái)經(jīng)理隊(duì)伍的建設(shè)，還應(yīng)采取“走出去，請(qǐng)進(jìn)來”的方式：一是將現(xiàn)有員工中有較大理財(cái)潛力的員工派到國(guó)內(nèi)外先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)；二是在國(guó)內(nèi)外公開招聘高級(jí)理財(cái)經(jīng)理，充實(shí)國(guó)內(nèi)銀行理財(cái)隊(duì)伍，這些人才的引進(jìn)不僅可以提高銀行的理財(cái)能力，而且還可以帶來很多高端客戶，可謂“一舉兩得”。

篇8

商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存款、貸款以及支付結(jié)算業(yè)務(wù)獲取收益，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的金融機(jī)構(gòu)。銀行的主要業(yè)務(wù)就是吸收存款、發(fā)放貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等，因此發(fā)放貸款是是銀行一項(xiàng)非常重要的業(yè)務(wù)。雖然隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，銀行業(yè)務(wù)也不斷更新和拓展，但是在我國(guó)商業(yè)銀行中，發(fā)放貸款掙取利息仍然是其一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)收入。[2]然而，發(fā)放貸款具有與其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，主要表現(xiàn)在銀行貸款將面臨不能預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)引起的貸款本金和利息不能收回的情況，而這種風(fēng)險(xiǎn)主要來源于貸款對(duì)象未來期間能否掙去足額的資金以償還銀行貸款，銀行不能直接對(duì)貸款對(duì)象的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施干預(yù)，只能通過事前預(yù)測(cè)和事中監(jiān)督來判斷風(fēng)險(xiǎn)和降低風(fēng)險(xiǎn)。

本文便以江西省安義農(nóng)村商業(yè)銀行為例，分析農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)過程中面對(duì)不同的客戶對(duì)象所需承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)以及如何針對(duì)客戶類別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

二、安義農(nóng)村商業(yè)銀行簡(jiǎn)介

安義農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“安義農(nóng)商行”）是在原安義縣農(nóng)村信用合作社基礎(chǔ)上改制成立的地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，于2005年1月18日經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)開業(yè)，是全省首批成立的農(nóng)村商業(yè)銀行。安義農(nóng)商行一直以占全縣金融機(jī)構(gòu)30%左右的資金來源，發(fā)放了占全縣40%左右的貸款、60%多的工業(yè)園區(qū)企業(yè)貸款、80%多的全民創(chuàng)業(yè)貸款、90%多的農(nóng)業(yè)貸款及98%的下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款，在安義縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了不可替代的作用。

在全縣的銀行中，除了縣城所在地龍津鎮(zhèn)，國(guó)有四大銀行網(wǎng)點(diǎn)較多外，安義農(nóng)商行在全縣范圍來看，數(shù)量上占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，并且發(fā)揮了服務(wù)農(nóng)村的特點(diǎn)，即在每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)都有其營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。另外，該行網(wǎng)點(diǎn)分布對(duì)于促進(jìn)自身發(fā)展也有明顯優(yōu)勢(shì)，在我國(guó)農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)民長(zhǎng)期將農(nóng)村合作社當(dāng)成是他們自己的銀行，合作社發(fā)展到今天的農(nóng)村合作銀行，農(nóng)民群眾仍然對(duì)其具有很強(qiáng)的信任感和歸屬感，因而具有很強(qiáng)的存貸款粘性（即長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)往來，農(nóng)民沒有意識(shí)和意愿轉(zhuǎn)向其他商業(yè)銀行！存貸款），農(nóng)民的這一特性使得農(nóng)村商業(yè)銀行能夠較其他銀行更容易在農(nóng)村扎根和業(yè)務(wù)拓展。因此，安義農(nóng)商行在全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的布局能夠很好的展開其日常業(yè)務(wù)。

三、安義農(nóng)商行營(yíng)業(yè)模式

安義農(nóng)商行作為地方法人金融機(jī)構(gòu)，其股份主要來源于少數(shù)法人股東集資建立，同時(shí)向外部吸收少量自然人股份和內(nèi)部職工股份。銀行作為存貸款方的金融媒介，雖然可以經(jīng)營(yíng)多種組合投資來增強(qiáng)盈利水平，然而，作為土生土長(zhǎng)在農(nóng)村的農(nóng)商銀行卻業(yè)務(wù)較為單一，通過掙取存貸款利息差成為其主要贏利模式。同時(shí)，農(nóng)商銀行又具有其它銀行不同的存款對(duì)象與貸款對(duì)象，從而造成其區(qū)別于其它銀行不同的業(yè)務(wù)特征和貸款風(fēng)險(xiǎn)。通過了解其具體的存款來源能夠更好的了解長(zhǎng)期存款與短期存款占銀行資金比重，而通過了解貸款對(duì)象則能夠更好的了解貸款風(fēng)險(xiǎn)類別，以下便是其主要的資金來源與貸款對(duì)象。

（一）資金來源

1.村鎮(zhèn)居民存款。作為村鎮(zhèn)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)，安義農(nóng)商行的資金來源主要是本鄉(xiāng)鎮(zhèn)的居民存款。農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村信用社成為農(nóng)民存貸款的主要來源，農(nóng)民的意識(shí)中將農(nóng)村信用社當(dāng)成他們自己的銀行，因而形成了長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)往來。尤其是20世紀(jì)末安義縣出現(xiàn)的外出從事建材生意的熱潮帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)民將其外出務(wù)工、經(jīng)商所得存入安義農(nóng)商行，由于農(nóng)民的理財(cái)意識(shí)和理財(cái)能力較差，從而大部分農(nóng)民年復(fù)一年的將全年的收入存于銀行，該部分資金具有長(zhǎng)期性特點(diǎn)，從而保障了貸款支出。

2.鄉(xiāng)村級(jí)政府財(cái)政存款和事業(yè)單位存款。由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)僅有安義農(nóng)商行設(shè)置了營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，為了存取方便，政府及事業(yè)單位資金主要存放所在地農(nóng)商銀行。雖然，該部分資金經(jīng)常發(fā)生頻繁存取，但是仍然存在最低存款水平線，或者存在區(qū)間性定期存款，為銀行資金放貸提供了暫時(shí)性資金緩沖。

3.支農(nóng)扶持資金。近年來，國(guó)家對(duì)農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民提供了大量資金扶持。該部分資金自上而下劃撥過程中最終由鄉(xiāng)級(jí)政府存于農(nóng)商銀行，再進(jìn)行具體分發(fā)。而安義縣大量農(nóng)村勞動(dòng)力在外務(wù)工，雖然政府通過農(nóng)商銀行將資金轉(zhuǎn)入了農(nóng)民個(gè)人戶頭，但是該部分資金仍然存放于銀行，只有小部分資金被在家務(wù)農(nóng)的居民提現(xiàn)。因此，該部分資金也成為農(nóng)商銀行的放款資金來源。

（二）貸款對(duì)象

1.外出開辦廠房的農(nóng)民企業(yè)家。安義縣自上世紀(jì)90年代部分農(nóng)民外出做建材生意以來，積聚了數(shù)額不菲的財(cái)富，少部分人因此而開始建廠進(jìn)行建材產(chǎn)品加工和銷售業(yè)務(wù)，由于個(gè)人資金不能完全滿足其業(yè)務(wù)需要，長(zhǎng)期以來形成的國(guó)有銀行高門檻放貸條件限制了農(nóng)民企業(yè)家 的貸款途徑。另外，農(nóng)民企業(yè)家關(guān)系網(wǎng)的簡(jiǎn)陋導(dǎo)致從戶籍所在地的農(nóng)商銀行大額貸款便成為其主要的外部債務(wù)資金來源。該部分農(nóng)民企業(yè)家貸款呈現(xiàn)出集中性貸款的特點(diǎn)，即每年

春節(jié)期間企業(yè)家向銀行大量貸款以保障本年度經(jīng)營(yíng)發(fā)展所需資金。

2.本地辦廠的農(nóng)民企業(yè)家。前述安義縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中引起的眾多實(shí)力雄厚的農(nóng)民企業(yè)家外出辦廠。同時(shí)，安義縣政府近年來實(shí)施了多項(xiàng)招商引資舉措，通過各種優(yōu)惠政策鼓勵(lì)本地及外地企業(yè)家在本地辦廠以振興當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，許多企業(yè)家不斷將向外投資轉(zhuǎn)入在本地辦廠，而業(yè)務(wù)面向全國(guó)。該部分企業(yè)家也將依靠安義銀行資金放貸推動(dòng)企業(yè)不斷發(fā)展壯大。

3.農(nóng)戶小額貸款。安義農(nóng)商行作為農(nóng)村商業(yè)銀行，其建立初衷是為了滿足本地農(nóng)戶貸款需求，保障其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中的資金需求，以促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民收入的提高，農(nóng)民向銀行貸款的數(shù)量將越來越少，但是，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡，依然有一部分農(nóng)民群眾需要依靠銀行貸款保障其生產(chǎn)生活。因此，部分農(nóng)戶由于資金短缺也會(huì)向銀行提出貸款申請(qǐng)，數(shù)額在幾百到上千不等。

四、安義農(nóng)商行貸款風(fēng)險(xiǎn)類別

（一）空間差造成放貸銀行對(duì)資金放貸對(duì)象難以把控所引起的風(fēng)險(xiǎn)。

伴隨改革開放以來經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，培育了一大批優(yōu)秀的農(nóng)民企業(yè)家。上世紀(jì)90年代末安義人民走出安義在全國(guó)各地做起建材生意，帶動(dòng)了全縣經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，外出經(jīng)商的浪潮激起許多農(nóng)民企業(yè)家在外地辦廠，該部分在經(jīng)商所在地很難向銀行貸款，基本上都依靠在安義農(nóng)商行貸款，將資金用于外地投資。這就造成貸款銀行與貸款對(duì)象經(jīng)營(yíng)地存在空間差，銀行放貸具有很大的風(fēng)險(xiǎn)。雖然銀行可以考察貸前信用、貸方歷史貸款記錄以及貸方現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)狀況，但由于貸款收益及本金收益依靠是貸方未來財(cái)務(wù)狀況的充實(shí)與否，銀行很難通過監(jiān)督貸款對(duì)象的資金使用情況以及企業(yè)真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況來防范危險(xiǎn)，因此該類貸款具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）政府扶持企業(yè)引起的銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。

長(zhǎng)期以來我國(guó)政府行政手段對(duì)銀行的干預(yù)較頻繁，地方政府為了招商引資，不惜以行政命令手段要求銀行向特定企業(yè)或投資者提供貸款。然而，這種不完全依靠銀行風(fēng)險(xiǎn)防控的放貸方式難免加大銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。隨著安義經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，政府不斷加大招商引資力度，一大批外地以及本地的企業(yè)家在安義開廠經(jīng)營(yíng)，政府在招商引資過程中必然也要給投資商提供便利的貸款渠道，這樣有可能造成少部分不良資產(chǎn)占較大比重的企業(yè)或者資不抵債的企業(yè)向銀行惡性貸款，而銀行迫于政府壓力不得不承擔(dān)該類貸款所引起的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（三）小額貸款中的農(nóng)戶到期無力還款風(fēng)險(xiǎn)。

改革開放以來，國(guó)家實(shí)施的一系列政策措施對(duì)促進(jìn)農(nóng)民增收起著重要的作用，許多農(nóng)民走上了小康之路，而不可否認(rèn)的是仍然有一部分農(nóng)民處在貧困狀態(tài)，這部分群眾需要依靠銀行貸款來保障其生產(chǎn)生活.[3]安義農(nóng)商行每年都要對(duì)農(nóng)民生產(chǎn)資金進(jìn)行放貸。這些農(nóng)民大部分為家庭困難，不能夠依靠自身或者其他親戚朋友解決日常生活的人。因此，每年年初向銀行借款以按時(shí)按量做好農(nóng)忙工作，待到農(nóng)作物銷售之后將資金歸還銀行。這類貸款的收回依靠的是農(nóng)民當(dāng)年度能否有個(gè)好收成，難以依靠事前預(yù)測(cè)來判斷貸款收回可能性。

五、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控措施

以上我們分析了安義農(nóng)商行貸款過程中的主要風(fēng)險(xiǎn)類別，不同貸款方其引起的風(fēng)險(xiǎn)高低和風(fēng)險(xiǎn)管控難度具有其差異性。以下我們便針對(duì)不同貸款風(fēng)險(xiǎn)特征提出風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

（一）針對(duì)外出辦廠經(jīng)商的農(nóng)民企業(yè)家的貸款風(fēng)險(xiǎn)防控。

由于該部分資金需求方其實(shí)際經(jīng)營(yíng)地并不在本地，銀行不能夠通過適時(shí)監(jiān)督做出風(fēng)險(xiǎn)防范，良好的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和控制便成為保障貸款收回的重要途徑。因此，一方面要在農(nóng)民企業(yè)家提出貸款申請(qǐng)后，對(duì)其財(cái)產(chǎn)狀況進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，針對(duì)其業(yè)務(wù)特征和經(jīng)商所在地聘請(qǐng)專業(yè)人員對(duì)其經(jīng)營(yíng)發(fā)展?jié)摿ψ鲈u(píng)估，以預(yù)測(cè)的方式判斷其未來資金收回可能性。另一方面，農(nóng)民企業(yè)家作為本地居民，銀行可以要求其提供貸款抵押或者保證人，抵押必須達(dá)到貸款條件，保證人應(yīng)該具有一定的財(cái)產(chǎn)實(shí)力以保障貸款人不能足額還款時(shí)承擔(dān)保證責(zé)任。

（二）針對(duì)本地辦廠的農(nóng)民企業(yè)家的貸款風(fēng)險(xiǎn)防控。

該部分企業(yè)家在其經(jīng)營(yíng)過程需要向銀行貸款以促進(jìn)其日常經(jīng)營(yíng)所需資金。在一般情況下，銀行能夠做好對(duì)其經(jīng)營(yíng)過程中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，也能夠采取有效的措施減少損失。這些途徑主要包括事前實(shí)地調(diào)查和事中做好監(jiān)督。銀行真正難以控制的是企業(yè)在發(fā)展不利情況下，政府利用行政手段干預(yù)銀行貸款。此時(shí)銀行已不能單純的依靠對(duì)貸款對(duì)象進(jìn)行資產(chǎn)審查確定是否貸款。銀行一方面應(yīng)該不斷健全內(nèi)部放貸制度，加強(qiáng)與政府溝通，以減少在不利情況下的貸款支出。另一方面也可以要求貸款方提供保證人或者政府為貸款方尋求保證人的方式減少貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（三）針對(duì)農(nóng)戶小額貸款的貸款風(fēng)險(xiǎn)防控。

篇9

1、國(guó)家金融政策有利于城市商業(yè)銀行的發(fā)展

國(guó)務(wù)院辦公廳了《關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱“金融十條”），要求更好地發(fā)揮金融對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的支持作用，更好地發(fā)揮市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)性作用，更好地發(fā)揮金融政策、財(cái)政政策和產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)同作用，優(yōu)化社會(huì)融資結(jié)構(gòu)，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的金融支持，切實(shí)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)?！敖鹑谑畻l”對(duì)盤活政府財(cái)政資金也將起到積極作用。當(dāng)整個(gè)社會(huì)的資源得到合理配置，實(shí)體經(jīng)濟(jì)有了源源不斷的資金支持，那么，整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的效益就將出現(xiàn)上升，從而不僅有利于企業(yè)的發(fā)展，也能夠給政府財(cái)政提供穩(wěn)定的來源。因此，對(duì)于“金融十條”的理解，應(yīng)該與目前政府大力倡導(dǎo)的盤活存量結(jié)合起來，通過相關(guān)工作的推進(jìn)，將全社會(huì)的金融資產(chǎn)存量和民間資金存量盤活起來，成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的一種正能量。政策的利好為城市商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造了有利的條件。

2、廣東省城市商業(yè)銀行發(fā)展規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)顯示，2012年廣東省大型商業(yè)銀行資產(chǎn)增速較慢，股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和其他類金融機(jī)構(gòu)增速較快，工、農(nóng)、中、建、交行5大商業(yè)銀行的資產(chǎn)占比持續(xù)下降，行業(yè)集中度進(jìn)一步降低。其中，大型商業(yè)銀行資產(chǎn)同比增長(zhǎng)11.9%，資產(chǎn)總額60萬億元，占比44.9%；股份制商業(yè)銀行和城商行資產(chǎn)分別增長(zhǎng)28%和23.6%，資產(chǎn)總額分別達(dá)到23.5萬億元和12.3萬億元，占比17.6%和9.2%。

3、地方法人金融機(jī)構(gòu)改革發(fā)展步伐加快

隨著廣東經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，城市商業(yè)銀行已逐步成長(zhǎng)為金融行業(yè)的勁旅。湛江市商業(yè)銀行更名為廣東南粵銀行，加快向區(qū)域性商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的步伐；廣東發(fā)展銀行更名為“廣發(fā)銀行”，積極籌備公開上市工作；珠海市商業(yè)銀行成功引入戰(zhàn)略投資者華潤(rùn)集團(tuán)，并更名為珠海華潤(rùn)銀行；汕頭商業(yè)銀行成功重組為廣東華興銀行，破解了10年來困擾地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融難題；廣州銀行也積極開展引進(jìn)戰(zhàn)略投資者工作；農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革加快，2011年，6家農(nóng)村信用社先后改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，12家正在籌資建設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行。

4、穩(wěn)健發(fā)展中仍呈現(xiàn)不足

2011年末，廣東省銀行本外幣各項(xiàng)存款余額91590.2億元，同比增長(zhǎng)11.8%，增速較上年末下降5.9個(gè)百分點(diǎn)。在廣東省資本市場(chǎng)快速發(fā)展的背景下，居民投資意識(shí)增強(qiáng)，金融產(chǎn)品創(chuàng)新使得社會(huì)資金從銀行分流增加，全年人民幣存款同比少增2830.0億元。銀行業(yè)創(chuàng)新能力不足，經(jīng)營(yíng)模式有待改善。金融機(jī)構(gòu)受業(yè)績(jī)和存貸比考核等因素影響，人民幣存款呈現(xiàn)“季末沖高、季初回落”現(xiàn)象，穩(wěn)定性明顯減弱。不良貸款方面，2012年商業(yè)銀行不良貸款余額有所上升，不良貸款余額4929億元，同比升647億元。

二、廣東省城市商業(yè)銀行發(fā)展空間的SWOT分析

SWOT分析方法是一種根據(jù)企業(yè)自身的既定內(nèi)在條件進(jìn)行分析，找出企業(yè)的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)及核心競(jìng)爭(zhēng)力之所在的企業(yè)戰(zhàn)略分析方法。其中S（Strength優(yōu)勢(shì)）是組織機(jī)構(gòu)的內(nèi)部因素，具體包括：有利的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)；充足的財(cái)政來源；良好的企業(yè)形象；技術(shù)力量；規(guī)模經(jīng)濟(jì)；產(chǎn)品質(zhì)量；市場(chǎng)份額；成本優(yōu)勢(shì)；廣告攻勢(shì)等。W（Weakness弱勢(shì)）是指在競(jìng)爭(zhēng)中相對(duì)弱勢(shì)的方面。也是組織機(jī)構(gòu)的內(nèi)部因素，具體包括：設(shè)備老化；管理混亂；缺少關(guān)鍵技術(shù)；研究開發(fā)落后；資金短缺；經(jīng)營(yíng)不善；產(chǎn)品積壓；競(jìng)爭(zhēng)力差等。O（Opportunity機(jī)會(huì)）是組織機(jī)構(gòu)的外部因素，具體包括：新產(chǎn)品；新市場(chǎng)；新需求；市場(chǎng)壁壘解除；競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手失誤等。T（Threat威脅）也是組織機(jī)構(gòu)的外部因素，具體包括：新的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；替代產(chǎn)品增多；市場(chǎng)緊縮；行業(yè)政策變化；經(jīng)濟(jì)衰退；客戶偏好改變；突發(fā)事件等。這種方法可用于分析廣東省城市商業(yè)銀行發(fā)展空間的潛力。

1、S+O的優(yōu)勢(shì)分析

S（Strength優(yōu)勢(shì)）是從組織機(jī)構(gòu)的內(nèi)部因素分析其優(yōu)勢(shì)，就廣東省城市商業(yè)銀行而言，表現(xiàn)在以下方面：第一，廣東省城市商業(yè)銀行發(fā)展規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)。2012年廣東省內(nèi)大型商業(yè)銀行資產(chǎn)增速較慢，股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)增速較快，工、農(nóng)、中、建、交行5大國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)占比持續(xù)下降，行業(yè)集中度進(jìn)一步降低。大型商業(yè)銀行資產(chǎn)同比增長(zhǎng)11.9%，城商行資產(chǎn)增長(zhǎng)23.6%。由表1可知，廣東省城市商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)占比有上升趨勢(shì)，而國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)數(shù)占比卻有所下降，可見廣東省城市商業(yè)銀行的規(guī)模在擴(kuò)大。第二，經(jīng)營(yíng)策略靈活，具有很強(qiáng)的適應(yīng)性。廣東省城市商業(yè)銀行是具有獨(dú)立法人資格的股份制金融機(jī)構(gòu)，相比起國(guó)有銀行的多層次管理，它具有決策鏈條短、辦事效率高的特點(diǎn)，能對(duì)市場(chǎng)做出快速反應(yīng)。城市商行運(yùn)行機(jī)制相對(duì)靈活，可以為客戶量身定做個(gè)性化的業(yè)務(wù)方案，滿足客戶對(duì)產(chǎn)品功能的多種需求，服務(wù)更加貼近市場(chǎng)、更加貼近客戶。

O（Opportunity機(jī)會(huì)）是從外部環(huán)境分析組織機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)。主要表現(xiàn)在：第一，廣東省一直是我國(guó)經(jīng)濟(jì)重鎮(zhèn)，毗鄰港澳的地理優(yōu)勢(shì)，這些客觀優(yōu)勢(shì)都有利于廣東省金融業(yè)的發(fā)展，同國(guó)有商業(yè)銀行和大型股份制商業(yè)銀行相比，廣東省的城市商業(yè)銀行具有本土優(yōu)勢(shì)，在地方政府的扶持下，具有很廣闊的發(fā)展空間。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2012年廣東省GDP為57067.92億元約占全國(guó)的11%，人均GDP達(dá)到54095元，比全國(guó)（38354元）高出41%。經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展對(duì)銀行業(yè)的需求增大，能促進(jìn)廣東省城市商業(yè)銀行的發(fā)展。第二，城市商業(yè)銀行定位重點(diǎn)面向中小企業(yè)，客源廣泛。廣東省是民營(yíng)經(jīng)濟(jì)大省，區(qū)域內(nèi)主要的經(jīng)濟(jì)活力就是來源于這些中小企業(yè)，尤其是廣東省東莞市更是中小企業(yè)的聚集地。而廣東省的城市商業(yè)銀行從一開始就是為了支持中小企業(yè)的發(fā)展而建立的，有很多年的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，更容易取得中小企業(yè)對(duì)他們的支持。相對(duì)于國(guó)有銀行和股份制銀行貸款的高門檻而言，廣東省城市商業(yè)銀行更貼近中小企業(yè)，且審核程序簡(jiǎn)便，一定程度上有利于中小企業(yè)的融資。

2、W+T的劣勢(shì)分析

W（Weakness弱勢(shì)）從組織機(jī)構(gòu)的內(nèi)部因素分析其存在的不足。第一，城市商業(yè)銀行發(fā)展時(shí)間短，股權(quán)結(jié)構(gòu)不盡合理，公司治理有待完善，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱，出于化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)的考慮，城市商業(yè)銀行在組建時(shí)金融當(dāng)局就規(guī)定，地方財(cái)政對(duì)其持股比例在30%左右，單個(gè)法人股東的持股比例不得超過10%，單個(gè)自然人持股比例不能超過總股本的2%，從而造成了中國(guó)城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)不盡合理，地方政府對(duì)城市商業(yè)銀行的參與過度，事實(shí)上處于“一股獨(dú)大”的控股地位；股權(quán)過于集中于一個(gè)或幾個(gè)大股東之手；國(guó)有企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)所持有的股權(quán)比重也很大，而真正關(guān)心銀行生存和發(fā)展的私有企業(yè)、自然人以及外資股東所持股份比重并不大。第二，廣東省城市商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模與大型商業(yè)銀行相差甚遠(yuǎn)，資產(chǎn)質(zhì)量也良莠不齊，資本金補(bǔ)充渠道狹窄，金融產(chǎn)品的創(chuàng)新機(jī)制不完善，在傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)局面上突破現(xiàn)狀相對(duì)不大。在成立之初的幾年內(nèi)，主要是以傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式（即通過獲取存貸款的利差）來單一地盈利，但是廣東省對(duì)外開放程度高，資本市場(chǎng)發(fā)展也達(dá)到一定規(guī)模，金融業(yè)的飛速發(fā)展和日趨激烈的競(jìng)爭(zhēng)，城市商業(yè)銀行傾向于通過擴(kuò)張業(yè)務(wù)范圍，搶占市場(chǎng)分額，獲得超額利潤(rùn)成為主要手段，在資本市場(chǎng)高風(fēng)險(xiǎn)的沖擊下，一味擴(kuò)張業(yè)務(wù)使得城市商業(yè)銀行體系的穩(wěn)定性下降。另外，同其他類型銀行相比，城市商業(yè)銀行在專業(yè)人才培養(yǎng)上處于劣勢(shì)，人員培訓(xùn)的任務(wù)艱巨且緊迫。

T（Threat威脅）也是組織機(jī)構(gòu)的外部因素所構(gòu)成的威脅。相對(duì)于其他銀行，廣東省城市商業(yè)銀行最大的外界威脅者仍然是國(guó)有商業(yè)銀行和大型股份制商業(yè)銀行。后者的資產(chǎn)規(guī)模和市場(chǎng)占有份額在一定程度上會(huì)制約城市商業(yè)銀行的發(fā)展，尤其是目前金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)入白熱化狀態(tài)，國(guó)有商業(yè)銀行和大型股份制商業(yè)銀行在信用和聲譽(yù)上都占有優(yōu)勢(shì)，再加上部分城市商業(yè)銀行實(shí)際采取的卻是采用跟隨型市場(chǎng)定位戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)發(fā)展與大銀行存在“同質(zhì)同構(gòu)”現(xiàn)象，未能揚(yáng)長(zhǎng)避短，不能反映其特色。同質(zhì)的產(chǎn)品使得城市商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)地位。

綜上所述，廣東省城市商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)都很明顯。充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，城市商業(yè)銀行的發(fā)展空間無限；雖然存在劣勢(shì)，但并不代表這些劣勢(shì)不能轉(zhuǎn)化為發(fā)展的機(jī)會(huì)。而且美國(guó)社區(qū)銀行的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)也足以令人相信，城市商業(yè)銀行的發(fā)展還是有很大的發(fā)展空間的，只要我國(guó)城市商業(yè)銀行如同美國(guó)社區(qū)銀行一樣市場(chǎng)地位明確，服務(wù)個(gè)性化，再加上當(dāng)?shù)卣拇罅χС?，城市商業(yè)銀行的發(fā)展空間潛力無限。

三、城市商業(yè)銀行的發(fā)展策略

借鑒美國(guó)社區(qū)銀行發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，為促進(jìn)城市商業(yè)銀行的發(fā)展可從以下幾方面著手。

1、地方政府大力支持，建立健全地方法律法規(guī)

美國(guó)有一套較為完整的關(guān)于社區(qū)銀行建立和發(fā)展的法律體系，例如《社區(qū)再投資法》規(guī)定，每家經(jīng)營(yíng)存貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須詳細(xì)記錄其滿足社區(qū)信貸需求的情況，并且要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)每家金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)記錄進(jìn)行定期評(píng)估，而這個(gè)評(píng)估結(jié)果將作為批準(zhǔn)該機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、開展新業(yè)務(wù)甚至進(jìn)行行業(yè)并購(gòu)的一個(gè)重要參考。各省（市、區(qū)）政府也應(yīng)該結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和城市商業(yè)銀行發(fā)展?fàn)顩r制定相關(guān)法規(guī)，在城市商業(yè)銀行的設(shè)立、經(jīng)營(yíng)、發(fā)展等全過程進(jìn)行行為規(guī)范，真正關(guān)心城市商業(yè)銀行的發(fā)展，規(guī)范服務(wù)收費(fèi)，幫助簡(jiǎn)化信貸程序，為重點(diǎn)發(fā)展企業(yè)提供信用擔(dān)保，以支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，而不只是作為持股股東卻不發(fā)揮作用。城市商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模，信用和聲譽(yù)等方面都需要當(dāng)?shù)卣o予扶持，擴(kuò)大影響力，吸引更多的客戶尤其是居民個(gè)體等客戶。

2、城市商業(yè)銀行要定位明確，產(chǎn)品設(shè)計(jì)獨(dú)特，服務(wù)個(gè)性化

盡管美國(guó)的社區(qū)銀行資產(chǎn)僅占銀行總資產(chǎn)的21%，但是它們?yōu)橹行∑髽I(yè)提供的貸款占中小企業(yè)所獲得總貸款的58%。城市商業(yè)銀行成立最初的定位就比較明確——為地方中小企業(yè)服務(wù)，這是其最主要的優(yōu)勢(shì)，因此城市商業(yè)銀行一定要明確這一地位，不能在競(jìng)爭(zhēng)激烈中為了搶占市場(chǎng)份額而采用跟隨型市場(chǎng)定位戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)發(fā)展與大銀行存在“同質(zhì)同構(gòu)”現(xiàn)象；否則，會(huì)失去商業(yè)銀行這一優(yōu)勢(shì)，在競(jìng)爭(zhēng)中必會(huì)敗于國(guó)有銀行和大型股份制商業(yè)銀行。中小企業(yè)旺盛的融資需求是城市商業(yè)銀行發(fā)展繁榮的不竭動(dòng)力。

但是，市場(chǎng)需求只是城市商業(yè)銀行發(fā)展的充分條件，要促使城市商業(yè)銀行真正發(fā)展，離不開商業(yè)銀行自身差別化的定位和個(gè)性化的產(chǎn)品服務(wù)。在市場(chǎng)定位方面堅(jiān)持差別化戰(zhàn)略，在遇到同行競(jìng)爭(zhēng)時(shí)知己知彼，避其鋒芒，集中力量于不被其重視的中小客戶，重點(diǎn)為中小企業(yè)和居民客戶提供更好的服務(wù)。在產(chǎn)品設(shè)計(jì)方面，及時(shí)與客戶溝通，了解客戶需求，為中小企業(yè)和社區(qū)居民設(shè)計(jì)更方便快捷的多元產(chǎn)品，為顧客提供具有競(jìng)爭(zhēng)力的價(jià)格和服務(wù)。此外，注意自身的特點(diǎn)，在服務(wù)費(fèi)用的收取、個(gè)人理財(cái)?shù)确矫嫣峁﹤€(gè)性化服務(wù)，以特色的產(chǎn)品和服務(wù)吸引更多更廣的客戶。

3、加快業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，在有效服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)中提升自身核心競(jìng)爭(zhēng)力

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，小微企業(yè)在解決就業(yè)和支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方面發(fā)揮著重要作用，而其資金需求卻難以得到有效滿足，如何有效解決小企業(yè)融資難、融資貴問題考驗(yàn)著地方政府和商業(yè)銀行支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的質(zhì)量和成效。十報(bào)告及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議均提出，實(shí)行更加有利于實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策措施，加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，推動(dòng)服務(wù)業(yè)特別是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展壯大，支持小微企業(yè)特別是科技型小微企業(yè)發(fā)展。從國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境來看，“穩(wěn)增長(zhǎng)”已經(jīng)成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)宏觀管理的基調(diào)，利率市場(chǎng)化加快，在這種形勢(shì)下，城市商業(yè)銀行作為地方法人金融機(jī)構(gòu)，必須加強(qiáng)與地方政府密切配合，發(fā)揮貼近市場(chǎng)、適用性強(qiáng)的地方金融生力軍作用，加強(qiáng)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的結(jié)合，加快業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)型，把業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，放在如何更好地滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求上。通過自身的發(fā)展轉(zhuǎn)型，努力提升金融服務(wù)的普及性、多樣性和有效性，有效培育與銀行長(zhǎng)期共同發(fā)展的小微企業(yè)基本客戶群；通過將社會(huì)儲(chǔ)蓄有效轉(zhuǎn)化為投資，實(shí)現(xiàn)資源合理配置，在促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的同時(shí)，提高自身對(duì)小企業(yè)需求和風(fēng)險(xiǎn)的把控能力，增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

4、加強(qiáng)品牌宣傳，培養(yǎng)城市商業(yè)銀行專業(yè)人才

加強(qiáng)宣傳，從兩方面著手，一是通過政府的力量加強(qiáng)對(duì)城市商業(yè)銀行的宣傳，增強(qiáng)社區(qū)居民對(duì)城市商業(yè)銀行的認(rèn)識(shí)度和認(rèn)同感；二是城市商業(yè)銀行自身應(yīng)該加強(qiáng)品牌推廣，提升城市商業(yè)銀行品牌認(rèn)知度，培養(yǎng)自己的忠實(shí)客戶。在培養(yǎng)專業(yè)人才方面，一是要依托高校資源，從高校招聘符合要求的人才；二是要加強(qiáng)銀行內(nèi)部培訓(xùn)，開發(fā)和培養(yǎng)優(yōu)秀的專業(yè)人才。

此外，城市商業(yè)銀行也應(yīng)該加強(qiáng)與其他銀行合作，充分利用各個(gè)銀行的優(yōu)勢(shì)和各種服務(wù)功能，幫助自身加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 李貞彩：城市商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略研究[D].首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，2005.

[2] 詹勇閩：淺談我國(guó)城市商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力分析[J].企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2013（1）.

篇10

中小商業(yè)銀行的概述

中小商業(yè)銀行的含義、范疇。對(duì)于中小商業(yè)銀行的界定，主要是根據(jù)資產(chǎn)額為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的。除了傳統(tǒng)的五大國(guó)有商業(yè)銀行之外，中小商業(yè)銀行主要包括了城市農(nóng)村信用社、股份制、區(qū)域性的商業(yè)銀行等，都是其中的組成部分。

我國(guó)設(shè)立、發(fā)展中小商業(yè)銀行的意義。對(duì)中小商業(yè)銀行進(jìn)行建立和發(fā)展，非常的關(guān)鍵和重要。在完善和健全銀行體系、改革市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、改革金融體制、促進(jìn)銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等方面，都發(fā)揮了巨大的作用。中小商業(yè)銀行能夠?qū)ξ覈?guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變化進(jìn)行適應(yīng)，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)收縮帶來的市場(chǎng)空白進(jìn)行填補(bǔ)。

我國(guó)中小商業(yè)銀行的現(xiàn)狀

我國(guó)中小商業(yè)銀行的資金規(guī)模分析。近年來，我國(guó)中小商業(yè)銀行的資金規(guī)模正在不斷擴(kuò)大，截止到2016年末，在所有的中小商業(yè)銀行當(dāng)中，已經(jīng)超過了110萬億元的總資產(chǎn)規(guī)模，同比產(chǎn)生了30%以上的增長(zhǎng)量。

我國(guó)中小商業(yè)銀行盈利能力分析。中小商業(yè)銀行的規(guī)模較小，因而其盈利能力不但具有靈活性的特點(diǎn)，但同時(shí)也很容易受到外資銀行或大型國(guó)有銀行的沖擊和影響，因而盈利能力穩(wěn)定性稍顯不足。

我國(guó)中小商業(yè)銀行市場(chǎng)占有份額分析。以2016年為例，五大國(guó)有商業(yè)銀行存款市場(chǎng)份額，達(dá)到了85%以上的比例，而在中小商業(yè)銀行當(dāng)中，僅占有了不足15%的市場(chǎng)份額。在其它方面的市場(chǎng)份額當(dāng)中，貸款占比、資產(chǎn)占比、凈利潤(rùn)占比等，五大國(guó)有商業(yè)銀行分別為84.51%、84.36%、85.77%，均高于中小商業(yè)銀行的15.49%、15.64%、14.23%。

我國(guó)中小商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量分析。截止到2016年底，我國(guó)中小商業(yè)銀行，大約擁有950億元以上的不良資余額，和同期相比，發(fā)生了較大幅度的下降。同時(shí)，達(dá)到了85%以下的不良貸款占比，同期相比，也產(chǎn)生了一定的降低。資產(chǎn)質(zhì)量正在不斷提升。

我國(guó)中小商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力分析。在我國(guó)中小商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力方面，已經(jīng)上市的地方商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力由于其它股份制商業(yè)銀行，甚至可能超過國(guó)有商業(yè)銀行。從整體競(jìng)爭(zhēng)力方面來看，股份制的商業(yè)銀行，要比國(guó)有商業(yè)銀行更高，但是，其只具有比較分散的競(jìng)爭(zhēng)力水平。

我國(guó)中小商業(yè)銀行在發(fā)展中存在的題

我國(guó)的中小商業(yè)銀行，在發(fā)展中，存在一些問題，利率市場(chǎng)化迫使存貸利差收入空間變窄；人才制度不夠完善，高端人才儲(chǔ)蓄不足；發(fā)展程度嚴(yán)重失衡，受外力因素政策影響較大；具有比較集中的經(jīng)營(yíng)區(qū)域，在金融服務(wù)方面，覆蓋面還不是很廣；在理財(cái)產(chǎn)品、盈利模式上，只具有單一的形式，沒有產(chǎn)生較高的中間業(yè)務(wù)收入；在內(nèi)部結(jié)構(gòu)方面，缺乏完善性，政府的意愿，往往會(huì)對(duì)貸款造成影響；在市場(chǎng)定位上，存在著不恰當(dāng)?shù)膯栴}，可能會(huì)進(jìn)行盲目性的投資，沒有形成較高的盈利能力；風(fēng)險(xiǎn)處置有待深化。

地方政策干預(yù)。在很多地區(qū)，中小商業(yè)銀行的發(fā)展，會(huì)受到地方政府及政策的較大干預(yù)。地方政府，可能會(huì)對(duì)中小商業(yè)銀行進(jìn)行控股，所以能夠控制這些中小商業(yè)銀行。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，中小商業(yè)銀行處于相對(duì)較為劣勢(shì)的地位，因而對(duì)地方政府和政策存在著一定的依賴性。在這樣的情況下，使得地方政策對(duì)中小商業(yè)銀行的干預(yù)更加容易，中小商業(yè)銀行的發(fā)展難以與市場(chǎng)實(shí)際情況相匹配。

高素質(zhì)人才欠缺。在我國(guó)中小商業(yè)銀行當(dāng)中，由于薪資福利待遇和社會(huì)保障等方面，與大型國(guó)有銀行之間存在較大的差距，因而在高素質(zhì)人才的競(jìng)爭(zhēng)中，處于劣勢(shì)的地位。在中小商業(yè)銀行的很多關(guān)鍵位置和關(guān)鍵領(lǐng)域上，都欠缺高素質(zhì)的專業(yè)人才，不能為中小商業(yè)銀行的發(fā)展提供較大的幫助，所以，中小商業(yè)銀行在發(fā)展中，會(huì)產(chǎn)生阻礙及影響。

市場(chǎng)定位不準(zhǔn)確。當(dāng)前有很多中小商業(yè)銀行，都是在原有信用社的基礎(chǔ)上發(fā)展和建立的，采用的經(jīng)營(yíng)方式仍是過去較為陳舊的方式，對(duì)于自身的靈活性特點(diǎn)，沒有進(jìn)行很好的體現(xiàn)。在市場(chǎng)定位方面，無法擺脫大型國(guó)有商業(yè)銀行的傳統(tǒng)觀念，沒有進(jìn)行很好的創(chuàng)新。對(duì)于自身在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)、資金實(shí)力方面與其它銀行的優(yōu)劣勢(shì)，沒能進(jìn)行很好的認(rèn)識(shí)，仍然希望以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)帶動(dòng)銀行發(fā)展，市場(chǎng)定位上存在著較大的問題。

客戶群選擇范圍小。我國(guó)當(dāng)前的很多中小商業(yè)銀行，往往會(huì)進(jìn)行比較狹窄的客戶群的選擇范圍，存在著質(zhì)量不足的情況。中小商業(yè)銀行由于自身規(guī)模和實(shí)力較為有限，對(duì)于一些大型工程或大型企業(yè)的貸款項(xiàng)目，很難順利獲取，因而主要的客戶群體仍然集中在中小企業(yè)身上。中小企業(yè)小額貸款，缺乏穩(wěn)定性，提供有限的資產(chǎn)的能力，低技術(shù)含量的產(chǎn)品，生命周期較短，并且缺乏政府部門的有力支持，因而容易破產(chǎn)，造成中小商業(yè)銀行的壞賬。

我國(guó)中小商業(yè)銀行發(fā)展的對(duì)策建議

結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，在中小商業(yè)銀行發(fā)展當(dāng)中，利率風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)該建立提高定價(jià)能力；積極引進(jìn)人才，優(yōu)化管理層，加強(qiáng)人才培養(yǎng)；通過兼并和重組擴(kuò)大自身的規(guī)模；創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，增加業(yè)務(wù)創(chuàng)新；細(xì)分市場(chǎng)，努力做到精而細(xì)；加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制改革，提高管理水平，獲得合理的政府政策支持，加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，突出特色，明確定位，提高資產(chǎn)的質(zhì)量，建立存款保險(xiǎn)制度，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

實(shí)行跨區(qū)域發(fā)展。對(duì)于我國(guó)中小商業(yè)銀行來說，應(yīng)當(dāng)大力推動(dòng)跨區(qū)域發(fā)展，追求規(guī)模經(jīng)濟(jì)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。中小商業(yè)銀行一旦實(shí)現(xiàn)規(guī)模的擴(kuò)大，收入提升，成本降低，盈利能力和利潤(rùn)規(guī)模都能夠得到擴(kuò)大。通過跨區(qū)域發(fā)展，使自身品牌價(jià)值得到提升，從而提高自身的整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，在金融業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，取得更為理想的生存與發(fā)展。

大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)。中小商業(yè)銀行和大型國(guó)有商業(yè)銀行相比，跨區(qū)域網(wǎng)點(diǎn)往往偏少。因此，如果仍然堅(jiān)持傳統(tǒng)的金融服務(wù)、地理位置、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，資產(chǎn)規(guī)模，將帶來更大的限制。因此，中小商業(yè)銀行應(yīng)加大力度發(fā)展網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)，不斷完善和優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)銀行，實(shí)現(xiàn)個(gè)性化、低成本、寬空間的網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)服務(wù)，為中小商業(yè)銀行帶來的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)也會(huì)體現(xiàn)在發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)上。

對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行開展。對(duì)于中小商業(yè)銀行來說，較低的中間業(yè)務(wù)是一個(gè)重要的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和巨大的利潤(rùn)空間，因此應(yīng)當(dāng)受到中小商業(yè)銀行的充分重視。與金融體系的改革的深化，商業(yè)銀行之間的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈，只有為客戶提供更高效和方便的服務(wù)，能夠戰(zhàn)斗和留住更多的客戶。中小商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于客戶的實(shí)際需求，匯票業(yè)務(wù)，收費(fèi)業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，代表工資業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)，儲(chǔ)蓄信用卡業(yè)務(wù)，信用卡業(yè)務(wù)和其他中間業(yè)務(wù)發(fā)展，從而吸收大量的低成本存款。